UserManualCO成本中心维护流程V

目的 (3)必备条件 (3)1.目的： (4)2.适用范围： (4)3.文件内容概述： (4)4.具体内容 (4)单个创立初级成本要素 (5)单个创立次级成本要素 (7)单个更改成本要素 (9)单个显示成本要素 (11)单个删除成本要素 (13)单个显示成本要素点窜的记录 (16)集中显示成本要素内容 (19)集中删除一批成本要素 (22)创立成本要素组 (24)更改成本要素组 (27)显示成本要素组 (30)对成本要素进行手工重过帐 (32)显示成本要素重过帐的内容 (34)冲销针对成本要素手工重过帐的CO凭证 (36)针对成本要素进行重过帐行工程 (37)显示针对成本要素进行行工程重过帐的内容 (39)冲销针对成本要素进行的行工程重过帐的凭证 (41)4.18按照成本要素的重过帐情况，生成跨功能区域的FI凭证 (43)目的本教程的目的是使最终用户掌握对成本要素主数据维护业务的操作办理必备条件计算机，键盘和鼠标常识Windows技能可以登录mySAP 系统具备mySAP 根底常识主题一：成本要素主数据维护规程1. 目的：在R/3系统中，统一并尺度成本要素主数据维护〔创立、点窜、显示、删除〕流程，确保整个系统内的成本要素维护有序、科学，实现统一办理。

2. 适用范围：浪潮济南、浪潮北京财政对成本要素的维护3. 文件内容概述：该流程描述了成本要素的维护、更改等一系列尺度流程。

成立了成本要素维护制度及维护历史档案。

4. 具体内容浪潮济南、浪潮北京统一对成本要素办理，包罗创立、更改、显示、删除等操作。

别的包罗了对成本要素组的创立、显示、删除与更改等操作。

操作步调:4.1 单个创立初级成本要素系统路径控制 -> 成本要素会计 -> 主数据 -> 成本要素 -> 单个处置 -> 创立初级成本事务码KA01按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：录入初级成本要素的编码〔对应的已经存在的科目编码〕，也可以通过选择功能选择对应的科目编码。

C O初级成本要素维护流程Document serial number【LGGKGB-LGG98YT-LGGT8CB-LGUT-第七章-CO05_初级成本要素维护流程1.流程说明此流程描述当初级成本要素创建、修改时在SAP系统中之处理过程（为保持与会计科目同步，故初级成本要素删除功能不用）。

通常，会计科目维护时，须考虑初级成本要素是否同步维护。

维护时，由会计科目主数据维护专职人员填写的“会计科目/初级成本要素维护申请表”（附件一）作为同步维护初级成本要素之依据。

编码原则与会计科目相同。

一般地，损益类会计科目必定是初级成本要素，另依家具公司实际核算需要，部分资产负债会计科目也建立了初级成本要素（如应收帐款、应付帐款、预收定金、预付货款等会计科目必须在责任中心损益表上反映；固定资产、在建工程等会计科目必须在内部订单预算时涉及到）。

注意事项：1）初级成本要素创建前提，必须是损益类会计科目先以创建（资产负债类初级成本要素于系统上线后已创建好，一般不会涉及到）；2）成本要素创建时，应考虑成本要素组是否同步维护。

若成本要素涉及生产成本分摊，则须维护成本分摊结算规则（包括生产计划的成本分摊结算规则和实际的成本分摊结算规则）；3）在SAP系统中初级成本要素无冻结功能，故只能冻结会计科目来达到冻结初级成本要素之目的；4）基于家具公司特殊核算需求，有三个初级成本要素与成本中心保持一一对应关系：a)F0011041配送服务用途：因公司原因造成由后勤承担之维修服务费用b)销售费用-行销费用-维修费用（有费）F0011019售后服务用途：提供客户之有偿维修服务费用，实际成本先计列售后服务成本中心，然后每月底通过汇总报表及手工切传票方式转至责任中心（报表Tcode:ZMMR005）c)F0011041配送客诉用途：因客诉造成之商品交换费用，理论上商品交换一进一出后差额较低。

