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金融风险管理-复习资料试题题型包括单项选择题、多项选择题、判断题、计算题、简答题、论述题。
（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常 E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）1．贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 + 权利金”。
（）（四）计算题（每题15分，共30分）1．假设一个国家当年未清偿外债余额为10亿美元，当年国民生产总值为120亿美元，当年商品服务出口总额为8.5亿美元，当年外债还本付息总额2.5亿美元。
试计算该国的负债率、债务率、偿债率。
（五）简答题（每题10分，共30分）1．商业银行会面临哪些外部和内部风险？（六）论述题（每题15分，共15分）1．你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？参考答案及评分标准（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．借款人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．A，C，E（三）判断题（每题1分，共5分）1．×（四）计算题（每题15分，共30分）1．负债率=（当年未清偿外债余额/当年国民生产总值）×100%= 10/120 = 8.33% （5分）债务率=（当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额）×100%= 10/8.5 = 117.65% （5分）偿债率=（当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额）×100%= 2.5/8.5 = 29.41% （5分）（五）简答题（每题10分，共30分）1． (1)商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。
是指合同的一方不履行义务的可能性。
②市场风险。
国际财务治理?练习题参考答案第1章国际财务治理导论一、名词解释1.国际企业:超越国界从事商业活动的企业，包括各种类型、各种规模的参与国际商务的企业。
国内生产、国际销售是国际企业最简单的国际业务。
跨国公司是国际企业开展的较高时期和典型代表。
2.许可经营:许可方企业向受许可方企业提供技术，包括版权、专利技术、技术诀窍或商标以换取使用费的一种经营方式。
当许可方企业与受许可方企业分不位于不同国家时，就形成了国家间的许可经营。
这种方式也能够被瞧作技术出口。
3.特许经营：是一种特殊的许可经营方式，许可方通过向被许可方提供全套专业化企业经营手段，包括商标、企业组织、销售或效劳策略和培训、技术支持等定期取得特许权使用费，被许可方那么必须同意遵守严格的规那么和程序以实现经营的标准化。
特许权使用费通常以被许可方的销售收进为根底收取。
4.分部式组织:称事业部制组织结构。
其特点是在高层治理者之下，按地区或产品设置假设干分部，实行“集中政策，分散经营〞的集中领导下的分权治理。
5.混合式组织：事实上非常少有哪家企业是单纯采纳一种结构类型的，采纳两种以上组合方式的称为混合式结构。
6.分权模式:子公司拥有充分的财务治理决策权，母公司关于其财务治理操纵以间接治理为主。
二、简答题1.国际财务治理与国内企业的财务治理内容有哪些的重要区不。
【答案】国际财务治理是指对国际企业的涉外经济活动进行的财务治理。
财务治理要紧涉及的是如何作出各种最正确的公司财务决定，比方通过适宜的投资、资产结构、股息政策以及人力资源治理，从而到达既定的公司目标〔股东财宝最大化〕。
国际财务治理与国内财务治理之间的区不要紧表达在以下几个方面：〔1〕跨国经营和财务活动受外汇风险的妨碍；〔2〕全球范围内融资，寻求最正确全球融资战略；〔3〕跨国经营中商品和资金无法自由流淌；〔4〕对外投资为股东在全球范围内分散风险。
