超市企划部内部控制程序

超市内部控制制度汇编差旅费报销管理制度. 1内部控制制度设计. 3财务部各岗位人员应知应会标准。

14原始凭证管理办法。

16会计基础工作标准. 18内部稽核制度. 21内部会计控制规范──采购与付款。

24内部会计控制规范──销售与收款。

27内部会计控制规范──货币资金. 30内部会计控制规范──基本规范（试行) 33仓库管理制度。

36差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管理形成规范化和制度化,特制定本制度：一、因公出差的办理程序1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。

2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后,经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。

3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况,向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。

二、费用标准1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费（伙食费补助）、市内交通费等费用包干，其标准如下：⑴集团公司领导:按出差所在地区不同，本着节约的原则可住3—5星级宾馆,误餐津贴60元/天。

因工作需要请客户用餐可实报实销,不再列支误餐津贴。

⑵所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3—4星级宾馆，误餐津贴40元/天.因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。

⑶公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。

伙食补助40元/天。

⑷一般工作人员：住宿标准省会80元以内,非省会60元以内。

伙食补助40元/天。

xx领先购物中心企划部职责及管理制度目录NO.1 企划部职责描述NO.2 企划部组织管理结构NO.3 企划部各部门职责描述NO.3.1 活动课职责描述NO.3.2 设美课职责描述NO.4 企划部岗位职责NO.4.1 总监岗位职责NO.4.2 经理岗位职责NO.4.3 活动课主管岗位职责NO.4.4 设美课主管岗位职责NO.4.5 设计师岗位职责NO.4.6 美工岗位职责NO.4.7 文案岗位职责NO.4.8 媒体宣传专员岗位职责NO.4.9 文员岗位职责NO.5 管理制度及工作规范NO.5.1 企划部工作流程NO.5.2 企划部同其他部门职责关系NO.5.3 活动管理办法NO.5.4 促销活动组织管理细则NO.5.5 促销POP管理办法NO.5.6 广告资源管理办法NO.5.7 营业道具管理办法附：工作表格第一部分企划部职责描述一、部门名称：企划部二、直接上级：总经理三、下属部门：活动课，设美课四、内部接口部门：总经理办公室、客户服务部、党工团委、人力资源部、财务信息中心、营业部、采购中心、工程部、资产保全部、物业维护部等五、外部接口部门：广告公司、新闻媒体单位、工商局、集团公关企划部等六、工作范围：负责公司及购物中心对外公关宣传和扩大业务宣传实施工作；规划公司及购物中心企业文化建设方向；为公司及购物中心战略规划、年度经营计划提供市场资料及营销建议；直接负责企业活动策划方案的编制及促销活动的组织管理工作。

