2021年营业现金收款及备用金管理制度为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。
一、营业现金收款管理：
1、“营业现金收款”。是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。
2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。
3、营业款现金缴存。次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。
二、备用金管理：
1、“备用金”。是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。
2、备用金额度：
（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元
3、备用金支取手续：
（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。
（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。
（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。
4、备用金管理：
（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。
（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。
（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。
（4）严禁各运营部门以销售现金替代备用金，坐支销售款。
（5）公司财务部门负责定期或不定期对下属长期借用备用金的部门或个人进行抽查和盘点。
三、保险箱管理：
1、公司财务部、公司下属各营运单位配备保险箱，供存放营业现金、备用金、销___、报销单据等。
2、各营运单位的保险箱，___由各营运负责人自行设定，钥匙由收银保管。保险箱备用钥匙交公司财务部统一保管。
第二篇：现金收款制度现金收款制度
第一章
总则
第一条为了规范开发公司、物业公司现金收款管理，保障企业生产经营活动资金的流动性、安全性，控制公司财务风险，根据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称收款，是指企业在销售房产、办理进户、收取物业费用后收取的结算款项，包括现金、银行存款等有效货币资金。
第三条公司财务部负责款项的收取核算，公司负责人对公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
第二章收款人员的管理
第四条收款人员是指开发公司销售现场收取房款和进户费的出纳人员、公司机关收取房款和进户费的财务人员，物业公司江南、江北收取物业费、包烧费的收费员和公司机关收取各项费用的出纳人员。除公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员外，任何人不得接触公司资金，包括现金、支票及其他有效货币资金。
第五条对于公司指定的收款人员，公司综合考虑其工作服务年限、户口、个人信用、家庭基本背景等要素。明确挪用资金、私吞款项等损害公司权益的法律责任。
第六条出纳人员及其他指定人员外出收款时，须有相关人员协同收款，确保款项的准确、安全收回。在江北收取房款、进户费、物业费的财务收款人员每天收取现金时必须当天及时存进企业账户，保证资金安全完整。
第七条收款人的部门负责人有责任对收款人的收款情况进行监督管理，对于相关人的过失承担连带责任。
第三章相关票据、财务印鉴的管理
第八条收款业务公司所有收款业务是由公司出具盖上财务印鉴的相关票据（包括___、往来收据和小三联单等）交给付款人，付款人将现金或银行存款交付我公司财务出纳人员或其他公司指定收款人员的业务。
第九条相关票据的管理相关票据（包括___、往来收据和小三联单等）由会计主管负责购买、登记、审核及保管，公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员每次领取票据时在票据登记簿上签字并标记日期后领取，使用完后返回时，主管会计审核票据后公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员同样在票据登记簿签字并标记日期后返回，然后领取下一本票据。第十条财务印鉴的管理公司财务印鉴两枚，其中财务专用章由主管会计保管，财务印鉴名章由出纳保管。现金收讫、转账收讫章由主管会计保管。当公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员领取票据后，主管会计应在空白票据上盖上财务印鉴。
第四章收款业务管理
第十一条销售现场的财务人员在收取房款及进户费时，要求业主将现金通过银行转账形式直接存入企业账户，销售现场的财务人员及时将收款票据返回公司财务会计，公司财务会计接到出纳返回的收款票据和银行进账单后进行登记账册。如果业主带现金交房款，财务人员将收取的房款交到指定的银行折上，及时将存折和收款票据转给公司财务会计，公司财务会计将存折提现金后转存到企业账户上，然后根据收款人员返回的收款票据和银行进账单进行登记账册。公司机关
财务人员收取房款及进户费时，直接将房款和进户费存进企业账户，根据收款票据和银行进账单登记账册。第十二条当销售现场的财务人员和公司机关财务人员票据使用完后返回票据时，主管会计逐页审核，款项收到时，在票据存根联上签署自己的名字，如果票据已签出未收到款项，应及时追缴票据的去向，保证资金及时、安全入账。如果没有问题，允许销售现场的财务人员和公司机关财务人员将票据返回，在登记簿上签字并标记返回日期。
第十三条物业收费员首先领取相关票据，在收取物业服务费、包烧费及其他有偿服务费时，物业收费员在收取现金或银行存款的同时，给客户开具相关票据，并在收款票据上签署自己的名字。
江南收费员每天下班前将一天收取的费用交到出纳员手中，出纳员审核票据后收取现金，然后再收费员票据存根联上签署自己的名字并标记日期。出纳员将收到的现金及时存到企业账户上，每天连同票据财务记账联和银行进账单登记账册。
江北收费人员同样在收取各项费用时，给客户开具相关票据，并在收款票据上签署自己的名字，然后每天将收到的款项存进公司指定的银行折上，及时将存折及缴款票据交给出纳员，出纳员收到存折后提现金后将现金转存到企业账户。然后出纳员根据收费员返回的相关票据和银行进账单登记账册，出纳员在收到票据的存根联上签署自己的名字并标记日期。
出纳员及公司财务人员收取各项费用时，直接将费用存进企业账户上，根据收款票据和银行进账单登记账册。
每天出纳员都要将收款票据及银行进账单交给主管会计进行审核。第十四条当物业收费人员返回相关票据时，主管会计逐页审核票
据，款项收到时，在票据存根联上签署自己的名字，如果票据已签出未收到款项，应及时追缴票据的去向，保证资金及时、安全入账。如果没有问题，允许物业收费员和出纳员将票据返回，在登记簿上签字并标记返回日期。第十五条出纳人员在收妥款项后，需及时登记现金、银行存款日记账。主管会计负责编制收款凭证，附齐业务单据、收款收据等原始文件，主管会计对收款凭证进行签字复核。
第五章附则
第十五条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即对本制度进行修订。
___年___月___日
第三篇：店铺备用金及现金管理条例店铺备用金及现金管理条例
一、实行店长负责制。
（一）店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。
（二）店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。
（三）店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。
（四）店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和___的保管与使用。
（五）店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。