2.试述国际财务治理体系的内容。
【答案】国际财务治理体系的内容要紧包括：〔1〕国际财务治理环境。
经济发展的风险评估与风险管理在当今全球化的经济环境中，经济发展伴随着各种风险，这些风险可能对国家、企业和个人产生不可忽视的影响。
因此，进行经济发展的风险评估和风险管理成为提高经济发展质量和稳定性的关键。
本文将探讨经济发展的风险评估和风险管理的重要性，并介绍有效的方法和策略，以应对经济发展过程中的各种风险。
一、经济发展的风险评估经济发展的风险评估是指对经济发展中可能出现的各种风险进行全面的、科学的评估和分析。
这包括政治风险、经济风险、社会风险以及自然灾害等多个方面的风险。
通过对这些风险进行评估，可以及早发现潜在风险，有针对性地制定防范和化解风险的措施，降低风险带来的损失。
1.政治风险评估政治风险评估主要关注国家和地区政治体制的稳定性和可靠性，以及政策上的不确定性对经济发展的影响。
例如，政治动荡、政权更迭、政策调整等都可能对经济产生重大冲击。
因此，政治风险评估要考虑国家政治环境、政治体制、国际关系等因素，以及预测可能的政治事件对经济的潜在影响。
2.经济风险评估经济风险评估主要关注经济增长的可持续性和经济结构的稳定性。
经济增长率的过高或过低、产业结构的失衡、失业率的上升等都可能对经济产生不利影响。
因此，经济风险评估要考虑宏观经济指标、经济结构调整、金融市场波动等因素，以及预测可能的经济事件导致的风险。
3.社会风险评估社会风险评估主要关注社会稳定和社会问题对经济发展的影响。
社会不安定、社会冲突、社会不公平等问题都可能削弱经济的竞争力和可持续性。
因此，社会风险评估要考虑社会层面的各种问题，包括社会安全、公平正义、就业状况等因素，并分析这些问题可能对经济产生的影响。
4.自然灾害评估自然灾害评估主要关注各种自然灾害对经济发展的威胁，如地震、洪灾、干旱等。
自然灾害不仅会给人员和财产带来巨大损失，还会损害基础设施、破坏生态环境，从而影响经济的正常运转。
因此，自然灾害评估要考虑历史灾害数据、地理环境特点、气候变化等因素，并预测潜在自然灾害可能对经济产生的风险。
折算风险管理的方法折算风险管理是一种将不同类型的风险转化为同一度量单位进行比较和管理的方法。
这种方法可以帮助企业和机构对不同类型的风险进行优先排序，并制定相应的风险管理策略。
本文将探讨折算风险管理的方法，包括风险评估、折算模型和折算规则等方面。
首先，风险评估是折算风险管理的基础。
风险评估是指识别、分析和评估风险的过程，目的是确定风险的概率和影响程度。
在进行风险评估时，可以使用不同的方法，如事件树分析、故障模式与效应分析以及概率分析等。
对于不同类型的风险，可以使用不同的评估方法，例如金融风险可以使用价值-at-风险 (VaR) 方法进行评估，而环境风险可以使用生态风险评估模型进行评估。
通过风险评估，可以确定各个风险的概率和影响程度，为后续的折算提供基础。
其次，折算模型是实施折算风险管理的重要工具。
折算模型是一种将不同类型的风险转化为同一度量单位的数学模型。
折算模型可以基于不同的假设和原理，如倾向分数匹配、加权平均和金融衍生品等。
例如，倾向分数匹配是一种基于处理效应评估的模型，它通过比较暴露于特定风险因素的实体与不暴露于该风险因素的实体之间的差异，来评估该风险的折算值。
折算模型需要根据具体情况进行选择和定制，以确保其能够准确地反映各种风险之间的关系。
最后，折算规则是确定不同类型风险之间相对重要性的一种方法。
折算规则基于利益相关者对不同类型风险的偏好和权重进行决策分析，以确定不同类型风险的权重。
例如，对于金融机构而言，信用风险和市场风险可能更加重要，因此可以将这两种风险的权重设置为高于其他类型风险的权重。
折算规则的制定需要考虑利益相关者的意见和实际情况，以确保风险管理策略的合理性和可行性。
总之，折算风险管理是一种将不同类型的风险转化为同一度量单位进行比较和管理的方法。
通过风险评估、折算模型和折算规则等步骤，可以对不同类型的风险进行优先排序，并制定相应的风险管理策略。