七、部门职责：（一）战略管理1、为公司及购物中心的中、长期发展战略研究、制订提供资料及营销建议。

2、负责组织制定、分解落实和调整公司及购物中心年度经营策划方案。

3、负责组织建立公司及购物中心经营策划管理体系。

4、负责组织各部门总结提炼公司的企业文化。

（二）品牌管理1、负责企业品牌的开发、维护和宣传。

2、负责编制公司及购物中心年度各项广告宣传计划，并组织实施。

3、负责公司及购物中心宣传资料的设计及礼品、促销品的采购计划的制定。

商超内部控制方案商超作为消费者购物的主要场所，其内部控制方案非常重要。

合理的内部控制方案可以保障消费者的权益，促进商超的健康发展。

1. 建立健全的内部控制制度商超应建立健全的内部控制制度，包括营业收银、存货管理、财务管理等方面。

其中，营业收银需要建立完善的收银制度，确保每一笔款项都能清楚记录、真实反映。

存货管理需要完善进货、销售、库存、报损等各环节的控制措施，确保存货安全、准确。

财务管理需要对商超各项财务活动进行监督和管理，建立健全的财务审计制度。

2. 加强对员工的培训和管理商超的员工是实现内部控制目标的重要保障，因此需要对其进行专业的培训和管理。

培训内容应包括员工的职责、工作流程及操作规范等，通过培训提高员工的操守和工作意识。

管理方面，商超应采取适当措施加强对员工的监督和管理，对违规行为进行制止和纠正。

3. 建立完善的安全防范机制商超需要建立完善的安全防范机制，包括劫盗防范、员工安全培训、消防安全等方面。

通过安全防范措施，可以有效地预防和应对安全事件和意外事故，保障工作人员和顾客的安全。

4. 加强对商超供应商和合作方的管理商超的供应商和合作方是商超运营中的重要环节，对其进行有效的管理可以提高商超的运营水平，保障消费者的权益。

对合作方和供应商的管理需要从规范合同、提高分类管理、加强对质量的监控等方面入手，确保与商超的合作得到保障和规范。

5. 加强对消费者的信息保护商超需要保护消费者的个人信息，加强对消费者信息的管理和保护。

商超应对顾客信息采取谨慎的处理方式，不泄露个人隐私，同时在信息收集方面也要注意保护消费者的权益。

总结商超内部控制方案对商超的健康发展有着至关重要的影响。

商超应建立完善的内部控制制度，加强对员工的培训和管理，建立完善的安全防范机制，加强对商超供应商和合作方的管理，并加强对消费者的信息保护。

只有通过这些方面的综合措施，才能够保障商超的全面发展和消费者的权益。

商超内部控制方案商超内部控制方案，顾名思义，是指商超企业为了规范和管理企业内部流程、防范风险和提高企业效率而制定的一系列方案。

对于商超企业而言，内部控制是保证企业正常运营的重要保障。

一方面，好的内部控制能够帮助企业有效管理和利用资源，减少风险，提高效益；另一方面，差的内部控制则容易导致企业资源浪费、盈利能力下降、企业声誉受损等问题。

因此，商超企业必须重视内部控制方案的制定与实施。

商超内部控制方案的内容商超内部控制方案的内容可以包括多个方面，主要从以下几个方面入手：1. 业务流程控制商超企业需要对业务流程进行清晰的规划和管理，建立相关制度和流程，确保各类业务得以正常运作。