若该科目余额较大，则须检查是否有交换之商品尚未退回来2.流程图3.系统操作3.1.操作范例例1：因公司邮递费用近几月来增长过快，因此财务主管决定对其进行单独核算反映，为此主数据维护专职人员增加一个成本要素——管理费用-事务费用-邮递费用(代码：)[假设会计科目已创建]例2：上述成本要素创建后发现中文名称定义不够恰当，故将其名称变更为管理费用-事务费用-快递费用，代码不变3.2.系统菜单及交易代码案例1:会计控制成本要素会计主数据成本要素单个处理创建初级成本交易代码：KA01案例2:会计控制成本要素会计主数据成本要素单个处理更改交易代码：KA023.3.系统屏幕及栏位解释例1：创建初级成本要素——管理费用-事务费用-邮递费用(代码：)[假设会计科目已创建]栏位名称栏位说明资料范例成本要素初级成本要素命名规则同会计科目保持一致生效日必输项，指使用该成本要素之起讫日期，在此期间内，涉及该成本要素之费用能够记帐。

Hercules Tianpu Chemicals SAP 用户操作手册名称：成本中心主数据维护操作手册文档号:KUM—CO—004定稿日期：2008-10-29版本号：V1。

01。

目的：介绍维护成本中心主数据的操作规程。

2. 适用范围：天普成本中心维护。

3. 相关流程：流流流流流流流4。

内容概述：成本中心的新增、修改、冻结、删除。

5. 操作步骤：5.1 维护标准层次双击进入维护画面如下:选中某层次节点，点击右键，选择“创建组(较低级别）".进入以下界面：输入组代码和名称.完成后点保存,系统出现以下画面：5.2 创建成本中心范例：创建成本中心:泸州产线系统路径会计—控制—成本中心会计—主数据—成本中心-单个处理—创建事务码KS01双击,进入维护画面如下：输入成本中心代码;有效起止日期输入完成按回车键，进入以下界面：输入名称、描述、负责人，选择成本中心类型、层次结构范围、业务范围，按保存。

系统提示。

5。

3 更改成本中心范例：更改成本中心：苏州质量部系统路径会计-控制-成本中心会计-主数据—成本中心—单个处理过程—更改事务码KS02双击进入以下界面:输入成本中心代码，回车进入下一界面：修改名称和描述后点击保存,系统提示。

5.4删除成本中心范例: 删除成本中心:苏州二线系统路径会计—控制—成本中心会计-主数据—成本中心—单个处理过程-删除事务码KS04双击进入如下画面：选择“测试执行"，点击执行。

进入如下画面：只有当成本中心在所选期间不存在任何交易数据（已过帐计划数据或实际数据），才可以删除。

5。

5 创建成本中心组范例: 创建成本中心组:苏州销售费用系统路径会计—控制-成本中心会计-主数据-成本中心组—创建事务码KSH1双击进入以下界面：输入成本中心组代码，回车进入以下界面:输入成本中心组描述。

点击成本中心组代码,点击,进入以下界面：输入成本中心代码，点击保存，系统提示。

目录
目的3主题一：成本中心维护流程 4
目的
本教程的目的是使最终用户掌握对成本中心维护业务的操作管理必备条件
计算机，键盘和鼠标知识
Windows技能
可以登录系统
具备基础知识
主题一：成本中心维护流程用户操作规程
1目的：
简述成本中心的维护，建立成本中心维护申请制度。

2 适用范围：
分部建立成本中心
3 文件内容概述：
该流程主要描述成本中心维护业务处理过程，包括业务部门提出申请、财务部审批申请、编制成本中心代码、在SAP系统内创建成本中心、对已存在的成本中心根据业务需要进行修改、冻结业务处理。

4 具体内容
4.1 操作步骤:
4.1.1 成本中心创建流程
按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕：
输入成本中心；输入生效日；按，进入下一屏
参数如下：
注：R_必选项，O_可选项，N_不输项
点击，系统将提示：。

