店铺备用金及现金管理
条例
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店铺备用金及现金管理条例
一、实行店长负责制。
（一）店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。
（二）店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。
（三）店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。
（四）店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。
（五）店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。
二、备用金管理
（一）备用金领用
1、门店备用金限额元整（大写元整:）。门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。
2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。
（二）备用金兑换
门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。
（三）备用金交接
门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。
（四）备用金使用范围
门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。三、收银管理
（一）基本工作要求
1、收银人员上岗时严禁携带私人物品（私款）和私换钱币。
2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。
3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。
4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。
5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。
6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付：您好！收您多少，总共多少，找您多少，请拿好！谢谢光临，请慢走，欢迎下次光临！
7、晚班员工要做到下台前清点现金（首先从面额最小的开始点起，点完后要复核一遍），打印《收银系统销售汇总表》和《第三方支付系统收款汇总表》，然后与店长办理交接，最后关闭机器，店长存放现金至保险箱，关掉电源，检查110联网系统，方能锁门离开。
8、收银台上不得摆放任何除收银工具以外的物品。
9、要一单一清，每笔交易都要打出小票并随找零双手递与顾客，对顾客不要的小票要当场撕毁，不得保留。
（二）紧急事项的处理
1、为顾客结算时发生错误
（1）真诚的向顾客道歉，立即纠正并解释原因；
（2）如果收银小票已经打印，应立即收回，并将正确的收银小票双手递给顾客，再次道歉；
（3）请顾客在作废的收银小票上签字，并登记入册，请店长或店助签字；
（4）向顾客的合作表示感谢。
2、顾客携带现金不足或临时退货
（1）应当好语安慰，不要让顾客难堪，并建议顾客办理不足部分的商品退货；（2）如果顾客临时退货，应热情、迅速地为顾客办理退款手续；
（3）如收银小票已经打印，请顾客在收银小票上签字，并登记入册，请店长或店助签字确认；
（4）商品退货有店长或店助协助办理。
3、顾客在结账时，如因某种原因将一些商品留在收银台上，收银员应及时将顾客不需要的商品登记，然后归位到货架上，避免不必要的损耗。
4、商品输入电脑后，要认真核对商品品名、规格、单位、数量、价格，当电脑显示的商品与实物不符时，应委婉地向顾客解释并及时统计还原；
5、当扫描不出商品条码时，应将商品放在一边，带其他商品扫描完毕后，一起改用手工输入，不能使用不同条码的同价商品代扫入机。
6、取消扫描、重扫商品，必须由店长或店助进行操作；
7、门店突然断电时，店长或店助应监督收银员进行手工记账收银（一人收银一人记账），正常营业后应及时盘点断电期间钱款和商品，把销售信息录入电脑。
四、交接班管理
（一）交接班时确认收银机钱箱及周围没有遗漏的现金；
（二）交接班时要清点收银款项，按照《备用金明细交接表》登记现金，签字确认后，留足规定限额的零钱备用金后，营业现金上交店长或店助，并请其签收、存入保险柜内，次日14:00之前由店长将今日00:00至今日24:00营业钱款一起存入指定银行账户。今日营业款每满5万元，店长应安排当日存一次。到今日营业款全部缴存完毕，店长通过钉钉填写《店铺营业款缴存单》与财务部出纳对账。店长应将存款凭条与昨日班组收银报表的汇总金额进行核对无误后，装订一起上交财务部出纳处（一周交一次，遇节假日顺延）。
1、早班交接：店长与当班收银员当面交接钱款与收银报表后，放入小钱箱上锁加封条，再放入保险柜内。
2、晚班交接：店助与当班收银员一起将当班收银钱款和收银报表当面交接后，放入小钱箱上锁加封条，再放入保险柜内。
4、保险柜钥匙保管：店长和店助各一把，财务部一把。密码由店长和店助自设知晓。
5、小钱箱钥匙保管：每班组配备对应小钱箱一个，对应钥匙由各班组收银员保管，店长配备每个小钱箱的钥匙各一把，其余钥匙交财务部编号保管备用。店长公休之前与店助进行工作交接时，钱箱钥匙临时交与店助保管，并当面对保险柜内现金进行交接。公休结束时，店助及时交还店长。
（三）收银员交接班时，同时打印收银时段的销售清单，请店长或店助与电脑账予以核对，核对无误填写收银报表由收银员、店长或店助签字后上交公司财务部。（一周交一次，遇节假日顺延）
五、结算缴款
（一）店长或店助每日闭店后结算今日00.00点至今日24.00点期间的销售收入，打印《销售日报表》并上交公司财务部（一周交一次，遇节假日顺延）；
（二）当班期间收到的银行POS单、现金抵用券、自行发售的礼券等同现金保管和交接；
六、伪钞管理如出现假币或纸币缺失（影响使用），将按照《币种明细交接表》明确责任，由收款人员全额赔偿。
七、密码管理
收银员应当妥善保管好自己的收银密码，不得借用给他人，不得向外人泄露，如因收银员个人将密码外泄或借出，给公司造成经济损失的，一切损失由收银员自行赔偿，并参照公司制度予以处罚。
八、对账管理
门店人员按此管理规定交接单据，店长汇总整理保管，财务部将根据单据金额与银行实际到账金额等进行对账。
十、收银长短款管理
（一）收银员下班之前，要核对收银机内现金、购物券等营业收入的总数，打印收银机内销售汇总上报店长或店助，由店长和店助与电脑账进行核对，如两者不符，收银员应就差额部分写出书面报告，以解释原因；