折算风险管理方法的使用可以提高风险管理的有效性和效率，从而为企业和机构提供更好的风险保护。
第一章国际收支:一定时期内,一国居民与非居民之间全部经济交易的系统记录。
它包括一国一定时期内所有的对外经济交易,而不论其是否发生外汇收支，也不论其是否为单方面资金往来。
资本项目：反映国际间资产的转移.属资本性所有权的转移.马歇尔—勒纳条件:是指以本币贬值改善国际收支的充分必要条件，简称马勒条件。
以公式表示为：J型曲线：弹性分析理论认为,通过利率变动来调节国际收支，要有一个时滞，会出现国际收支先恶化后改善的过程.此过程可以用英文字母J来描绘,因此被称为J曲线效应.第二章国际储备：也称官方储备或黄金外汇储备。
是一国货币当局(财政部或中央银行）持有的，用于国际支付，平衡国际收支和维持汇率的国际流动资产。
国际清偿能力：又称“国际流动性"，是一国货币当局持有国际流动资产用以支持本国货币汇率，支付国际收支逆差和偿付到期外债的能力。
外汇储备:是一国政府持有的国际储备资产中，以可自由兑换货币所构成的那个部分。
普通提款权：又称在国际货币基金组织的储备头寸，是国际货币基金组织在成立时各成员国缴纳的会费，并由其管理，是国家外汇储备的一部分。
特别提款权：是IMF创设的一种记账单位和储备资产，分配给会员国用以补充国际储备，弥补国际收支逆差.第三章外汇：是与国际贸易及国际间债权债务清偿，资本国际转移等活动相伴相生，从而实现国际间的购买力转移，以及清算国际间债权债务关系的一种主要工具。
汇率:又称汇价，即两国货币的比率或比价，也即以一国货币表示的另一国货币的价格.直接标价法:即以本币表示外币的价格,也是以单位外币做标准,折合为若干数量本币的方法。
间接标价法:即以外币表示本币的价格，也是以单外本币做标准，折合为若干数量外币的方法。
远期汇率：是外汇买卖成交后，按照约定在到期日进行交割时所使用的汇率。
铸币平价：表示的是铸币含金量与其面额相一致的关系，即金属货币在其铸造时所耗用的金属价值与其交换价值相一致的关系。
第四章远期交易：即买卖成交后，在约定的到期日，以约定的价格办理实际收付的外汇业务。
折算风险管理的方法（一）资产负债表中性化法对于外币资产而言，在折算时使用现行汇率的资产对汇率的变动是敏感的，这些称为风险资产，而使用现行汇率折算的负债为风险负债。
要求企业调整资产和负债，使得以各种功能货币表示的资产和负债的数额相等。
折算风险头寸（即会计报表折算差额，等于受险资产与受险负债之差）为零这样，无论汇率怎样变动，也不会带来会计折算上的损失。
具体操作分以下三个步骤：①计量资产负债表各账户、科目中各种外币的规模，确定净折算风险头寸的大小。
②确定调整的方向。
例如，如果以某种外币表示的受险资产大于受险负债，则需减少受险资产或增加受险负债，或同时进行。
③通过分析和权衡，进一步明确调整的具体的账户科目，使调整的综合成本最小。
在考虑折算风险之前，假如该企业处于最佳的经营状况，对资产或负债的事后调整也许并非明智之举。
可取的办法是事前调整资产或负债的计价货币，例如以本币借款，选择有利的销货和购货的计价货币，提前或滞后应收账款与应付账款等。
（二）风险对冲法风险对冲法是指通过金融市场操作，利用外汇合约的盈亏来冲销折算盈亏。
首先确定企业可能出现的预期折算损失（由资产负债表而来），再采取相应的远期交易避免风险。
例如，假定在美国的法国子公司预期其资产负债表存在10万法郎的损失，在预测法郎将贬值的情况下，可以于期初在远期市场上卖出法郎，到期末再买进等额的法郎，并进行远期合约的交割。
如果期初远期市场汇率大于预期的期末即期汇率，则在远期市场卖出法郎而获得的美元肯定大于购回等额法郎所花费的美元数，也即交易有利可图；反之，若期初远期市场汇率等于或小于期末的即期汇率，则进行远期交易无效。
将要进行交易的远期合约金额用公式表示为预期折算损失=远期合约的收益=期初合约金额×（期初远期汇率—预期期末汇率） 故有远期合约金额=)/(LC RC 预期的期末即期汇率期初远期汇率折算损失以报告货币计价的预期 式中：RC ——报告货币；LC ——当地货币。