此外，还应根据公司的规模和业务特点，制定相应的审核程序和授权制度，确保业务的合规性和风险控制。

2. 财务管理控制商超企业日常经营的收支、结算、税务等问题都需要进行规范管理。

因此，商超企业需要建立完善的财务体系，包括会计制度、会计核算、内部控制、审核程序等方面。

在支付和资金管理上，也需要建立流程和审批制度，保证管理透明、防止财务风险。

3. 人力资源管理控制人力资源是企业的核心资产之一，也是商超内部控制方案中重点考虑的内容之一。

商超企业需要制定人力资源管理制度，以确保各类人力资源活动的规范性、透明性和合规性。

在员工入职、离职、薪酬、绩效考核等方面都需要建立严格的流程和审核程序。

4. 库存管理控制商超企业库存管理是一个非常重要的环节，关乎到企业的供应链和物流效率。

因此，商超企业需要建立完善的库存管理系统和内部控制制度，确保库存的准确性、及时性和规范性。

此外，为了避免库存风险，在库存进货、销售、调整等操作上需要建立相应的审核和制度控制。

商超内部控制方案的意义制定商超内部控制方案对企业发展意义重大。

主要表现在以下几个方面：1. 规范企业内部流程商超企业内部控制方案的制定和实施，可以帮助企业规范各类业务流程，使得企业能够按照科学合理的规则和标准运营。

超市内部控制制度介绍超市内部控制制度旨在确保超市的运营和管理达到高效、安全和合规的目标。

本文档将概述超市内部控制制度的主要要素和重要步骤。

目标超市内部控制制度的目标包括：1. 提高超市的运营效率和效能。

2. 确保超市的资产和财务信息的安全。

3. 遵守适用的法律、法规和内部规定。

4. 发现和防止潜在的错误、失误、欺诈和浪费。

5. 保护超市员工和顾客的权益。

要素超市内部控制制度包含以下要素：1. 控制环境：超市管理层应建立稳固的内部控制环境，包括明确的组织结构、责任和权限分配，以及良好的道德和职业行为标准。

2. 风险评估：超市应定期进行风险评估，识别可能对超市运营和财务状况造成损害的内外部风险。

3. 控制活动：超市应实施各种控制活动，包括审查和批准的程序、授权和记录的要求，以确保超市的业务符合规定和标准。

4. 信息和通信：超市应确保及时、准确和完整的信息和通信流动，在内部员工之间以及与外部合作伙伴之间保持有效的沟通。

5. 监督和反馈：超市管理层应建立有效的监督和反馈机制，以检查内部控制制度的有效性并对其进行持续改进。

步骤建立和实施超市内部控制制度的步骤包括：1. 评估需求：首先，超市管理层应评估超市的需求和风险，确定内部控制制度的范围和要求。

2. 设计制度：根据评估结果，超市管理层应设计一套适合超市特点的内部控制制度，明确相关的政策、流程和程序。

3. 培训和沟通：超市管理层应对所有员工进行培训，确保他们了解内部控制制度，并与员工进行反馈和沟通。

4. 实施和监督：超市管理层应监督内部控制制度的实施情况，并定期进行内部审核和评估，发现并纠正潜在问题。

5. 持续改进：超市管理层应根据实际情况和反馈结果，进行内部控制制度的持续改进和优化。

总结超市内部控制制度是确保超市高效、安全和合规运营的重要手段。

通过建立稳固的控制环境、评估风险、实施控制活动、加强信息和通信，并进行有效的监督和持续改进，超市可以最大程度地提高运营效能，保护资产，并满足各类法律、法规和内部规定的要求。