（二）如遇现金短款，应根据造成短款的的原因，以决定收银员应承担的责任，属收银员个人责任导致的，由收银员全额赔偿，其他情况视情节处理；
（三）发现门店收银短款后，财务部应予当日下发收银短款《缴款通知单》至门店店长，由店长负责督促收银员在3日内到公司补足短款金额，逾期未补交的，将给予门店店长及责任收银员予以处罚，并在各自当月工资中扣除短款金额；
（四）收银长款时，说明收银员多收了顾客的钱款，会在顾客中造成不良影响，将责令收银员上缴同等金额的现金。
九、单据的管理
（一）店长对上交财务的单据负责管理，单据按照日装订，按周汇总上交财务部（装订禁止使用订书针，请使用胶水和回形针装订）。每日单据从上至下分别附：①店铺营业款缴存单（钉钉打印）、②收银机销售汇总表、③第三方支付收款汇总表（第三方APP打印）+存款凭条、④当班收银交接单+收银时段销售清单+银行POS单+现金抵用券+自行发售礼券等现金等价物、⑤收银员长短款书面报告。①店铺营业款缴存单必须与后附②③④⑤单据所载金额一致。上周的单据需在下周三之前快递或派人送至总部财务部出纳处，遇节假日顺延至上班前三日内。
十、上述人员违反相关规定具体惩罚制度参考《人事管理制度》。
财务部宣
店铺资金管理安全责任书
为进一步提高超市员工的业务素质，按照公司财务管理的要求，明确责任人在资金管理中的责任，责任人需承担以下责任：
1、不得擅自向外界、同行业透露公司销售情况、资金状况及相关经济信
息。
2、需要不断加强对收银员的执业道德教育，对于收银员交班时长短款要
日清日结，清正廉洁，防范利用职务犯罪，确保财务资金安全与完整。
3、资金管理要做到门店营业款与零币备用金独立存放，营业款每日及时
存入指定银行，零币不回流，严禁挪用备用金及营业款，如有门店坐支备用金或营业款用于门店费用支出，有此行为视为挪用营业款，一经发现处十倍罚款，挪用金额超500元的，除十倍赔偿外，店长做撤职处理，离开平台。
4、日常的门店经营产生的水电费支出不能由公司转款必须现金缴费的，
OA提交借款单，并附水电催缴单，借款单审核没有问题的财务会及时打
款，即借即付。其他特殊大额支出，填OA借款单报部门领导审批批准，由财务打款，门店需及时冲账。门店经营需要小金额的支出，由店长先行垫
付，保留好发票并及时OA报销，原始单带至财务审核打款。
5、无论任何原因（除不可抗拒力外），承担门店营业款、备用金、储值
卡等短缺的损失；如果当日发生损失，次日需无条件补足。
6、本安全责任书自日起生效，但不免除之前的责任。
责任人所在的部门：责任人岗位：
责任人姓名：责任人身份证号码：
店铺备用金及现金管理 条例 Document serial number【NL89WT-NY98YT-NC8CB-NNUUT-NUT108】
店铺备用金及现金管理条例 一、实行店长负责制。 （一）店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。 （二）店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。（三）店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。 （四）店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。 （五）店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。 二、备用金管理 （一）备用金领用 1、门店备用金限额元整（大写元整:）。门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。 2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。 （二）备用金兑换 门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。（三）备用金交接 门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。 （四）备用金使用范围 门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。 三、收银管理 （一）基本工作要求 1、收银人员上岗时严禁携带私人物品（私款）和私换钱币。 2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。 3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。 4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。 5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。 6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付：您好！收您多少，总共多少，找您多少，请拿好！谢谢光临，请慢走，欢迎下次光临！
现金使用管理规定【7篇】 现金使用管理规定篇1 一、钱账分管制度。 1、也就是岗位分工制度。明确相关部门和岗位的职责散限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。宗旨是不得由一人办理货币资金业务的全过程。货币资金的岗位分工制度要求建立出纳人员、审批人员、专用签章的保管人员、会计人员、稽核人员、会计档案保管人员以及货币资金清查人员的责任制度。如可从以下方面体现： （1）现金的收付及保管应由被授散的出纳人员负责，其他人员不得接触。 （2）出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。 （3）出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。 （4）出纳人员应与负责现金清查盘店人员和负责与银行对账的人员相分离等。 2、库存现金开支审批制度：即库存现金的授权审批制度。 （1）明确企业库存现金开支范围。 1）职工工资、奖金、津贴； 2）各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出；