二、备用金管理
（一）备用金领用
1、门店备用金限额元整（大写元整。）。门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。
2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。
（二）备用金兑换
门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。
（三）备用金交接
门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。
（四）备用金使用范围
门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。
三、收银管理
（一）基本工作要求
1、收银人员上岗时严禁携带私人物品（私款）和私换钱币。
2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入___，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。
3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。
4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。
5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。
6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。您好。收您多少，总共多少，找您多少，请拿好。谢谢光临，请慢走，欢迎下次光临。
7、晚班员工要做到下台前清点现金（首先从面额最小的开始点起，点完后要复核一遍），打印《收银系统销售汇总表》和《第三方支付系统收款汇总表》，然后与店长办理交接，最后关闭机器，店长存放现金至保险箱，关掉电源，检查110联网系统，方能锁门离开。
8、收银台上不得摆放任何除收银工具以外的物品。
9、要一单一清，每笔交易都要打出小票并随找零双手递与顾客，对顾客不要的小票要当场撕毁，不得保留。
（二）紧急事项的处理
1、为顾客结算时发生错误
（1）真诚的向顾客道歉，立即纠正并解释原因；
（2）如果收银小票已经打印，应立即收回，并将正确的收银小票双手递给顾客，再次道歉；
（3）请顾客在作废的收银小票上签字，并登记入册，请店长或店助签字；
（4）向顾客的合作表示感谢。
2、顾客携带现金不足或临时退货
（1）应当好语安慰，不要让顾客难堪，并建议顾客办理不足部分的商品退货；
（2）如果顾客临时退货，应热情、迅速地为顾客办理退款手续；
（3）如收银小票已经打印，请顾客在收银小票上签字，并登记入册，请店长或店助签字确认；
（4）商品退货有店长或店助协助办理。
3、顾客在结账时，如因某种原因将一些商品留在收银台上，收银员应及时将顾客不需要的商品登记，然后归位到货架上，避免不必要的损耗。
4、商品输入电脑后，要认真核对商品品名、规格、单位、数量、价格，当电脑显示的商品与实物不符时，应委婉地向顾客解释并及时统计还原；
5、当扫描不出商品条码时，应将商品放在一边，带其他商品扫描完毕后，一起改用手工输入，不能使用不同条码的同价商品代扫入机。
6、取消扫描、重扫商品，必须由店长或店助进行操作；
7、门店突然断电时，店长或店助应监督收银员进行手工记账收银（一人收银一人记账），正常营业后应及时盘点断电期间钱款和商品，把销售信息录入电脑。
四、交接班管理
（一）交接班时确认收银机钱箱及周围没有遗漏的现金；
（二）交接班时要清点收银款项，按照《备用金明细交接表》登记现金，签字确认后，留足规定限额的零钱备用金后，营业现金上交店长或店助，并请其签收、存入保险柜内，次日14：00之前由店长将今日00：00至今日24：00营业钱款一起存入指定银行账户。今日营业款每满5万元，店长应安排当日存一次。到今日营业款全部缴存完毕，店长通过钉钉填写《店铺营业款缴存单》与财务部出纳对账。店长应将存款凭条与昨日班组收银报表的汇总金额进行核对无误后，装订一起上交财务部出纳处（一周交一次，遇节假日顺延）。
1、早班交接。店长与当班收银员当面交接钱款与收银报表后，放入小钱箱上锁加封条，再放入保险柜内。
2、晚班交接。店助与当班收银员一起将当班收银钱款和收银报表当面交接后，放入小钱箱上锁加封条，再放入保险柜内。
4、保险柜钥匙保管。店长和店助各一把，财务部一把。___由店长和店助自设知晓。
5、小钱箱钥匙保管。每班组配备对应小钱箱一个，对应钥匙由各班组收银员保管，店长配备每个小钱箱的钥匙各一把，其余钥匙交财务部编号保管备用。店长公休之前与店助进行工作交接时，钱箱钥匙临时交与店助保管，并当面对保险柜内现金进行交接。公休结束时，店助及时交还店长。
（三）收银员交接班时，同时打印收银时段的销售清单，请店长或店助与电脑账予以核对，核对无误填写收银报表由收银员、店长或店助签字后上交公司财务部。
（一周交一次，遇节假日顺延）
五、结算缴款
（一）店长或店助每日闭店后结算今日00.00点至今日24.00点期间的销售收入，打印《销售日报表》并上交公司财务部（一周交一次，遇节假日顺延）；
（二）当班期间收到的银行pos单、现金抵用券、自行发售的礼券等同现___管和交接；
六、伪钞管理如出现假币或纸币缺失（影响使用），将按照《币种明细交接表》明确责任，由收款人员全额赔偿。
七、___管理
收银员应当妥善保管好自己的收银___，不得借用给他人，不得向外人泄露，如因收银员个人将___外泄或借出，给公司造成经济损失的，一切损失由收银员自行赔偿，并参照公司制度予以处罚。
八、对账管理
门店人员按此管理规定交接单据，店长汇总整理保管，财务部将根据单据金额与银行实际到账金额等进行对账。
十、收银长短款管理
（一）收银员下班之前，要核对收银机内现金、购物券等营业收入的总数，打印收银机内销售汇总上报店长或店助，由店长和店助与电脑账进行核对，如两者不符，收银员应就差额部分写出书面报告，以解释原因；
（二）如遇现金短款，应根据造成短款的的原因，以决定收银员应承担的责任，属收银员个人责任导致的，由收银员全额赔偿，其他情况视情节处理；
（三）发现门店收银短款后，财务部应予当日下发收银短款《缴款通知单》至门店店长，由店长负责督促收银员在___日内到公司补足短款金额，逾期未补交的，将给予门店店长及责任收银员予以处罚，并在各自当月工资中扣除短款金额；
（四）收银长款时，说明收银员多收了顾客的钱款，会在顾客中造成不良影响，将责令收银员上缴同等金额的现金。
九、单据的管理
（一）店长对上交财务的单据负责管理，单据按照日装订，按周汇总上交财务部（装订禁止使用订书针，请使用胶水和回形针装订）。每日单据从上至下分别附：①店铺营业款缴存单（钉钉打印）、②收银机销售汇总表、③第三方支付收款汇总表（第三方app 打印）+存款凭条、④当班收银交接单+收银时段销售清单+银行pos单+现金抵用券+自行发售礼券等现金等价物、⑤收银员长短款书面报告。①店铺营业款缴存单必须与后附②③④⑤单据所载金额一致。上周的单据需在下周三之前快递或派人送至总部财务部出纳处，遇节假日顺延至上班前三日内。
十、上述人员违反相关规定具体惩罚制度参考《人事管理制度》。
财务部宣
店铺资金管理安全责任书
为进一步提高超市员工的业务素质，按照公司财务管理的要求，明确责任人在资金管理中的责任，责任人需承担以下责任：
1、不得擅自向外界、同行业透露公司销售情况、资金状况及相关经济信息。
2、需要不断加强对收银员的执业道德教育，对于收银员交班时长短款要日清日结，清正廉洁，防范利用职务犯罪，确保财务资金安全与完整。
3、资金管理要做到门店营业款与零币备用金独立存放，营业款每日及时存入指定银行，零币不回流，严禁挪用备用金及营业款，如有门店坐支备用金或营业款用于门店费用支出，有此行为视为挪用营业款，一经发现处十倍罚款，挪用金额超500元的，除十倍赔偿外，店长做撤职处理，离开平台。
4、日常的门店经营产生的水电费支出不能由公司转款必须现金缴费的，oa提交借款单，并附水电催缴单，借款单审核没有问题的财务会及时打款，即借即付。其他特殊大额支出，填oa借款单报部门领导审批批准，由财务打款，门店需及时冲账。门店经营需要小金额的支出，由店长先行垫付，保留好___并及时oa报销，原始单带至财务审核打款。