企划部门管理规章制度第一章总则第一条为了规范企划部门的管理工作，提高部门运作效率，制定本规章制度。

第二条企划部门是公司战略规划和市场营销的核心部门，负责制定公司发展规划和推动各项市场营销工作。

第三条企划部门管理规章制度适用于本公司所有企划部门的管理工作。

第二章企划部门组织结构第四条企划部门设部门经理一人，副部门经理一人，助理若干人，工作人员若干人。

第五条部门经理为部门的领导，负责部门的日常管理工作。

第六条部门副经理协助部门经理完成部门工作，并在部门经理不在岗时履行部门经理职责。

第七条部门助理协助部门经理和副经理处理部门日常事务。

第八条部门工作人员负责根据部门要求完成工作任务。

第九条企划部门可以根据具体情况设置部门内部分工组织，以便更好地推动工作。

第三章企划部门工作内容第十条企划部门负责制定公司发展规划和年度工作计划。

第十一条企划部门负责制定市场营销策略和方案。

第十二条企划部门负责监督和评估市场营销工作的执行情况。

第十三条企划部门负责协调各部门之间的工作，推动公司整体发展。

第四章企划部门工作流程第十四条企划部门应按照公司工作要求和部门工作计划，制定自己的工作流程。

第十五条企划部门应及时向公司领导层报告工作进展情况。

第十六条企划部门应保持与其他部门的沟通和协作，确保工作的顺利进行。

第五章企划部门绩效考核第十七条企划部门应定期进行绩效考核，评估部门工作情况。

第十八条企划部门绩效考核结果应作为部门考核、奖惩的依据。

第六章企划部门工作纪律第十九条企划部门工作人员应遵守公司工作纪律，认真履行工作职责。

第二十条企划部门工作人员应保守公司机密，不得泄露公司机密信息。

第二十一条企划部门工作人员应服从上级安排，不得擅自行事。

第二十二条企划部门工作人员应积极主动，努力提高工作效率。

第七章企划部门奖惩制度第二十三条企划部门根据具体情况制定奖惩制度，激励工作人员。

第八章附则第二十四条本规章制度由企划部门负责起草，经公司领导层批准后执行。

商品：1、由采购部确定的做DM海报的商品，是否合乎促销要求，应由哪个部门负责监督？DM海报的主题策划、商品选择、谈判、执行、考核应由不同的部门执行。

市场部或企划部应负责DM海报的主题、时段、广告发放和商品以外的大型活动，以及DM海报的效果评估；采购部负责商品选择、特价或买赠谈判、供应商费用收取；店面营运人员负责促销商品及赠品的到货及时和店面陈列和促销。

2、企划部的具体职责：企业形象的宣传和维护；媒体的沟通和维护；DM海报的策划、制作和发放；超市大型促销活动的策划和各部门的沟通执行。

3、怎样解决DM商品？4、5、6、洗化归入百货部或归入食品部各有利弊，请分析？洗化商品从商品的属性而言应属非食品，但通常的做法是将其归入食品部，主要是因为洗化商品与食品部其他部类有共同的特点：销售额高、毛利率较低，库存周转快。

所以从销售计划的制定到库存的管理都与食品部门有共同特点，归入食品部更便于管理。

7、8、为什么商品缺货时应将相应的位置空开？及时发现缺断货，及时采取相应措施；防止由于人为的因素使正常销售的单品销量受影响甚至被取消。

9、10、11、12、商品谈判部连锁与卖场共用一套人员是否恰当？应为怎么设置？主要看连锁超市和卖场是否是同一业态，如果连锁超市是便利店或标超，而卖场是大卖场，就应该有两套采购班子。

因为两种业态从商圈到目标客户群都不同，从商品的组合和选择必然不能相同，如果是一个采购班子来完成会很困难，也很难做到位。

13、一个零售公司同时想发展多种业态，如大卖场、标超、便利店，价格是否可以统一？哪些管理技术可以共享？如果这个零售公司已经有了多种业态的成功经验，象家乐福，那么可以考虑同时发展各业态。

但如果没有各种业态的成功经验，甚至没有超市经营的经验，建议以其中一种最擅长经营的业态开始并在此成功的基础上发展扩大，扩大过程中也不应贪多，还是从一而终，做自己最擅长的。

这样从采购到营运都会有好的管理和业绩。

如果同时拥有大卖标超有和便利店，应该由不同的采购部人员来负责不同的业态，商品定价应以各自业态的特点、销售毛利库存等计划指标、商圈竞争程度、顾客层分析、定位等因素来决定各自的商品价格。

企划部职责流程及管理制度企划部职责与权限：1、编制企业策划工作的年度计划并实施；2、进行策划并编制各类策划案（泛指集团的各个经营项目的各种类型策划案）；3、编制可行性研究报告；4、编制项目具体实施计划（包括责任分配表、时间分配表、反馈分配表等）；5、发现潜在和现实的危机并向决策层及时提出预防和消除的意见；6、培育和发展企业的创新机制；7、负责企业专家系统的建立、维护和使用（包括专业咨询公司、广告公司的协作关系）。

企划部业务流程：遵循"整理、判断、创新、策划、决策、实施"十二字展开1、策划课题提出（可由集团总裁、总经理、企划部提出）；2、创意与策划案编制；3、第一轮决策（由董事长或总经理审批）；4、可行性研究报告编制；5、第二轮决策（会议制或董事长/总经理审批制）；6、具体实施计划编制；7、动态控制（包括随时修正计划）。

企划部管理制度：1、业务制度－－a. 档案管理制度建立（各类form、fax、letter、file等）；b. 文案报审制度建立（请印单、工作联系单、工程发包单、工程验收单、签呈等）。