3）支付企业外部个人的劳动报酬； 4）向个人收购农副产品的价款； 5）出差人员必须随身携带的差旅费； 6）票据结算起点（1000元）以下的零星支出； 7）向股东支付红利； 8）按规定允许使用现金的其他支出。 （2）明确各种报销凭证，规定各种库存现金支付业务的报销手续和方法。 （3）明确各种库存现金支出的审批权限等。 3、库存现金日清月结制度：“现金日记账”要做到日清是指出纳人员应对当日的库存现金收付业务全部登记库存现金日记账，结出当日发生额和账面余额，并与库存现金的实存金额进行核对，做到账款相符；月结是指出纳人员必须对库存现金日记账按月核对。 二、建立完备的核算制度。 1、库存现金的总分类核算。企业应设置“库存现金”总分类账，由负责总账的会计人员进行总分类账核算。总分类账必须采用订本式，一般采用三栏式，有时也使用多栏式。使用电算化核算的企业，业务较多时，可以每天进行打印明细账，较少的，可以满页打印。企业内部各部门周转使用的备用金通过“其他应收款”账户或单独设置“备用金”账户进行核算。平时备用金使用部门报账时不通过本账户。
店铺备用金及现金管理条例 一、实行店长负责制。 (一)店长负责备用金得领用与使用管理,并对公司负责。 (二)店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账就是否吻合,负责交接班得管理与监督。 (三)店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员得对账工作。 (四)店长负责门店得所有资金安全,负责留存现金得保管,门店保险柜钥匙与密码得保管与使用。 (五)店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。 二、备用金管理 (一)备用金领用 1、门店备用金限额元整(大写元整:)。门店开业前一天,以店长借款得方式到公司总部财务部借支。首次零钱由总部财务部负责兑换,以后各店备用金得换零由店长自行负责,如遇节假日大促销备用金不足,店长可提前申请临时备用金,临时备用金需在促销结束后归还财务部。 2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金,并由收银员填写《备用金明细交接表》,签字确认后用于门店收银找零使用。 (二)备用金兑换 门店备用金需进行兑换时,收银员不得私自兑换备用零钱,须由店长或店长授权人员进行兑换。 (三)备用金交接 门店收银备用金实行定员定额制,收银员进行交接时,应扣除自己管理得备用金放至指定钱袋,并在《备用金明细交接表》上注明,签字确认。 (四)备用金使用范围 门店备用金仅用于顾客找零时使用,不得挪用,不得用于门店其她开支或费用。 三、收银管理 (一)基本工作要求 1、收银人员上岗时严禁携带私人物品(私款)与私换钱币。 2、收银员在收银前应整理好收银工具,检查钱箱就是否有遗漏钱币,核对备用金数额,然后输入密码,进入销售状况,打开钱箱,放入备用金。 3、收银人员在收银时不得离开收银台,当特殊情况需要离开收银台时,应退出收银系统账户,并请店长或店助予以代班。 4、收银员严禁将营业款带出收银台,不得随意打开钱箱查瞧数字与清点现金。
直营中心备用金及现金管理规定 一、适用范围：适用于直营中心直营店铺所有相关人员。 二、目的：为了加强直营备用金和店铺现金的管理，严肃员工的现金操作，提高现金的使用安全性特制定本制度； 三、保管和使用规定 1、备用金即：为了保证日常找零支付而单独储备的现金。 2、备用金定额标准：根据店铺的经营面积及销售情况进行分配。 3、备用金的领取需要直营店铺到财务领取并确认签字。 4、备用金不得私自挪用，一经发现作开除处理。 5、离职及转职人员交接时必需进行备用金交接； 6、交接班，必需与对班人进行备用金交接， 四、关于店铺现金管理规定： 1、店铺店长在当天的下午16：00-16：30，将营业收入存入 公司指定的银行账户里，晚班剩余的钱款不要放置收银台内，需要放置交接班都清楚的隐匿处。 2、钱箱钥匙不得挂在钱箱，钱箱也不得随意打开，如需要打开，必须向收银员说明情况，使用完后要立即归还。 3、收银员原则上要固定，不得随意更换，如需要更换的要自觉清点现金进行交接 4、换班时、换收银员时都必须交接。换班时认真交接现金， 否则交接后再发现的假币或现金损失均由接班人负责 5、新人操作收银系统是必须有老员工在旁监督。
6、每小时整理一次零钱，并单独存放并做标记。 7、钱箱里的钱不可以多或少，如果不能解释正常原因，多则 按照多出的为标准，少则由收银员如数补齐。 8、收银员必须如实按照销售入账，否则一经发现则开除，严 重的要追究法律责任。 9、店铺人员要随时注意店铺的安全隐患，并及时上报，以免 产生不必要的损失。 请直营中心各位同事严格按照以上规定执行，如未按照公司规定出现现金的短少或任何损失，均由当事人负责，公司不承担任何损失！
备用金管理制度 为了简化核算手续、方便运作，公司对有关部门及个人发放一定数额的备用金。为了加强对备用金的管理，特制定以下制度： 一、备用金的领取： 凡是需要领取备用金的人员，须本人填写《借款审批单》，由本部门经理签字同意，财务经理审核，总经理审批后方可领取。 二、备用金的发放额度： 1．收银员备用金暂定500元，收银领班备用金暂定2000元。2．出纳人员的备用金按国家《现金管理暂行条例》规定，库存现金一般为3-5天零星开支的需要量，超过部分必须及时送存银行。备用金的额度由开户银行核定。 3．总务人员的备用金应为办理某项事项所需资金为宜，具体额度由总经理核定。 4．司机备用金暂定500元。 5.客服部暂定2000元。 三、备用金的管理： 1．备用金必须由专人管理，定期或不定期的检查（每月检查不得少于一次）。应建立备用金备查簿，及时登记检查情况。 2．费用会计应对出纳、收银主管的备用金进行检查；总务主管应对总务人员的备用金进行检查；收银主管应对收银领班、收银员的备用金进行检查，并及时编制“现金盘点报告单”，对长短款作出
相应处理。 3．凡持有备用金的有关人员，因管理不善而造成短款或丢失的，应由本人负全部责任。 四、备用金的使用： 1．备用金的支出必须符合国家和公司的有关规定，不得挪为他用，否则以贪污论处。 2．总务人员的备用金必须有合法的报销凭证，具体报销办法同费用的报销制度，按报销额全额补充备用金。 五、备用金的收回： 除出差之外无论何种原因离开公司，或暂离公司一个星期以上，必须全额将备用金交回，有财务人员签字方可办理离职手续，否则，对公司造成的损失由相关人员赔偿。 **商场财务部 二OO二年四月十一日