5、无论任何原因（除不可抗拒力外），承担门店营业款、备用金、储值卡等短缺的损失；如果当日发生损失，次日需无条件补足。
6、本安全责任书自日起生效，但不免除之前的责任。
责任人所在的部门：
责任人岗位：
责任人姓名：
责任人___号码：
第四篇：营业网点现金管理制度营业网点现金管理制度
一、为了加强公司财务管理，保证各营业网点的资金安全，根据国家相关法律、
法规，结合公司具体情况，特制定本制度。
二、营业网点可在财务部以借款形式长期储备一定数额的零币及现金以备找零
和退卡。
三、营业网点须设专人分管钱款、卡片及票据，并全部作以详细出入库记录及交
接班记录，须每日对帐，定期盘点。
四、因营业网点每日涉及现金较多，各网点工作人员应首先加强真假币种的辨别
能力，杜绝收授假币，及严重残损人民币；如不慎收授假币或银行拒收的残损人民币，由相关责任人全额赔付。
五、收付现金要细心，清点要准确，暂时库存现金要按指定专用保险柜存放，严
禁挪用现金，不得谎报用途套取现金，不得存放与营业无关的其他现金。
六、营业网点收授的所有现金、支票须于财务部及时对帐，做到日清日结，在规
定的时间全部存入指定的银行帐户，严禁将公款作为储蓄款私人存储。
七、每日下午5：00以前必须将当日收到的所有现金、支票存入指定银行帐户；
次日上午9。30前须将前一日营业终了收到的所有钱款存入指定专户，并将存款凭据转交财务部。如遇特殊天气，可适当的调整时间提前或延后存款，并把资金状况及时向财务部做出反馈。
八、到银行存款，超过10000元以上必须二人以上办理，为了人身安全，要高度
警惕周围存款环境。
九、如发现库存卡片或现金短缺，要及时向财务部反馈，并迅速查找原因，视情
节严重，对相关责任人及负责人作以罚款及赔付。
十、营业网点所有工作人员须严格按照此管理制度执行，违反规定者，一经查出
严肃处理。
十一、本制度自签发之日起执行。
___公司
___年___月___日
第五篇：连锁便利店备用金及现金管理连锁便利店运营------ 编制：韩秀好
连锁便利店备用金及现金管理
一、实行店长负责制
（一）店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责
（二）店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督；
（三）店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部的对账工作；
（四）店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和___的保管与使用。
二、备用金管理
（一）备用金领用
门店备用金限额人民币___元整（根据门店营业额大小确定），门店开业前一天，以店长借款的方式到公司财务审计部借支。兑换零钱后，根据单班营业额大小拿出300-500元交接给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《币种明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。
（二）备用金兑换
门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店助进行兑换，可视情况处理：
1、自行到附近银行兑换；
2、根据需要提前预约公司财务审计部出纳，每周周例会时至财务审计部兑换，并在《备用金兑换登记表》签字确认。
（三）备用金交接
连锁便利店运营------
编制：韩秀好
连锁便利店运营------
编制：韩秀好
门店收银备用金实行轮转制，收银员进行交接时，应扣除规定限额的备用金，并在《币种明细交接表》上注明，签字确认。
（四）备用金使用范围
门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。
三、收银管理
（一）基本工作要求
1、收银人员上岗时严禁携带私人物品（私款）和私换钱币;
2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入___，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金;
3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班；
4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金；
5、收银员要熟悉便利店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐；
6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。您好，请问有会员卡吗。收您多少，总共多少，找您多少，请拿好。谢谢光临，请慢走，欢迎下次光临。
7、非24小时营业门店的晚班员工要做到下台前清点现金（首先从面额最小的开始点起，点完后要复核一遍），打印销售汇总报表，然后连锁便利店运营------
编制：韩秀好
连锁便利店运营------
编制：韩秀好
关闭机器，存放现金，关掉电源，检查110联网系统，方能锁门离开；
8、收银员在收银过程中，如发现收取现金过多，超过3000元，可向店长申请，在当班期间把部分现金存入保险柜内，以保证现金安全；
9、收银台上不得摆放任何除收银工具以外的物品；
10、要一单一清，每笔交易都要打出小票并随找零双手递与顾客，对顾客不要的小票要当场撕毁，不得保留。
（二）紧急事项的处理
1、为顾客结算时发生错误
（1）真诚的向顾客道歉，立即纠正并解释原因；
（2）如果收银小票已经打印，应立即收回，并将正确的收银小票双手递给顾客，再次道歉；
（3）请顾客在作废的收银小票上签字，并登记入册，请店长或店助签字；
（4）向顾客的合作表示感谢。
2、顾客携带现金不足或临时退货
（1）应当好语安慰，不要让顾客难堪，并建议顾客办理不足部分的商品退货；
（2）如果顾客临时退货，应热情、迅速地为顾客办理退款手续；
（3）如收银小票已经打印，请顾客在收银小票上签字，并登记入册，请店长或店助签字确认；
3、顾客在结账时，如因某种原因将一些商品留在收银台上，收银员应及时将顾客不需要的商品登记，然后归位到货架上，避免不必要的连锁便利店运营------
编制：韩秀好
连锁便利店运营------
编制：韩秀好
损耗;
4、商品输入电脑后，要认真核对商品品名、规格、单位、数量、价格，当电脑显示的商品与实物不符时，应委婉地向顾客解释并及时统计还原；
5、当扫描不出商品条码时，应将商品放在一边，带其他商品扫描完毕后，一起改用手工输入，不能使用不同条码的同价商品代扫入机；
6、取消扫描、重扫商品，必须由店长或店助进行操作；
7、门店突然断电时，店长或店助应监督收银员进行手工记账收银（一人收银一人记账），正常营业后应及时盘点断电期间钱款和商品，把销售信息录入电脑。
四、交接班管理
（一）交接班时确认收银机钱箱及周围没有遗漏的现金；
（二）交接班时要清点收银款项，按照《币种明细交接表》登记现金，签字确认后，留足规定限额的零钱备用金后，营业现金上交店长或店助，并请其签收、存入保险柜内，次日17：00之前由店长将昨日14：00-今日14：00营业钱款一起存入银行；
1、早班交接。店长与当班收银员当面交接今日早班钱款与收银报表后，并连同昨日中班、昨日晚班钱款一起存入指定银行账户，同时将存款凭条与三个班组的收银报表的汇总金额进行核对无误后，签字并装订一起上交财务审计部。
2、中班交接。店长与当班收银员当面交接钱款与收银报表后，放入小钱箱上锁加封条，再放入保险柜内。
连锁便利店运营------
编制：韩秀好
连锁便利店运营------
编制：韩秀好
3、晚班交接。店助与当班收银员一起将当班收银钱款和收银报表当面交接后，放入小钱箱上锁加封条，再放入保险柜内。
4、保险柜钥匙保管。店长和店助各一把，财务审计部一把。___由店长和店助自设知晓。
5、小钱箱钥匙保管。每班组配备对应小钱箱一个，对应钥匙由各班组收银员保管，店长配备每个小钱箱的钥匙各一把，其余钥匙交财务审计部编号保管备用。店长公休之前与店助进行工作交接时，钱箱钥匙临时交与店助保管，并当面对保险柜内现金进行交接。公休结束时，店助及时交还店长。
