业务招待费报销制度11584

业务招待费报销管理制度-日常经营与管理业务我自己根据网上找的一些资料和公司的情况写了一些，但总觉得不怎么好，先发给大家帮我提下议见吧为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

一、业务招待费用报销原则报销事项须合法、合理，报销金额为实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销。

二、业务招待费用支出范围（一）招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等费用；（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；（三）赠送客户的礼品等费用。

二、业务招待费用报销流程（一）宴请客人、客户发生的餐费需填写“业务招待费备查单”，并注明招待的事由、具体出席对象姓名、人数及发生金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，单笔金额超过两千元的需由总经理审批；（二）用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由综管部统一购买、保管、发放。

如遇特殊情况需要单独购买的需提前向综管部报备，并填写“业务招待费备查单”，并注明事由、购买的具体项目，招待、赠送的具体对象、金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，金额超过两千元的需由总经理审批。

（三）如报销单据不符合规定的，综管部先口头知会报销人，如一周内未做出改正的，直接将单据退回报销人。

三、业务招待费报销发票规定（一）餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。

单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票不可连号。

发票归属地与费用实际发生地必须一致。

（二）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

（三）如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由部门经理及副总审批后与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。

业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度一、业务招待费用支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。

二、业务招待费的使用原则：业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。

业务招待费发生前要向办公室提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等；办公室根据申请，请示副总经理同意后方可安排，紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。

接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

三、业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。

㈠、业务费的审批权限：一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。

㈡、招待费的审批权限：公司副总经理审批单次预算500元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。

招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。

客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水。

1、工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，向办公室提出申请，经办公室或副总经理签字批准后，由加班部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

业务招待费报销制度为了有效控制公司得业务招待费支出,节约成本费用,提高工作积极性,提高公司得经营管理水平,特制定本制度、(一)业务招待费用支出范围第一条业务费:指招待来访客户所需得茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)得纪念品等而发生得费用;第二条招待费:只因工作需要招待有关人员发生得就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐)得酒水、烟及食品等费用。

(二)业务招待费得使用原则:第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情,费用从简”得原则、第四条业务招待费严格执行规定限额与招待标准,严格执行分档次接待原则,控制非业务性接待,严禁随意进行业务招待,特殊情况需说明原因,经请示分管领导同意后方可进行招待,否则财务部门不予报销。

第五条严禁发生随意招待现象,除公司领导外。

业务招待发生前要向部门领导申请,包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等,隆重或重大得业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。

紧急情况下需口头请示同意后,方可进行业务招待,但事后要履行审批手续,否则,财务部门不予报销。

第六条接待用餐时,严格控制陪客人数,实行对口接待。

原则上陪客人数不得超过对方人数、(三)业务招待费得审批程序第七条业务招待费得支出实行“预先申请,据实报销”得管理方式。

第八条业务招待费得审批权限(1)业务费得审批权限:一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》,其她部门与个人一律不得安排。

(2)招待费得审批权限:公司分管领导审批单次100０0元(含酒水)以内限额得招待费,公司总经理审批单次10０00元以上限额得招待费、第九条招待费又分为工作餐与客餐两种:工作餐即指平时员工加班得就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐;客餐指除工作餐外,专门为宴请客人得就餐及酒水、第十条工作餐及客餐招待得审批程序(1)工作餐得审批程序:加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经分管领导签字批准后,由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐、(２)客餐招待得审批程序:由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经公司分管领导签字同意后,由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅,并由行政人事部准备烟与酒水。