备用金的管理制度 备用金的管理制度（通用5篇） 备用金的管理制度篇1 第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效掌握资金占用，特制定本制度。 其次条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。 第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员乐观敏捷地开展业务，从而提高工作效率，但必需做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发觉严厉处理。 第四条、备用金的管理要求： 1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各办事处需将备用金帐户管理人员的状况报部公司备案。 2、备用金管理员准时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支状况以电子报表形式报公司人事行政部。 3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支状况表以快递方式报公司人事行政部。 4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得消失白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。 第五条、备用金的申请：
1、备用金的申请必需严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。 2、备用金申请时间为每月1日。 3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。 第六条、备用金的支出范围： 1、办事处日常办公支出; 2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出; 3、办事处所用办公设备/固定资产类支出; 4、办事处所连辖市场开发支出; 5、其他得到批准的支出; 第七条、备用金的使用程序： 1、办事处人员需支取备用金时，需填写"借款单'，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。 2、借款人员完成业务后应在三日内到备用金专管员处，填写好"报销单'的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将"报销单'返回备用金专管员处，专管员审核无误后，办理报销手续。 3 、借款人办理报销手续时，备用金专管员应查阅"备用金'台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应准时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 4、备用金专管员必需妥当保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出,每月31日备用金专管员
备用金的管理制度 为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。 一、备用金的管理 1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。 2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。 3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。 4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。 5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。 6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。 二、备用金的范围 备用金使用的范围。 ①因公出差所需的费用。 ②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。 三、备用金借款和报销手续 1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。 2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支 人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲 自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负 责。 3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续， 出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财 务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。 4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金 额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金
备用金管理制度(通用15篇) 备用金管理制度1 一、目的 为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 二、范围 是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。 三、职责 1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回； 2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回； 3、由总经理负责备用金的审批。 四、备用金分类 为保证日常临零支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种：
1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点； 2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点； 3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。 五、管理要求： 1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案； 2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心； 3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金； 4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。 六、备用金的使用程序： 1、定额备用金和临时备用金的使用：