（三）收银员交接班时，同时打印收银时段的销售清单，请店长或店助与电脑账予以核对，核对无误由收银员、店长或店助签字后上交公司财务审计部。
五、结算缴款
（一）店长或店助每日下午15点结算昨日下午14点至当日下午14点期间的销售收入，打印《销售日报表》，将收入现金存入公司指定银行账户，并将《现金缴款单》和《销售日报表》等账目单据及时上交公司财务审计部；
（二）当班期间收到的银行pos单、现金抵用券、自行发售的礼券及中奖___等同现___管和交接；
（三）对于当日不能存入银行的现金，应由店长或店助进行清点、登记，并由当班收银员进行监督，一并存入保险柜。次日进行处理。
《营业现金收款及备用金管理制度》 为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。 一、营业现金收款管理： 1、“营业现金收款”。是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。 2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。 3、营业款现金缴存。次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。 二、备用金管理： 1、“备用金”。是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。 2、备用金额度： （1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元 3、备用金支取手续： （1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范
围内。 （2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。 （3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期5日内有效。 4、备用金管理： （1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。 （2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。 （3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。（4）严禁各运营部门以销售现金替代备用金，坐支销售款。 （5）公司财务部门负责定期或不定期对下属长期借用备用金的部门或个人进行抽查和盘点。 三、保险箱管理： 1、公司财务部、公司下属各营运单位配备保险箱，供存放营业
店铺备用金及现金管理 条例 SANY GROUP system office room 【SANYUA16H-
店铺备用金及现金管理条例 一、实行店长负责制。 （一）店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。 （二）店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。 （三）店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。 （四）店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。 （五）店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。 二、备用金管理 （一）备用金领用 1、门店备用金限额元整（大写元整:）。门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。 2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。 （二）备用金兑换 门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。 （三）备用金交接 门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。 （四）备用金使用范围 门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。三、收银管理 （一）基本工作要求 1、收银人员上岗时严禁携带私人物品（私款）和私换钱币。 2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。 3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。
2021年营业现金收款及备用金管理制度为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。 一、营业现金收款管理： 1、“营业现金收款”。是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。 2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。 3、营业款现金缴存。次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。 二、备用金管理： 1、“备用金”。是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。 2、备用金额度： （1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元 3、备用金支取手续： （1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。
（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。 （3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。 4、备用金管理： （1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。 （2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。 （3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。 （4）严禁各运营部门以销售现金替代备用金，坐支销售款。 （5）公司财务部门负责定期或不定期对下属长期借用备用金的部门或个人进行抽查和盘点。 三、保险箱管理： 1、公司财务部、公司下属各营运单位配备保险箱，供存放营业现金、备用金、销___、报销单据等。 2、各营运单位的保险箱，___由各营运负责人自行设定，钥匙由收银保管。保险箱备用钥匙交公司财务部统一保管。
备用金管理的制度范文 第一条备用金管理原则 （一） （二） （三）使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制 第二条备用金管理方式：定额管理 第三条备用金管理责任部门：财务部 第四条备用金使用范围。 （一） （二） （三） （四）经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用（包括油料、过桥费等）；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。 第五条备用金借支程序 借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。 第六条备用金借支人员及金额上限