2、管理制度－－a. 保密制度建立（在某些情况下，需签定保密协议）；b. 作息制度建立（按工时或计件制区分，灵活管理）；c. 电脑管理制度建立（需设置密码权限）；d. 奖罚制度建立（服从集团相关制度）。

3、部门的建设－－a. 部门的文化建设；b. 学习与培训的条件创造。

实施策略：在前期，采用企划部经理＋企划部美工（2人）的工作模式；在中期，采用企划部经理＋企划部美工＋企划部秘书（3人）的工作模式；在后期，当企划工作较频繁、工作量较大的情况下，建议采用企划部经理＋企划部文案＋企划部美工＋企划部秘书＋企划部市调（5人）的工作模式。

企划部职能1、主题内容与适用范围a)本条例规定了集团企划部的主要工作职责。

b)本条例适用于企划部明确职责范围。

2、企划部主要职责a) 企划部作为集团职能部门之一，主要负责集团下属单位及新开发项目的整合营销传播等工作。

超市内控管理制度1. 引言超市作为一个零售行业的重要组成部分，在日常运营中需要确保正常的业务流程和内部控制。

为了建立一个健全的内部控制体系，制定一套完善的内控管理制度是必要的。

2. 内控管理制度的目的内控管理制度的目的是确保超市的经营活动符合相关法律法规和公司政策，同时有效预防和识别内部风险，并及时采取相应措施进行纠正和改进。

3. 内控管理制度的范围内控管理制度适用于超市的日常业务运营和管理活动，涵盖以下方面：- 资金管理- 进货和库存管理- 销售和收款管理- 人员管理- 财务报告和分析4. 内控管理制度的要求为了有效履行内控管理制度，超市需要满足以下要求：- 设立内部控制部门或委员会，负责内控管理体系的建立和监督。

- 制定明确的内部控制政策和程序，确保各个业务环节都有明确的操作规范和流程。

- 确保员工具备必要的知识和技能，通过培训和考核提高员工对内控管理制度的认识和遵守程度。

- 定期进行内部审计，评估内控管理制度的有效性，并及时发现和纠正存在的问题。

- 充分利用信息技术工具，提升内部控制的效率和准确性。

5. 内控管理制度的执行和监督内控管理制度的执行和监督需要以下措施：- 设立独立的内部控制部门或委员会，负责制定和推广内控管理制度，并监督各个部门的执行情况。

- 通过定期的内部审计和检查，评估内控管理制度的执行情况，并及时纠正存在的问题。

- 建立投诉举报机制，鼓励员工和其他相关方对违反内控管理制度的行为进行举报，并保证举报者的合法权益。

6. 内控管理制度的持续改进为了不断提升内控管理制度的有效性和适应性，超市应该积极采取以下措施：- 定期评估内部控制的风险和效果，并根据评估结果进行相应的改进和调整。

- 关注业界的最新发展和最佳实践，及时引入新的管理理念和方法。

- 加强对员工的培训和教育，提高员工对内控管理制度的理解和重视程度。

7. 结论超市内控管理制度是确保超市正常运营和风险控制的关键要素。

通过建立完善的内控管理制度，并不断改进与完善，超市可以更好地保护自身的利益，提高经营效益。

一、企划部相关工作流程示意图：
1.POP 申请流程：
专柜填写POP 申请单 楼层审核内容、规格并确认收费标准 收银台交款 将已收费盖章后的申请单白色联交企划部制作 楼层管理员（或专柜导购）统一签领。

2.POP 检查处理流程：
企划部巡场
发现问题 现场处理 与相关人员协调 报店领导批示处理
3.部门、专柜促销宣传位申请流程：
部门、专柜申请 楼层审批（促销内容） 企划部审批（位置、收费标准） 店长审批 （交费） 专柜发布 企划部跟踪 4．广告位申请流程：
（二）活动流程
1. 门店日常促销策划活动流程
（未能处理问题）
2．门店应对竞争促销策划活动流程。