备用金管理制度（精选9篇） 一、目的 为了加强公司各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资 金占用，特制定本制度。但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用 和贪污，一经发现严肃处理。 二、范围 是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。 三、职责 1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回； 2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回； 3、由总经理负责备用金的审批。 四、备用金分类 为保证日常临零支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时 备用金、出纳备用金三种： 1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的。特点； 2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点；
3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。 五、管理要求： 1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。各部门需将备用金帐户管理人员的情况报财务中心备案； 2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支情况以电子报表形式报公司财务中心； 3、公司财务中心有权对各部门的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金； 4、定额备用金每年为一次周转期，即年底收回备用金，备用金归还后如需要继续借用，其借款审批手续需重新办理。 六、备用金的使用程序： 1、定额备用金和临时备用金的使用： 1）借款部门填写《备用金申请表》，部门经理签字，中心负责人签字，财务中心核签备用金额度，总经理审批，会计记帐，出纳审核付款； 2）各部门内部使用备用金，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款；
门店备用金管理制度 为了加强门店备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。门店备用金是公司财务部门除存放一定数额的库存现金外，为提高门店的工作效率，保障顾客满意率，在门店吧台存放的用于门店日常零星支出的款项。 （一）门店备用金限额 公司门店备用金实行定额备用金制度，即每个门店存放吧台的备用金限额为10000元（西安一店、北京二店、北京七店备用金暂定为15000元，简阳店吧台备用金为2000元），门店人员日常零星购物等开支可在吧台领取备用金，然后在吧台处报销费用，出纳到门店收款时审核收回合格报销单，补足备用金定额。 （二）门店备用金开支范围 1．门店备用金只能用于门店临时零星购物、发放员工表扬款、临时结算员工工资、报销员工差旅费等小额零星支出，单笔支出限额在2000元以内的款项。门店超过2000元的大额款项必须由财务部统一支付，不得用门店备用金开支。 2．特殊情况下门店确需支付大额现金的，由吧台提前一天向财务部出纳提出资金需求金额及用途，经财务经理审核同意后由出纳于次日到吧台收款时提供给门店吧台专项备用金。 3．门店人员不得挪用营业款，门店营业款必须全额投入保险柜。特珠情况下急需现金而财务部又不能及时提供的情况下，由小区经理与财务经理沟通确认后方可动用相应金额的营业款。 （三）门店备用金使用及报销流程 1、员工领款需填写现金付出凭证且由大堂经理级别以上管理人员签字确认后，方可在吧台处领款。 2、员工领款后凭购物有效票据在吧台处报账。员工应当日及时报账，因未及时取得合格发票等原因，最迟应在3日内报账并归还剩余领款。 3、门店出纳每天在收款时必须对吧台预留备用金进行清点，备用金现金、合格报销单与员工领款单之和应与预留备用金金额一致，不得出现差额。收取合格报销单后，应及时按报销单金额补足备用金定额。
店铺备用金管理制度 篇一：公司备用金管理制度 公司备用金管理制度 1.目的：为了加强各分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2.备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 3.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。 4.备用金借款和报销手续 4.1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式二联。借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，需经部门经理审批签字同意。深圳区域之外的分公司，当地财务部汇总员工的借款单及制编各项备用金的申报表，附上原始凭证统一呈报给当地负责人审批签字同意。最后全部借款单和申报表，由深圳财务部负责人签字批准后，方可到财务部办理借款手续。深圳出纳审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 4.2 专项借款人员在完成业务后应在三日内到财务部报销。各分公司固定数额备用金用到三分之二时就要到财务部申报借款，比如行政和调度备用金是5000元，在用完3000元左右时就要报销。填写好“报销单”上各项规定内容，并经主管经理
审批后，再将“报销单”返回深圳财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。 4.3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 5.备用金的管理 5.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用 金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 5.2 财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 5.3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。 5.4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。 6.适用范围：集团内各分公司出纳及部门经理的备用金拨付及使用。 .备用金管理要求 7.１关于司机备用金，每位司机1000元/人。只限于支付汽车过路过桥、停车费用报销。司机油费由公司财务部统一办理加油卡充值。车辆保养需提前申请（必须在4S店进行保
