应收应付模块主要讲解的是

2017 -U8听我说—应收应付模块U8支持服务事业部徐颖2017年6月1日讲师介绍简介：1.2012年加入用友，财务链高级工程师。

2.擅长财务链、人力资源、网报等。

3.部门内部培训讲师4.多次获得客户表扬，累计处理客户问题量近2万余例。

➢应收票据管理➢应收汇兑损益计算差异分析➢应收账龄分析➢应收与总账对账➢高频问题销售管理销售发票应收款管理总账审核制单凭证账表查询其他应收单收款单核销处理应收冲应收预收冲应收应收票据应收冲应付票据处理红票对冲汇兑损益坏账准备凭证查询审核账表查询企业收到应收票据贴现背书汇票计息其他处理换票转出结算是否带息票据是否退票冲销其他冲销应付账款实例：收到客户100万承兑汇票，并将此票据背书给供应商，后收到此供应商退回的20万承兑汇票，再将此20万承兑汇票转给客户。

•借：应收票据-客户100万收到客户100万承兑汇票•贷：应收账款-客户100万•借：应付账款-供应商100万将此票据背书给供应商•贷：应收票据-客户100万•借：应收票据-客户20万收到此供应商退回的20万承兑汇票•贷：应付账款-供应商20万•借：应收账款-客户20万20万承兑汇票转给客户•贷：应收票据-客户20万方案1客户档案中增加供应商名称方案2客户档案中不增加供应商名称录入一张20万的应收票据，出票人即是供应商1.预收冲预付，在预收冲预付界面上只选择收款单20万，系统形成一张应付单。