（一） （二） （三） 股东。公司领导。总经理：副总经理：公司部门。办公室：市场营销部：其他部门： （四） （五）因公出差的业务人员：其他规定：各部门在办理特定项目所需大额现金时，可采用 书面报告形式经分管领导审批后，上报财务经理和总经理转 项审批。 第七条备用金使用原则。 （一）备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪作他用，必须保 证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。 （二）财务部门应该加强备用金的管理工作，因公借备用金时，借款 人应该填写借款报告，按规定程序进行报批。借用的备用金必须在办理完业务后____天内报销清账，超过____天的单据财务人员有权不予报销。 （三）对长期使用定额备用金的业务人员，平时报账不消账、不再办
理请款，使用后凭审核后的____等凭证按实际使用金额向财务部门领取现金。 （四）每年____月____日前，备用金的使用人必须办理清理手续，逾期 不办理报销或退款手续的，财务部门将从该借款人工资、奖金中扣回欠款。对准予继续使用备用金的人员，可于次年____月____号后办理备用金审批手续。 （五）备用金借支人员内部调动或外调、辞退、辞职时，应先到财务 部办理备用金清理手续。 备用金管理的制度范文（二） 第一章总则 第一条为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，根据《____公司会计制度》的规定，制定本办法。 备用金，是指公司借支给西江引水项目办相关人员的款项，这些款项将用于支付与项目办相关的以下事项。 1、日常零星支出，如汽车保管费、路桥费、外勤车费等日常杂项零星支出。 2、个别事项支出，如招待费、会议费、差旅费、汽车维修费、教育经费等支出。
一)： 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度合用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金； 2、个人因公出差零星开支备用； 3、时常性的零星开支备用金； 4、项目兼任财务人员备用金； 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员进取灵便地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或者用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需暂时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是
否正确和完整，经审核无误后才干办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 公司财务部文件 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情景核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情景，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人允许后，方可延期。 五、备用金额度 1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过 5000 元，超过 5000 元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或者项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过**元
公司备用金管理制度 公司备用金管理制度「篇一」 目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。 1、备用金的申请 (1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。 (2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。 (3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。 (4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。 2、备用金的保管使用 (1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。 (2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。 (3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。 (4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。 (5)如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。 (6)保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。 3、备用金的归还
(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。 (2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。 公司备用金管理制度「篇二」 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用; 3、经常性的`零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金; 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金管理制度精选五篇 每个企业都有它的规章制度，一个好的规章制度能够规范员工的同时，还能激励员工努力工作。下面是小编给大家带来的备用金管理制度，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 备用金管理制度(一) 酒店备用金管理制度 目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。 1、备用金的申请 (1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。 (2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。 (3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。 (4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。 2、备用金的保管使用 (1)设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况。 (2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。 (3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。 (4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。 (5)如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。 (6)保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。 3、备用金的归还 (1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。 (2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。 备用金管理制度(二) 为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下： 1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月，可循环使用; 2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。但在会计处理上不透过定额备用金科目，也不必退回借款余额。 3.平时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。每周二，收费员务必向总部会计部门报销当期费用; 4。校区备用金主要用于因特殊状况急需支付的零星支出(招待费除外)，如：学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项。其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款。 5。该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少，职责由收费员本人承担。 请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。 备用金管理制度(三) 第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项