最新资料,WORD文档,可编辑 第一节备用金及借款管理规定 摘自永2004财规字第04004号 为了防止资金流失,加强资金管理,提高工作效率,现就集团备用金管理规定如下： 一、备用金 为保证日常临零支付而单独储备的现金;备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种;定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金,具有时间长、比较固定的特点；临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金,具有一次性、时间较短的特点；出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金,具有金额较大、流转快的特点,一般不超过规定限额; 二、定额备用金和临时备用金的申请审批、归还手续 （一）定额备用金和临时备用金的申请审批、归还手续 1)借支：借款人填写借款暂支单申请签名——部门主管或经理审核——分 公司总经理职能中心总监批准——财务经理财务总监审批——财务管理中心总监超过限额或规定范围外——总裁超过限额或规定范围外——出纳审核付款 注： A、在独立核算单位财务部借支的,还需独立核算单位会计审核上海分 公司独立核算门店除外 B、会计核算设置科目：“其他应收款---定额备用金---部门/XX人”； “其他应收款---临时备用金---部门/XX人” 2)归还：借款人归还现款或以报销费用抵冲或工资奖金中内扣——出纳收 款归还借款暂支单还款收据联; 注： 出纳收到还款后,必须在借款暂支单上加盖收讫章；出纳和还款人都必须在借款暂支单还款财务联和还款收据联上签字; （二）出纳备用金的申请审批手续
出纳填写资金申请单并签名——结算主管审核——财务部经理——财务管理中心总监集团总部出纳,分公司超过规定限额——填写基本户银行支票或经特批后至门店领取限上海分公司和总部出纳 三、定额备用金 1、定额使用备用金的对象、用途和金额限制 定额使用备用金 的对象 用途限制金额门店收银收银找零周转使用1000元/人 门店财务主管临时急需费用类支出 使用 3000元/店 行政采购零星采购需要使用2000元/人非商业类零星材 料采购 零星采购需要使用2000元/人 物流配件采购零星采购需要使用上海分公司5000元/岗位； 其他分公司3000元/岗位 配送部门外叫车配送中经常性临时外 叫车 上海分公司5000元； 其他分公司3000元/集中 配送区 其他其他支出频繁等原因 需要备用金的人员 1000元/人 2、定额备用金申请程序 1)部门主管就其借支事由的真实性、必要性进行初审； 2)分公司总经理、职能中心总监对借支必要性进行复审,并对本部门借支 款进行总体监督； 3)财务经理对合理性负责审核,根据前期现金使用作出分析,按现金管理 制度作出是非判断; 4)超出规定范围超过控制金额,控制金额小于2000但借支额2000元以上, 必须报总部财务管理中心财务总监审批; 5)超过规定金额5000元及以上必须报总部总裁审批; 3、定额备用金管理
餐饮门店备用金管理制度 1. 前言 为加强餐饮门店备用金的管理，规范备用金的存放、发放、使用流程和责任制，特制定本制度。 2. 备用金的定义、种类及金额 1.备用金指餐饮门店设立的备用现金，用于日常少额零用支出，供特定 的人员管理和使用。 2.备用金分为日常备用金和总备用金两种： –日常备用金可用于日常支出，其金额应控制在门店日常零用支出的额度之内，每个月初准备200元，由门店负责人及相关财务人员 掌管和管理。 –总备用金可以用于餐饮门店临时应急贷款，因此，总备用金需要大一些，在1000元至2000元之间为宜，由门店店长及相关财务人 员管理。 3. 备用金的管理流程 1.餐饮门店备用金由门店店长及相关财务人员共同管理，在备用金存放 方面应严把关卡，防止出现财务纠纷，通过以下流程进行管理： –存放：门店应设立专门的备用金保管室，并由特定财务人员保管备用金箱，钥匙只由备用金管理人员掌握。 –批准：备用金发放应由门店店长及相关财务人员共同批准，确保备用金的合法、规范和正当性。 –纪录：发放时，应详细记录备用金的用途、发放时间、金额、发放人员、收据编号等相关信息，并保存好备查。 2.备用金的使用流程如下： –领用程序：备用金的领取应有明确的用途和原因，配合相关单据（如领用、借用、还用单等）方可领取。 –领用金额：日常支出必须控制在门店日常零用支出的额度之内，及时归还，严禁超出限额使用。 –领用证明：发生备用金的领用，应当签署借用单，并在签字金额与借用的实际金额一致时才发生交付。
4. 备用金的责任制 1.门店店长及相关财务人员作为备用金的管理责任人，应严格按照备用 金制度执行，并对门店备用金的使用和管理负责。 2.若备用金遗失、变更或被盗，责任人应第一时间报告上级管理人员， 并及时向警方进行报案。 3.餐饮门店在发放备用金时应当记录餐饮门店的名称、日期、领款人、 发款人、用途及金额等信息，并经过领款人和发款人的签字盖章确认。若领款人私自更改、篡改记录，应当对其进行责任追究。 5. 结束语 餐饮门店备用金的管理制度是门店规范管理的重要一环。本制度全面规范了备用金的存放、发放、使用流程和责任制，确保备用金的安全和规范使用。门店店长及相关工作人员应当遵守本制度，加强备用金在门店的管理和监督，严格控制备用金的的使用，确保门店财务管理的合法性、规范性，切实保障公司和员工的利益。
营业现金收款及备用金管理制度范文第一章总则 为规范营业现金收款及备用金管理，提高资金管理效率，减少资金风险，根据公司的实际情况和相关法律法规，制定本制度。 第二章营业现金收款管理 第一节营业现金收款的流程 1. 门店收银员在前台设立收款点，配备专用收款箱和POS 机。 2. 客户结账时，收银员按照商品价格输入相关信息，确认金额无误后向客户收取现金并找零。 3. 收银员在POS机上打印收款小票，填写收款日期、金额等信息，并向客户确认无误后，将小票交给客户。 4. 收银员将收款金额与实际销售金额核对无误后，翻开收款箱，将现金放入收款箱中。 5. 收款箱每日下班前由收银员清点现金，并按照公司相关规定进行备份和存储。 6. 收款箱每周由财务人员核对清点，并记录在营业现金收款登记簿上。 7. 收款箱每月由财务人员进行盘点，并与营业现金收款登记簿核对无误。 第二节营业现金收款的安全措施