SAP用户操作培训手册财务会计模块最终用户培训手册SAP项目组编制2002年12月版本号：V1.0目的 (2)必备条件 (2)1. 目的： (3)2. 适用范围： (3)3. 文件内容概述： (3)4. 具体内容 (3)操作步骤: (3)4.1 单个创建成本中心 (4)4.2 单个对成本中心进行更改 (5)4.3 单个显示成本中心内容 (6)4.4 单个删除成本中心 (7)4.5 单个显示成本中心被修改的记录 (8)4.6 集中更改成本中心内容 (9)4.7 集中显示成本中心 (10)4.8 集中删除成本中心 (11)4.9 集中快速创建成本中心（简要信息） (12)4.10 创建成本中心组 (13)4.11 更改成本中心组 (14)4.12 显示成本中心组 (15)4.13 成本中心计划 (16)4.14 手动成本重过帐 (17)4.15 重过帐行项目 (18)4.16 查询成本中心报表：实际/计划/差异 (19)目的本教程的目的是使最终用户掌握对成本中心维护业务的操作管理必备条件计算机，键盘和鼠标知识Windows技能可以登录mySAP系统具备mySAP基础知识1. 目的：在R/3系统中，统一并规范成本中心主数据维护（创建、修改、显示、删除）流程，确保整个系统内的成本中心维护有序、科学，实现统一管理。

2. 适用范围：浪潮济南、浪潮北京财务对成本中心的维护3. 文件内容概述：该流程描述了成本中心创建的申请、维护、更改等一系列规范流程。

建立了成本中心维护申请制度及维护历史档案。

4. 具体内容浪潮济南、浪潮北京统一对成本中心进行管理，包括对成本中心的创建、更改、显示、删除等操作。

另外包括了对成本中心组的创建、更改及显示等操作。

操作步骤:4.1单个创建成本中心系统路径会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 主数据 -> 成本中心 -> 单个处理 -> 创建事务码KS01在上面的窗口中录入新成本中心的编码：110088，确定好有效起始日及终止日（一般情况下是从当前日期至9999年12月31日，属于无期限限制）。

第一章成本要素主数据维护一、目标初级、次级成本要素、成本要素组的创建、修改、显示、删除等维护作业流程；为了满足基本成本核算的需求，费用类科目及部分其他损益类科目，需要创建初级成本要素，为了满足生产作业、成本分摊、订单结算等的需求，还需要建立次级成本要素，另外，为了核算的方便，可以建立成本要素组。

二、流程图三、流程说明3.1初级成本要素与会计科目一致，次级成本要素根据需求建立；3.2成本控制范围WSCH；3.3没有特别说明，操作人员均为财会部成本会计；3.4资讯科按照新组织结构为资讯系统部；3.5总帐会计增加会计科目的同时，需要通知成本会计，由成本会计进行下一步操作；3.6成本会计操作完成之后生成/修改系统成本要素；四、操作范例(1)成本要素（初级、次级）的创建(2)成本要素的修改(3)成本要素的显示(4)成本要素的删除(5)成本要素组的创建(6)成本要素组的修改(7)成本要素组的显示（一）范例一（1）：初级成本要素的创建1．范例说明：总帐如果有新增费用、成本等会计科目，成本会计也必须同步在CCA模组中建立初级成本要素初级成本要素：550146000012．系统操作及栏位说明：a)先进入SAP R/3系统；b)由SAP路径进入建立会计科目主画面：会计→控制→成本要素会计→主数据→成本要素→单个处理→创建初级成本；c)或者在SAP交易代码栏输入T-Code：KA01；d)进入初级成本要素维护程序后，系统显示：e）点击“回车”按钮e）点击“主数据”按钮（二）范例一（2）：次级成本要素的创建1．范例说明：建立次级成本要素是用于成本中心分摊以及用于计算作业价格的成本要素。

次级成本要素：SC002．系统操作及栏位说明：a)先进入SAP R/3系统；b)由SAP路径进入建立会计科目主画面：会计→控制→成本要素会计→主数据→成本要素→单个处理→创建次级成本；c)或者在SAP交易代码栏输入T-Code：KA06；d)进入次级成本要素维护程序后，系统显示：e ）点击“主数据”按钮f ）按“保存”按钮保存。

成本中心作业价格计划维护流程A.业务流程蓝图设计–流程图例B.业务流程蓝图设计-模式说明流程定义（定义、目的、适用范围、假设）该流程主要内容包括作业计划价格的维护。