营业现金收款及备用金管理制度范文第一章总则 为规范营业现金收款及备用金管理，提高资金管理效率，减少资金风险，根据公司的实际情况和相关法律法规，制定本制度。 第二章营业现金收款管理 第一节营业现金收款的流程 1. 门店收银员在前台设立收款点，配备专用收款箱和POS 机。 2. 客户结账时，收银员按照商品价格输入相关信息，确认金额无误后向客户收取现金并找零。 3. 收银员在POS机上打印收款小票，填写收款日期、金额等信息，并向客户确认无误后，将小票交给客户。 4. 收银员将收款金额与实际销售金额核对无误后，翻开收款箱，将现金放入收款箱中。 5. 收款箱每日下班前由收银员清点现金，并按照公司相关规定进行备份和存储。 6. 收款箱每周由财务人员核对清点，并记录在营业现金收款登记簿上。 7. 收款箱每月由财务人员进行盘点，并与营业现金收款登记簿核对无误。 第二节营业现金收款的安全措施
1. 门店设立监控摄像头，监控收款区域，实时监控收银员的收款过程。 2. 定期对门店的监控设备进行维护和检修，确保其正常运行。 3. 收银员每天下班前，必须将收银台上的现金收入全部存放到收款箱中，并将收款箱上好。 4. 收银员每天下班前，必须将收银台的POS机关闭，并将其移动到安全的地方。 5. 收款箱每天下班后必须由财务人员进行清点，并进行备份和存储。 6. 收银员离岗时，必须将钥匙存放到指定的地方，确保安全。 第三章备用金管理 第一节备用金的使用范围和限额 1. 备用金主要用于公司日常的零用支出，包括但不限于办公用品、餐费等。 2. 每个门店的备用金限额由财务部门根据实际情况进行授权，并报公司总部备案。 3. 超过备用金限额的支出必须提前报备，经公司总部批准后方可使用。 第二节备用金的领取和归还
营业现金收款及备用金管理制度 一、目的与适用范围 为规范营业现金收款及备用金的管理，提高资金使用效率，防范风险，特制订本制度。 二、原则与约束 1. 和企业资金管理制度相衔接，确保资金的安全和有效利用。 2. 遵守财务会计法律法规，确保账面和实际资金的一致性。 3. 严格执行收付款及备用金审批制度，确保各项流程合规。 三、职责分工 1. 财务部门负责制定并实施本制度，监督和审核营业现金收款及备用金管理； 2. 营销部门负责营业现金的收、付款； 3. 财务部门负责备用金的申请、审批及管理。 四、营业现金收款管理 1. 收款方式 （1）现金收款：由收银员接待顾客，核对款项并凭收据或收款单据登记收款。 （2）刷卡收款：由刷卡机完成刷卡操作，系统自动记录收款信息。 2. 收款登记与核对
（1）现金收款：收款员根据现金收据或收款单据填写收款金额、日期、付款人等相关信息，并登记到收款日报表及财务系统中。 （2）刷卡收款：系统自动记录刷卡金额、日期、付款人等相关信息，并在财务系统中进行相应的账务处理。 3. 日终汇总与核对 （1）财务部门每天对各个收款点的收款进行日终汇总，核对与发票、单据等相符合。 （2）财务部门对各个收款点的收款日报表进行审核，并进行账务处理。 4. 存款管理 （1）财务部门根据现金收款情况及安全要求，定期将现金存入银行。 （2）存款需由财务部门指定人员办理，并填写存款凭证及存款单据。 （3）存款后及时更新银行存款余额。 五、备用金管理 1. 备用金申请与审批 （1）各部门根据工作需要提出备用金需求申请，经部门负责人审批后，报送财务部门。 （2）财务部门对备用金申请进行审核，并进行资金安排。 2. 备用金的使用
备用金的管理制度 为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。 一、备用金的管理 1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。 2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。 3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。 4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。 5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。 6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。 二、备用金的范围 备用金使用的范围。 ①因公出差所需的费用。 ②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。 三、备用金借款和报销手续 1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。 2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支 人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲 自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负 责。 3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续， 出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财 务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。 4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金 额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金
2023备用金管理制度汇编15篇 备用金管理制度1 第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。 第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。 第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。 第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部元人民币，深圳分公司10000元人民币。 第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。 第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责： （一）办理借款手续； （二）办理借出手续； （三）办理报销手续；
（四）负责登记备查账目。 第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。 第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。 第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的.票据，由备用金经办人个人承担。 第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。 第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。