将20万的票据做转出，则系统自动生成一张应收单。

将应收单据做应收冲应收，将应收转账客户。

在票据上做退票处理，金额为20万。

）将票据做转出，票据20万转出给客户。

应收票据管理从12.0版本开始有票据换票业务，其中包括等额换票和找零换票。

等额换票找零换票相同规则 1.一次只针对一个换票人进行换票处理2.支持对同一个换票人多对多换票找零处理。

3.换出的票据和换入的票据（找零票据和待找零票据）必须是同币种全额兑换，且原币金额合计全相等不同规则 1.换出的票据必须生成收款单，换入的票据不再生成收款单。

会计应收应付工作内容会计应收应付是会计工作中重要的一部分，涉及到企业与客户之间的往来款项的管理和核算。

下面将详细介绍会计应收应付的工作内容。

一、应收款项管理：1. 客户信用评估：会计应收应付工作的第一步是对客户进行信用评估。

根据客户的信用状况、历史交易记录以及其他相关信息，评估客户是否有能力按时支付欠款。

2. 销售合同签订：在与客户进行业务往来之前，需要签订销售合同，明确双方的权益和责任。

会计应收应付需要核实销售合同的内容，确保合同的准确性和合法性。

3. 发票开具：根据销售合同和实际交易情况，会计应收应付需要开具发票。

发票是记录销售交易和确认应收款项的重要凭证。

4. 应收账款登记：在发票开具后，会计应收应付需要及时登记应收账款。

这包括记录客户名称、应收金额、发票号码等相关信息，确保应收账款的准确性和完整性。

5. 催款工作：对于逾期未付款的客户，会计应收应付需要及时进行催款工作。

这包括电话、邮件等方式的催款，以确保应收款项的及时回收。

二、应付款项管理：1. 供应商评估：会计应收应付需要对供应商进行评估，确保供应商的信誉和供货能力。

评估内容包括供应商的资质、交货能力、售后服务等。

2. 采购合同签订：与供应商进行业务往来之前，会计应收应付需要签订采购合同。

合同需要明确双方的权益和责任，以及商品的价格、数量、质量等。

3. 发票核对：收到供应商的发票后，会计应收应付需要核对发票的准确性和合法性。

核对的内容包括发票的金额、商品的数量和价格等。

4. 应付账款登记：核对发票后，会计应收应付需要及时登记应付账款。

这包括记录供应商名称、应付金额、发票号码等相关信息，确保应付账款的准确性和完整性。

5. 付款工作：根据应付账款的到期日，会计应收应付需要及时进行付款工作。

这包括编制付款计划、核对付款凭证等，以确保应付款项的及时支付。

三、应收应付款项的核算：1. 应收款项核算：会计应收应付需要定期核算应收款项的余额。

核算的内容包括按客户分类统计应收款项、计提坏账准备、确认坏账损失等。

会计应收应付的模板
会计应收应付模板是一种重要的工具，用于记录和管理公司的应收账款和应付账款。

这种模板可以帮助公司更有效地管理其财务状况，并确保所有交易都得到准确记录。

在应收应付模板中，通常会包含以下内容：
1. 客户和供应商信息：记录客户的名称、地址、联系方式等基本信息，以及供应商的相关信息。

2. 交易记录：详细记录每个客户的应收账款和供应商的应付账款。

这包括交易日期、交易金额、支付状态等信息。

3. 应收账款分析：对每个客户的应收账款进行统计和分析，以便了解客户的付款习惯和欠款情况。

4. 应付账款分析：对每个供应商的应付账款进行统计和分析，以便了解公司的债务状况和付款计划。

5. 提醒功能：设置提醒功能，以便及时跟踪和催收应收账款或支付应付账款。

6. 报告功能：提供各种财务报告，如应收账款报告、应付账款报告等，以便了解公司的财务状况。

通过使用会计应收应付模板，公司可以更好地管理其应收账款和应付账款，确保所有交易都得到准确记录，并提高财务管理效率。

此外，这种模板还可以帮助公司更好地预测未来的现金流和销售趋势，从而做出更明智的商业决策。

用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。

基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。

二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。

2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。

客户的建立通过建立客户档案完成。

3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。

设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。

4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。

操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。

以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。

5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。

收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。

收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。

其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。

付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。

应收应付模块培训课件汇报人：日期:•应收应付模块概述•应收应付模块基础设置•应收应付模块日常操作目录•应收应付模块报表分析•应收应付模块特殊业务处理•应收应付模块实战演练01应收应付模块概述应收应付模块是企业管理中用于处理销售和采购业务的核心模块，主要涉及客户和供应商之间的债权债务关系。

定义该模块具备客户和供应商信息管理、订单管理、发票管理、收款与付款管理等功能，帮助企业实现销售和采购业务的全面管理。

功能定义与功能应收应付模块与其他模块的关系应收应付模块与销售模块紧密相关，销售模块中的订单数据可以直接导入应收应付模块，生成相应的销售发票和收款单据。

与采购模块的关系同样地，应收应付模块与采购模块也有着密切的联系，采购模块中的订单数据也可以直接导入应收应付模块，生成相应的采购发票和付款单据。

通过应收应付模块，企业可以快速准确地处理销售和采购业务，提高财务管理效率。

提高财务管理效率降低财务风险支持决策分析该模块的运用有助于企业及时掌握债权债务信息，降低财务风险，保证资金安全。

应收应付模块提供的数据分析功能可以帮助企业进行客户和供应商信用管理，为决策提供有力支持。

030201应收应付模块的重要性02应收应付模块基础设置根据企业业务需求，将科目分为应收账款、应付账款和其他应收应付账款等类别。

科目分类为每个科目分配唯一的编码，方便识别和管理。

科目编码为每个科目设置属性，如是否参与核算、是否显示在发票上等。

科目属性科目设置录入客户的基本信息，如名称、地址、联系方式等。

客户信息录入客户的税务信息，如纳税人识别号、税务登记证号等。

税务信息录入客户的银行信息，如开户行、账号等。

银行信息客户档案录入发票查询根据条件查询发票信息，如发票号、开票日期、金额等。

发票录入根据业务需要录入发票信息，如开票日期、发票号、开票金额等。

发票打印将发票信息打印成纸质或电子版，方便客户核对和存档。

发票管理03应收应付模块日常操作及时准确地将销售订单信息录入系统，包括产品信息、数量、价格、交货期等。

应收应付应收应付系统概述本系统是业务环节的模块之一，负责业务系统中赊销和赊购发票的后续处理。

应收应付模块是和整个业务系统绑定使用，原有财务系统应收应付功能继续保留，如果要保证业务系统传递过来的应收应付数据和财务系统一致，则在启用业务系统应收应付功能后，不再继续使用财务系统处理重复业务，否则会存在差额，产生差额的部分没有业务关联。