1. 门店设立监控摄像头，监控收款区域，实时监控收银员的收款过程。 2. 定期对门店的监控设备进行维护和检修，确保其正常运行。 3. 收银员每天下班前，必须将收银台上的现金收入全部存放到收款箱中，并将收款箱上好。 4. 收银员每天下班前，必须将收银台的POS机关闭，并将其移动到安全的地方。 5. 收款箱每天下班后必须由财务人员进行清点，并进行备份和存储。 6. 收银员离岗时，必须将钥匙存放到指定的地方，确保安全。 第三章备用金管理 第一节备用金的使用范围和限额 1. 备用金主要用于公司日常的零用支出，包括但不限于办公用品、餐费等。 2. 每个门店的备用金限额由财务部门根据实际情况进行授权，并报公司总部备案。 3. 超过备用金限额的支出必须提前报备，经公司总部批准后方可使用。 第二节备用金的领取和归还
备用金管理制度及现金管理办法目录： 1、备用金管理制度 2、现金管理办法 公司备用金管理制度
公司备用金管理制度 1.0目的： 为了对相加强备用金管理，规范借款行为，提高资金利用效率，方便公司异地办公员工费用报销和其它款项支付的及时性，进一步提高运营效率，特制定本制度。 2.0适用范围： 1、本制度适用于公司各部门相关人员零星备用金； 2、个人因公出差临时借支； 3、经常性的零星开支备用金； 4、其他备用金。 3.0管理规范 3.1实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但 必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理； 3.2每笔备用金的支取提前预算 4.0工作程序 4.1 备用金借款流程 4.1.1相关人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”如遇差旅费需填写“差旅费预算 申请单”，借款人按规定的格式内容填写借款单，依据业务内容附相关OA申批单或合同，并按流程办理签字手续。财务人员审核“借款单”或“差旅费预算申请单” 各项内容是否正确和完整，经审核签批无误后才能办理付款手续。 4.1.2因业务需求需长期借用备用金时，先提交备用金使用预算表，由财务部根据实际情
况核定，拨出一笔固定数额的款项并规定使用范围；使用部门必须设立专人管理定额备用金，备用金管理人员必须妥善保存支付备用金的票据，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。备用金管理人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。填单和签批流程同临时备用金流程一致。 4.2 备用金报销流程 借款人员完成业务后应在三日内到财务部领取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据费用报销管理制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 4.3.备用金使用额度规范 4.3.1相关业务人员借用的零星采购用款，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料， 按规定的程序经审核批准后，到公司财务部人员处办理货款支付、结算手续。 4.3.2员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。4.3.3其他借款，根据实际情况核定金额。 4.4各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年 度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。 XX集团财务部 20XX年11月01日
营业现金收款及备用金管理制度 一、目的与适用范围 为规范营业现金收款及备用金的管理，提高资金使用效率，防范风险，特制订本制度。 二、原则与约束 1. 和企业资金管理制度相衔接，确保资金的安全和有效利用。 2. 遵守财务会计法律法规，确保账面和实际资金的一致性。 3. 严格执行收付款及备用金审批制度，确保各项流程合规。 三、职责分工 1. 财务部门负责制定并实施本制度，监督和审核营业现金收款及备用金管理； 2. 营销部门负责营业现金的收、付款； 3. 财务部门负责备用金的申请、审批及管理。 四、营业现金收款管理 1. 收款方式 （1）现金收款：由收银员接待顾客，核对款项并凭收据或收款单据登记收款。 （2）刷卡收款：由刷卡机完成刷卡操作，系统自动记录收款信息。 2. 收款登记与核对
（1）现金收款：收款员根据现金收据或收款单据填写收款金额、日期、付款人等相关信息，并登记到收款日报表及财务系统中。 （2）刷卡收款：系统自动记录刷卡金额、日期、付款人等相关信息，并在财务系统中进行相应的账务处理。 3. 日终汇总与核对 （1）财务部门每天对各个收款点的收款进行日终汇总，核对与发票、单据等相符合。 （2）财务部门对各个收款点的收款日报表进行审核，并进行账务处理。 4. 存款管理 （1）财务部门根据现金收款情况及安全要求，定期将现金存入银行。 （2）存款需由财务部门指定人员办理，并填写存款凭证及存款单据。 （3）存款后及时更新银行存款余额。 五、备用金管理 1. 备用金申请与审批 （1）各部门根据工作需要提出备用金需求申请，经部门负责人审批后，报送财务部门。 （2）财务部门对备用金申请进行审核，并进行资金安排。 2. 备用金的使用
餐饮店收银备用金管理制度 1. 管理制度的目的 本管理制度的目的是规范餐饮店收银备用金的管理流程，保障备用金的安全性 和使用效率。同时，该制度可作为收银备用金管理人员的日常操作指引。 2. 收银备用金的定义和范围 1.收银备用金，是指用于店铺日常交易中零钱的现金，其计算额度为 20元以下的纸币和银行硬币。 2.收银备用金的范围包括店内每台POS机、收银台、自助收银设备等。 3. 收银备用金的申领和登记 1.店员若需要申请备用金，应填写《备用金登记表》，明细列明要领取 的金额和使用原因。如无特殊情况，申领备用金每单金额不得超过100元。 2.店长或财务主管审核备用金申请表，核定后批准申领。 3.店员领款时，应按《备用金登记表》金额领取现金，并签名确认。 4. 收银备用金的使用和限制 1.店员在接待客人时，如有找零需求，首先应用POS机充分找零。 2.如POS机无法充分找零，店员可以向财务主管申领备用金，但须在 备用金登记表上注明用途、时间、金额和客户编号，并于当日结算，如遇到客人退款等情况，须把多余的零钱退回，归还补款。 3.店员不得用备用金进行未经批准的其他业务，如无特别情况，不得将 备用金带出店外。 5. 收银备用金的保管和归还 1.收银备用金应由财务主管进行定期检查，记录备用金余额情况，并将 备用金存放于专用的安全柜中。 2.如店员领取的备用金有剩余，应在当日结算完毕后返还财务主管，财 务主管将其归还到备用金保管柜中。 3.如备用金出现缺额或遗失，应立即报告财务主管，并经店长审核确认。 如属于店员的责任，则应由店员自行赔偿，如原因不明，则由店铺承担责任。 4.店员将备用金存入专用安全柜时，应按照备用金数量填写《现金档案 册》，明细记录备用金的类型、数量、日期、金额等信。