店铺备用金及现金管理条例 一、实行店长负责制.. 一店长负责备用金的领用和使用管理;并对公司负责.. 二店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合;负责交接班的管理和监督..三店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作.. 四店长负责门店的所有资金安全;负责留存现金的保管;门店保险柜钥匙和密码的保管与使用.. 五店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况.. 二、备用金管理 一备用金领用 1、门店备用金限额元整大写元整:..门店开业前一天;以店长借款的方式到公司总部财务部借支..首次零钱由总部财务部负责兑换;以后各店备用金的换零由店长自行负责;如遇节假日大促销备用金不足;店长可提前申请临时备用金;临时备用金需在促销结束后归还财务部.. 2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金;并由收银员填写备用金明细交接表;签字确认后用于门店收银找零使用.. 二备用金兑换 门店备用金需进行兑换时;收银员不得私自兑换备用零钱;须由店长或店长授权人员进行兑换.. 三备用金交接 门店收银备用金实行定员定额制;收银员进行交接时;应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋;并在备用金明细交接表上注明;签字确认.. 四备用金使用范围 门店备用金仅用于顾客找零时使用;不得挪用;不得用于门店其他开支或费用.. 三、收银管理 一基本工作要求 1、收银人员上岗时严禁携带私人物品私款和私换钱币.. 2、收银员在收银前应整理好收银工具;检查钱箱是否有遗漏钱币;核对备用金数额;然后输入密码;进入销售状况;打开钱箱;放入备用金.. 3、收银人员在收银时不得离开收银台;当特殊情况需要离开收银台时;应退出收银系统账户;并请店长或店助予以代班.. 4、收银员严禁将营业款带出收银台;不得随意打开钱箱查看数字和清点现金.. 5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品;了解商品信息和促销活动;主动进行二次推荐.. 6、严格依照收银员基本服务用语规范;做好唱收唱付：您好收您多少;总共多少;找您多少;请拿好谢谢光临;请慢走;欢迎下次光临
备用金管理制度(通用15篇) 备用金管理制度1 一、目的 为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 二、范围 是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。 三、职责 1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回； 2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回； 3、由总经理负责备用金的审批。 四、备用金分类 为保证日常临零支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：
1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点； 2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点； 3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。 五、管理要求： 1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案； 2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心； 3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金； 4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。 六、备用金的使用程序： 1、定额备用金和临时备用金的使用：
营业现金收款及备用金管理制度模版公司名称：XXX公司 一、制度目的 本制度旨在规范公司营业现金收款及备用金管理，确保公司资金安全，提高资金利用效率。 二、制度范围 本制度适用于公司所有部门和岗位。 三、基本原则 1. 严格执行现金收款及备用金管理制度，实行岗位责任制，明确各岗位职责。 2. 资金的流通必须建立在相关凭证和手续的基础上，不得以任何理由截留挪用或私自使用。 3. 禁止将公司现金或其他有价证券交付给非授权人员，不得私自留用或借用。 4. 应当重视公司现金的安全保密工作，严禁泄露资金相关信息。 5. 公司现金应专用专款，不允许挤占或挪用。 四、现金收款管理 1. 公司委托相关部门负责营业现金收款工作，现金应当在点交班制度下严格保管和管理。
2. 公司应建立营业现金清点记录，每日清点并签字确认。现金清点记录由清点人员和监督人员共同签字，一式两份，分存公司指定部门。 3. 每日清点结束后，清点人员应将清点结果及清点记录报告给上级领导，并做好备份归档工作。 4. 营业现金应及时入库，由财务部门统一保管，禁止在工作场所存放现金。 5. 财务部门按要求实施会计记录、会计报表和银行存款的核对工作。 五、备用金管理 1. 公司应根据实际需要设备备用金。 2. 公司备用金由财务部门统一管理，备用金应当存入指定账户并进行定期结算。 3. 备用金的使用必须经过相关部门的审批，并填写备用金使用申请单。 4. 备用金的使用必须符合相关支出政策和规定，使用人员必须认真填写相关支出明细，附上相关凭证。 5. 每月底，财务部门对备用金进行总结、对账和结算，确保备用金的安全和准确性。 六、岗位责任 1. 财务部门负责现金收款和备用金的管理工作。
现金管理制度 （二） 为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，____公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。 一、出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库，白条抵库视同____公款。出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。 二、现金营业款的管理。 各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款____元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。收银员如果出现长短款超过____元的，每出现一次，作过失一次，罚款____元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存
者，算过失一次，并按每一天0。____%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。 三、现金进货管理。 确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。剩余现金务必当天归还财务部。货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。每超过一天罚款____元。 四、大宗业务销货现金管理。 公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天____%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。 五、现金借支的管理。 公司严格控制借支现金。 1、差旅费借支的管理。因公出差，根据工作需要，经总经理批准后能够借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐，逾期按每一天____%比例收取滞纳金。