本流程描述并规范SAP系统作业价格维护（增加、删除、修改等）操作。

现有流程综述目前作业计划价格由财务结合上年度实际制造费用及工时数据计算得出，计算出结果与工艺进行确认，财务成本会计将确认后费率维护入系统。

将来流程综述当费率变化较大或有年度变更时，成本会计重新计算作业价格，提交至财务经理、公司总经理、集团财务总监进行审核，审核不通过，则重新核算价格。

经理审核通过后，通知成本会计在系统中维护价格。

相关术成本中心：成本中心是控制模块组织结构的最小单位，费用在该组织结构上归集。

一般将各职能部门、生产车间等需要进行费用控制的单位设置为相应的成本中心。

成本要素：成本要素用于记录某会计期间发生的成本和费用，表明该成本和费用的属性，提供了一个组织结构价值流向和耗用信息。

成本要素分为初级成本要素和次级成本要素。

作业类型：定义成本中心提供服务和执行功能的性质，用来把成本分配到其它的成本对象。

作业价格：是对应于各成本中心作业类型的费率。

作业价格计划：是对生产性成本中心的作业类型赋予计划价格。

在成本估算时，计算出标准的人工成本和制造费用，生产订单报工后，通过工作中心中的成本中心计划作业价格，计算出生产订单的作业计划成本。

功能与业务说明电机公司作业类型清单：操作注意：创建工作中心前，必须要先创建一个“作业类型”和“作业计划价格”；作业价格由成本会计根据作业价格维护流程申请之后KP26手工维护到系统中，作业类型的价格具体可以参考上月实际数据/上年年度平均数据等未来作业价格按照当年费用预算及销售预测进行计算，期初上线时的作业类型价格清单由成本会计提供。

SAP成本中心作业计划是否维护，直接关系到生产定单的下达、产品标准成本的滚算。

维护作业价格时，要保证与之相关的成本中心(组)、作业类型存在于系统之中，如不存在则要参照成本中心(组)、作业类型流程进行维护，再对作业价格进行维护。

成本中心维护流程1.流程说明本流程描述当成本中心创建、修改、删除、冻结时在SAP系统中之处理流程。

通常，有三种情形可能涉及成本中心爱护：1）公司组织公告；2）责任中心核算调整（包括联络处升格为责任中心、责任中心升格为分公司）；3）内部核算专门需求而爱护之虚拟成本中心（即不在公司组织内），如标准层次销售大区（AOF0399）下之所有成本中心均为虚拟，纯为财务核算需求而设，其目的有三：（1）便于检核总部下各区业绩与外围之各区销货成本相对应，且能关心报表合并；（2）市场处每年对外投放于各区之广告费用表示公司对该区业绩成长之支持，并由此能分析广告费用对该区业绩关心之效应关系；（3）为结算成本用途而设立之车间成本中心（如NCT组车间）。

成本中心编码原则（已包含在成本中心标准层次编码原则中，参见第一章附件二）及成本中心清单（已包含在成本中心标准层次清单中，参见第一章附件三），由专职爱护人员统一定义、爱护。

爱护时，主数据专职爱护人员须填写“成本/利润中心爱护申请表”（附件一），作为系统爱护之依据。

注意事项：1）创建或修改成本中心时，须明确其归属之标准层次、公司代码；2）成本中心创建后，须及时知会其他模组（SD、HR）及权限设置人员。

其中SD模组中之销售办公室编码、权限设置中的ROLE来自于成本中心后四位编码，HR模组的组织编码与成本中心建立对应关系；3）成本中心创建或删除时，须同步考量成本中心组、利润中心及利润中心组相关功能有否受到阻碍，若阻碍，则这些功能必须同步爱护；4）从责任中心生命周期来看，最多将会存在三个成本中心编号：a)联络处时期之编号（须营业部门第一时刻通知财务作调整？），因为既要考核联络处业绩，又要考核责任中心（含联络处）业绩；b)联络处升级为责任中心时之编号，现在作为一个单独责任中心来考核，且现有业绩不能与原联络处时业绩混淆（须营业部门第一时刻通知财务作调整？）；c)责任中心升格为分公司性质时之编号，因为责任中心从其他分公司分离出来，从公司核算要求来看，仍须单独核算（须内控部门第一时刻通知财务作调整）。

成本中心组维护流程集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#第三章-CO07_成本中心组维护流程1.流程说明此流程描述当任意几个成本中心或成本中心组合并汇总时或成本中心组修改及删除时在SAP系统中之处理过程。

通常，只有成本中心标准层次中不能满足管理报表或成本核算需求时才会考虑另建一个成本中心组来实现。

如责任中心（含联络处）之汇总报表就是创建一个成本中心组方式来进行费用汇集；又如生产本部、生技课、生管课之费用全部分摊至所有车间成本中心时，则生产本部、生技课、生管课三个成本中心就建立一成本中心组来满足实际需要。