关于应收应付系统应收应付系统，是通过对购货发票以及销售发票的后续处理，以及对业务资金运用分析的综合管理系统，对采购和销售资金流的全过程进行有效的控制和跟踪，实现完善的企业资金信息管理。

应收应付系统的主要特点包括：灵活的业务流程处理应收应付系统采用灵活的设计理念，以满足用户丰富繁杂的业务需要。

主要体现在： 系统收款单据设置收款和预收款两种收款流程，系统付款单据设置付款和预付款两种付款流程，可以满足企业中大多数采购和销售业务的资金处理；提供灵活的业务流程管理，使业务处理流程灵活方便。

用户可根据自己的实际需要，选用往来核销或直接收款等不同的单据流程；收付款流程可以处理多次收/付款、折扣抹零、交叉币别收款、退款、超期预警等功能，可以方便灵活地处理业务；单据之间联系紧密，设置了核销等联系，以满足用户不同的业务需要；严密的业务控制应收应付系统提供收付款流程必须挂接发票流程等内部控制手段，从而保证小企业进行规范化的运作以及相关业务政策得到强而有力的执行。

对于收付款来源，系统在收付款核销来源中控制必须是非现销/赊购发票，防止同时允许从采购入库单/销售出库单取数，造成业务和数据混乱，满足企业标准化管理的需求；丰富的应收应付信息系统提供了丰富的管理报表。

系统为相关业务管理人员提供了相应的明细报表、汇总报表以及业务跟踪报表，业务管理人员可以通过报表查询相应的业务进展情况；另外，系统还提供预警表和账龄分析表，主要辅助决策人员进行决策。

良好的扩展性小企业在长期的发展中，都会形成自己特定的管理模式，而且不同行业的企业在管理上都会具有不同的行业特色。

应收应付会计工作内容应收应付会计是负责记录和管理公司的应收账款和应付账款的会计工作。

应收账款是指公司向客户销售商品或提供服务而尚未收到款项的未结账款，应付账款是指公司向供应商购买商品或接受服务而尚未付款的未结账款。

应收应付会计的工作内容包括以下几个方面：1.记录和核实应收应付账款：应收应付会计需要记录和核实公司的应收应付账款，包括对客户和供应商的名称、金额、付款方式、到期日等进行记录和核实。

这些信息是公司进行财务管理和决策的重要依据。

2.发送和接收应收应付发票：应收应付会计需要根据销售和采购合同的内容，向客户发送应收账款发票或接收供应商发送的应付账款发票。

发票的编制应准确无误，包括商品或服务的名称、数量、价格、税率等。

3.与客户和供应商的沟通：应收应付会计需要与客户和供应商进行沟通，确认账款的具体金额和付款日期，协商付款方式和条件等。

此外，应收应付会计还需要与内部其他部门进行沟通，了解客户和供应商的信用状况和付款能力。

4.账款回款和支付管理：应收应付会计需要及时催收应收账款，监控账款回款情况，确保公司能够按时收回款项。

同时，应收应付会计还需要管理公司的应付账款，监控付款情况，确保公司能够按时支付应付账款，保持良好的商业信誉。

5.应收应付账款的确认和计提：应收应付会计需要根据公司的会计政策和财务报告准则，确认和计提应收应付账款的坏账准备金或预付账款等。

这些准备金的计提将反映公司的风险和盈利能力，影响公司的财务状况和业绩。

6.应收应付账款的分析和报告：应收应付会计需要对公司的应收应付账款进行定期分析和报告。

分析内容包括账款的回收率、账款逾期情况、账款与销售额或采购额的比率等。

这些分析将帮助公司了解和管理账款的风险和效益。

7.应收应付账款的调整和清理：应收应付会计需要对长期未能实现的应收账款或未能清算的应付账款进行调整和清理。

调整和清理的目的是准确反映公司的财务状况和经营业绩，修正可能存在的错误和遗漏。