公司备用金管理制度 第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制 资金占用，特制定本制度。 第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、 差旅费等以现金方式借用的款项。 第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。 第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购 部10000元人民币，科研部20xx元人民币，深圳分公司10000元人民币。 第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务 备案。备用金管理人员的职责： （一）办理借款手续； （二）办理借出手续； （三）办理报销手续； （四）负责登记备查账目。 第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金 借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据 实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料 填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门 领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经 复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取 用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。 第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不 合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用 金经办人个人承担。 第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出， 财务人员拒绝报销。 第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额 补足。 第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、 报销、补足等事项。 第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理 人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。 第十四条本办法由财务部门解释。第十六条本办法从下发之日起执行。 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为， 提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金;
公司备用金管理制度 公司备用金管理制度1 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购零星客户礼品备用金； 2、个人因公出差零星开支备用； 3、项目突发事件备用金； 4、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于项目部工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款（备用金管理人员可由财务人员管理）。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。 五、备用金额度 1、采购客户零星礼品用款，单次不得超过元，超过元的礼品采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部办理货款支付、结算手续。以上礼品采购必须由部门副总及公司副总审批签字。 2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。 部门副总级别：200元/天 部门经理或以上级别：150元/天 普通员工级别：100元/天（此金额包含餐费超出补助金额自行付费） 3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为5000元。特殊情况，需由项目经理提前向公司总经理说明情况，予以审批。 4、其他借款，根据实际情况核定金额。 六、备用金使用审批权限
2023年公司现金管理规章制度标准版（10篇） 2023年公司现金管理规章制度标准版（10篇） 你真正懂得怎么制定公司现金管理制度吗在现在社会，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。下面是小编给大家整理的2023年公司现金管理规章制度标准版，仅供参考希望能帮助到大家。 2023年公司现金管理规章制度标准版篇1 为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。 一、现金的日常管理 (一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。 (二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。 (三)库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定为20230元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。 (四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。 (五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。 (六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。 二、现金的收入管理 (一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。 (三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。 (四)收到现金或支票应及时交存银行。 三、现金支出管理 (一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。 (二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。 (三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。 (四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。 四、现金盘点制度 (一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。 (二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。 (三)若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定时间内及时冲帐、报账。 2023年公司现金管理规章制度标准版篇2 为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。 一、使用现金范围 1、产品销售的运输费、广告费。 2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。 3、差旅费、培训费、业务招待费。 4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。