成本中心组编码原则须统一规范，并由成本岗位专职维护。

除用于生产成本方面之成本中心组以FTxx编号命名（其中xx为流水号）外，其于成本中心组以AOF9xxxx为命名规则（xxxx为流水号）。

维护时，主数据专职维护人员须超龄写“成本/利润中心组维护申请表”（格式见附件一），据此作为SAP 系统维护之依据。

注意事项：1)成本中心组最高层次为AOF99（除成本分摊用成本中心组FT2、FT3、FT4外），在同属一个成本中心组最高层次内，一个成本中心不能同时从属于二个成本中心组。

2)多数情况下，用于生产成本方面之成本中心组不应随意变更，如更改则须同步考虑成本分摊规则是否会受到影响。

2.流程图3.系统操作3.1.操作范例例1：因天河责任中心(代码:F0154079)设立了海南联络处（代码：F0154183），故天河责任中心主管需要掌控天河责任中心及海南联络处之合并报表。

为满足需求，将天河责任中心和海南责任中心组成一个成本中心组：天河责任中心（代码：AOF90020）。

例2：上述成本中心组创建后，发现中文名称不够恰当，将其变更为天河责任中心（含联络处）例3：海南联络处成立后不久，已签到了50万订单，为此，公司立即决定将其升格为责任中心，并从原天河责任中心分离出来，因此须删除原先已创建之成本中心组——天河责任中心（含联络处）3.2.系统菜单及交易代码案例1:会计?控制?成本中心会计?主数据?成本中心组?创建交易代码：KSH1案例2:会计?控制?成本中心会计?主数据?成本中心组?更改交易代码：KSH2案例3:会计?控制?成本中心会计?主数据?成本中心组?更改交易代码：KSH23.3.系统屏幕及栏位解释案例1: 创建成本中心组天河责任中心（代码：AOF90020），操作步骤如下：输入成本中心组AOF90020（一般情况下成本中心组应以更改方式创建于成本中心组最高层AOF99下，如因同一最高层下成本中心不能出现二次而无法创建时，才独立创建。

SAP用户操作培训手册财务会计模块最终用户培训手册SAP项目组编制2002年12月版本号：目的本教程的目的是使最终用户掌握对作业类型维护业务的操作管理必备条件计算机，键盘和鼠标知识Windows技能可以登录系统具备基础知识1.目的：在R/3系统中，统一并规范作业类型主数据维护（创建、修改、显示、删除）流程，确保整个系统内的作业类型维护有序、科学，实现统一管理。

2.适用范围：浪潮济南、浪潮北京财务对作业类型的维护3.文件内容概述：该流程描述了作业类型创建、更改、删除、查询等一系列规范流程。

4.具体内容浪潮济南、浪潮北京统一对作业类型进行管理，包括对作业类型的创建、显示、更改、删除。

另外包括了对作业类型组的创建、更改、显示等操作。

操作步骤:4.1单个创建作业类型系统路径会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 主数据 -> 作业类型 -> 单个处理 -> 创建事务码KL01录入新作业类型的编码：例如3333。

回车：在以上窗口中录入以下信息：作业类型的名称：新建的作业类型作业类型的描述：新建的描述信息。

作业单位：MIN（分钟）成本中心类型：对应成本中心的类型，例如G（制造）。

作业类型类别：3（手工输入数据，间接进行分配）。

实际价格标志：5 实际价格,自动根据计划作业点击上面的保存新创建的作业类型：注意事项：4.2单个更改作业类型系统路径会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 主数据 -> 作业类型 -> 单个处理 -> 更改事务码KL02录入需要更改的作业类型的编码：例如3333，回车后：点击上面的保存更改的作业类型：注意事项：4.3单个显示作业类型录入需要显示的作业类型的编码：例如3333，回车后：通过点击各个屏幕标签（基本数据、标识符、输出、历史记录）可以查询该作业类型的任何信息。

注意事项：4.4单个删除作业类型系统路径会计 -> 控制 -> 成本中心会计 -> 主数据 -> 作业类型 -> 单个处理 -> 删除事务码KL04录入需要删除的作业类型：例如3333。