目录 第一章总则....................................................................... 1.目的........................................................................ 2.适用范围.................................................................... 3.职责........................................................................ 第二章备用金的申请............................................................ 第三章备用金的归还........................................................ 第四章定额备用金的管理................................................................第一节定额备用金使用范围规定...................................................... 第二节定额备用的日常管理........................................................... 第五章临时备用金的管理.................................................................第一节临时备用金的使用范围规定..................................................... 第二节临时备用金的日常管理......................................................... 第五章出纳备用金的管理.................................................................第一节出纳备用金的申请........................................................... 第二节出纳备用金的日常管理........................................................ 第六章罚则............................................................................第七章附则.............................................................................
营业现金收款及备用金管理制度 为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。 一、营业现金收款管理： 1、“营业现金收款”。是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。 2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。 3、营业款现金缴存。次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。 二、备用金管理： 1、“备用金”。是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。 2、备用金额度： （1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元 3、备用金支取手续： （1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。 （2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。 （3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期___日内有效。 4、备用金管理：
（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。 （2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、___以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。 （3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。 （4）严禁各运营部门以销售现金替代备用金，坐支销售款。 （5）公司财务部门负责定期或不定期对下属长期借用备用金的部门或个人进行抽查和盘点。 三、保险箱管理： 1、公司财务部、公司下属各营运单位配备保险箱，供存放营业现金、备用金、销___、报销单据等。 2、各营运单位的保险箱，___由各营运负责人自行设定，钥匙由收银保管。保险箱备用钥匙交公司财务部统一保管。 第二篇：现金收款制度现金收款制度 第一章 总则 第一条为了规范开发公司、物业公司现金收款管理，保障企业生产经营活动资金的流动性、安全性，控制公司财务风险，根据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本制度。 第二条本制度所称收款，是指企业在销售房产、办理进户、收取物业费用后收取的结算款项，包括现金、银行存款等有效货币资金。 第三条公司财务部负责款项的收取核算，公司负责人对公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。 第二章收款人员的管理