应收应付模块

用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。

基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。

二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。

2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。

客户的建立通过建立客户档案完成。

3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。

设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。

4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。

操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。

以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。

5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。

收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。

收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。

其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。

付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。

应收应付模块期初录入手册本手册适用于2014年10月启用应收应付系统的未上供应链系统的单位。

一、数据整理方法1、“预收账款”余额在总账系统中通过凭证转入应收账款—确认应收账款，相关会计分录借：预收账款贷：应收账款——确认应收账款2、“预付账款”余额在总账系统中通过凭证转入应付账款—确认应付账款，对应的应付款类别根据实际进行选择。

相关会计分录借：应付账款—确认应付账款（应付款类别：工程款、设备款、原料款等）贷：预付账款——生产经营款——工程设备款3、以上两步总账调账操作在2014年9月份总账中进行录入凭证（登录日期选择2014年9月30日），调整完成检查无误后记账、结账，此操作不影响已上报的IUFO报表数据。

4、2014年10月录入应收应付的期初余额。

通过总账下的辅助余额表查询相关的客商余额。

应收账款科目余额的查询条件“会计科目（112201,112202），客商辅助核算，会计期间（2014年9月--2014年9月）”，应付账款科目余额的查询条件“会计科目（220201,220202），客商辅助核算，应付款类别，会计期间（2014年9月--2014年9月）”。

查到相关的余额表后，点击上面的“转换”按钮，将相关的客商编码显示出来，然后用鼠标选中查询到的数据，复制粘贴到excel表格中。

客商、金额在进行期初余额录入时复制粘贴整理好的表格中的数据即可。

5、应收账款借方余额录入其他应收单，贷方余额录入其他收款单。

6、应付账款贷方余额录入其他应付单、运费应付单、维修费应付单、固定资产应付单或工程项目应付单，借方余额录入其他付款单、运费付款单、维修费付款单、固定资产付款单或工程项目付款单。

二、应收管理模块期初录入操作节点：财务会计→应付管理→期初余额操作步骤：1、打开期初余额，点击“卡片显示”，卡片显示后选择“交易类型”。

应付管理相关的交易类型有：其他应收单、其他收款单、销售应收单、销售收款单（未上供应链的单位不要使用销售应收单、销售收款单）。

应收应付模块主要讲解的是，应收款的减少和应付款的减少，没有讲增加，都是减少。

应收款的减少，要填一张原始单据，把原始单据录入到计算机当中，来表明是应收款减少了，这种单据就是“收款单”。

所以在应收应付模块当中，一个很重要的工作就是录入这种原始单据，其中一种原始单据就是“收款单”，它记录着的，款收回来了，不就是应收款的减少吗。

那么在这个模块当中，还有一个原始单据，就是应付款的减少，这个减少的单据就是“付款单”。

所以，在这个模块当中，我们要学会在电脑里面录入两种单据。

然后在这两个单据的基础之上再来进行“往来核销”和“生成凭证”。

至于什么是往来核销什么事生成凭证，我们往后再来介绍。

那么我们就会有疑问，应该是先有增加才有减少，的确是，但是应收应付模块来说，它只反映减少。

那增加在哪里录入呢，就在“采购管理”和“销售管理”，在“采购管理”当中，如果是赊购的情况下——采购物品，没给人家钱。

就会产生应付款的增加。

在“销售管理的时候”——销售出去了，钱没给我们。

就会产生应收款的增加。

一、采购与应付
采购管理——采购订单——采购发票（应付账款的增加）——赊购
应收应付——付款单（预付——只录入表头信息）（应付账款的减少）
（应付——表头表体信息）
二、销售与应收
销售管理——销售发票（应收账款的增加）——赊销
应收应付——收款单（预收——只录入表头信息）（应收账款的减少）
（应收——表头表体信息）
三、往来核销
付款核销：1、预付冲应付；2、应付冲应收
1.什么是付款核销？同一客户的预付与应付、应付与应收的抵销。

发票（应付）付款单（预付）
1000 2000
1000 500
2000 500
2.核销原则：可以一张发票对应一张付款单核销，可以一张发票一次对应多张付款单核销，也可以一张付款单对应多张发票；还可以多对多；核销金额=付款金额
3.核销方法
（1）自动核销：用户指定核销条件后，系统根据核销条件自动选择匹配的单据进行核销。

（2）手工核销：用户确定收款单和应收单匹配关系进行核销。

收款核销：1、预收冲应收；2、应收冲应付
四、生成凭证
凭证模板设置
1、预付冲应付借：应付账款贷：预付账款
2、应付冲应收借：应付账款贷：应收账款
3、预收冲应收借：预收账款贷：应收账款
4、应收冲应付借：应付账款贷：应收账款
5、收款单借：贷：应收账款
6、付款单借：应付账款贷：
7、预收款借：贷：预收账款
8、预付单借：预付账款贷：。

应收应付模块培训课件汇报人：日期:•应收应付模块概述•应收应付模块基础设置•应收应付模块日常操作目录•应收应付模块报表分析•应收应付模块特殊业务处理•应收应付模块实战演练01应收应付模块概述应收应付模块是企业管理中用于处理销售和采购业务的核心模块，主要涉及客户和供应商之间的债权债务关系。

定义该模块具备客户和供应商信息管理、订单管理、发票管理、收款与付款管理等功能，帮助企业实现销售和采购业务的全面管理。

功能定义与功能应收应付模块与其他模块的关系应收应付模块与销售模块紧密相关，销售模块中的订单数据可以直接导入应收应付模块，生成相应的销售发票和收款单据。

与采购模块的关系同样地，应收应付模块与采购模块也有着密切的联系，采购模块中的订单数据也可以直接导入应收应付模块，生成相应的采购发票和付款单据。

通过应收应付模块，企业可以快速准确地处理销售和采购业务，提高财务管理效率。

提高财务管理效率降低财务风险支持决策分析该模块的运用有助于企业及时掌握债权债务信息，降低财务风险，保证资金安全。

应收应付模块提供的数据分析功能可以帮助企业进行客户和供应商信用管理，为决策提供有力支持。

030201应收应付模块的重要性02应收应付模块基础设置根据企业业务需求，将科目分为应收账款、应付账款和其他应收应付账款等类别。

科目分类为每个科目分配唯一的编码，方便识别和管理。

科目编码为每个科目设置属性，如是否参与核算、是否显示在发票上等。

科目属性科目设置录入客户的基本信息，如名称、地址、联系方式等。

客户信息录入客户的税务信息，如纳税人识别号、税务登记证号等。

税务信息录入客户的银行信息，如开户行、账号等。

银行信息客户档案录入发票查询根据条件查询发票信息，如发票号、开票日期、金额等。

发票录入根据业务需要录入发票信息，如开票日期、发票号、开票金额等。

发票打印将发票信息打印成纸质或电子版，方便客户核对和存档。

发票管理03应收应付模块日常操作及时准确地将销售订单信息录入系统，包括产品信息、数量、价格、交货期等。

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