业务招待费报销制度范本第一章总则第一条为规范业务招待费的报销管理，提高企业内部财务控制的有效性及合理性，保证业务招待费的合规性，特制定本制度。

第二章报销范围及标准第二条企业内部员工因公陪客在外地饮食、交通、住宿等费用，以及因公接待来访客户的费用，均属于业务招待费报销的范围。

报销金额在人民币300元/人/天以内。

第三条业务招待费的报销标准应根据企业财务状况、业务招待需求等合理确定。

第三章报销申请与审批第四条职工一经发生业务招待费用，应及时向上级主管提出书面申请，并填写详细的费用说明及金额明细。

第五条上级主管需核实费用的真实性及合理性，并在24小时内决定是否批准报销。

第六条报销申请获得上级主管批准后，职工应向财务部提供相关的报销材料，包括费用发票、单据以及报销申请单等。

第四章报销材料及要求第七条所有费用发票应为纳税人专用发票，并按照法定程序开具。

第八条报销单据应包括费用发票、酒店住宿发票、交通票据等，并应明确填写报销事由、金额、时间等信息。

第九条报销单据应保留2年，以备日后审计或相关部门查验。

第十条报销金额超过500元时，需提供业务招待对象的姓名、单位、职务等信息。

第五章报销审核与支付第十一条财务部收到报销申请后，应认真审核报销材料的真实性和合规性。

第十二条报销材料审核无误后，财务部应在7个工作日内完成报销款项的支付。

第十三条如有需要，财务部可要求报销职工提供进一步的资料或进行相关核实，以确保报销的合规性。

第六章违规处罚第十四条如发现职工在业务招待费报销过程中有违规行为，财务部可暂停其报销权利，并按照企业相关规定进行相应的违规处理。

第十五条如职工恶意虚报业务招待费用，财务部有权要求其自行承担相应的费用，并视情况采取进一步的追责和处罚。

第十六条职工因违反本制度规定而给企业造成损失的，应承担相应的赔偿责任，并承担相应的纪律处分。

第七章附则第十七条本制度的解释权归企业财务部所有。

第十八条本制度自颁布之日起执行，并可根据实际情况进行相应的修订和完善。

业务招待费报销制度为了有效控制公司得业务招待费支出,节约成本费用,提高工作积极性,提高公司得经营管理水平,特制定本制度、(一)业务招待费用支出范围第一条业务费:指招待来访客户所需得茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)得纪念品等而发生得费用;第二条招待费:只因工作需要招待有关人员发生得就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐)得酒水、烟及食品等费用。

(二)业务招待费得使用原则:第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情,费用从简”得原则。

第四条业务招待费严格执行规定限额与招待标准,严格执行分档次接待原则,控制非业务性接待,严禁随意进行业务招待,特殊情况需说明原因,经请示分管领导同意后方可进行招待,否则财务部门不予报销。

第五条严禁发生随意招待现象,除公司领导外、业务招待发生前要向部门领导申请,包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等,隆重或重大得业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。

紧急情况下需口头请示同意后,方可进行业务招待,但事后要履行审批手续,否则,财务部门不予报销。

第六条接待用餐时,严格控制陪客人数,实行对口接待。

原则上陪客人数不得超过对方人数。

(三)业务招待费得审批程序第七条业务招待费得支出实行“预先申请,据实报销”得管理方式。

第八条业务招待费得审批权限(1)业务费得审批权限:一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》,其她部门与个人一律不得安排。

(2)招待费得审批权限:公司分管领导审批单次100００元(含酒水)以内限额得招待费,公司总经理审批单次1000０元以上限额得招待费、第九条招待费又分为工作餐与客餐两种:工作餐即指平时员工加班得就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐;客餐指除工作餐外,专门为宴请客人得就餐及酒水。

第十条工作餐及客餐招待得审批程序(1)工作餐得审批程序:加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经分管领导签字批准后,由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐、(2)客餐招待得审批程序:由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》,详细注明招待得事由、参加人员以及人数,经公司分管领导签字同意后,由行政人事部确定用餐标准及膳食餐厅,并由行政人事部准备烟与酒水、(3)若需在公司餐厅进行招待得,事先由对口部门将招待得事由、参加人员以及人数告知行政人事部,再由行政人事部通知食堂作好备餐工作。

招待费用报销制度一、总则为规范公司招待费用的管理，合理控制费用支出，提高公司效益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

本制度所指的业务招待费是指以公司名义，招待来访客户、合作伙伴、政府部门人员等非公司人员所发生的费用。

二、招待费用支出范围1. 招待用品：指为招待客人所需的水、饮料、水果、香烟等用品。

2. 招待用餐：指因工作关系招待客人发生的就餐费用。

3. 招待娱乐：指为招待客人发生的娱乐费用。

4. 赠送礼品：指为增进与客人、合作伙伴的关系，赠送的纪念品、礼品等。

三、招待费用报销标准1. 招待用品：按照实际发生数量和采购价格报销。

2. 招待用餐：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 每人每餐不超过150元；b) 特殊情况经批准后，每人每餐不超过200元。

3. 招待娱乐：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 娱乐活动每人每次不超过200元；b) 特殊情况经批准后，娱乐活动每人每次不超过300元。

4. 赠送礼品：根据公司规定的标准报销，标准如下：a) 礼品价值不超过200元；b) 特殊情况经批准后，礼品价值不超过500元。

四、招待费用报销程序1. 报销人应按照实际发生的费用类别填写费用报销单，并附上相关发票、清单等证明材料。

2. 报销人须经所在部门经理审核签字，并加盖部门公章。

3. 报销人将报销单提交至财务部，财务部对报销单据进行审核。

4. 财务部审核无误后，将报销款项支付给报销人。

五、监督管理1. 公司各部门应严格按照本制度规定范围和标准进行招待费用报销，不得擅自扩大报销范围和提高报销标准。

2. 财务部应加强对招待费用的监督管理，定期对招待费用报销情况进行检查。

3. 若发现违反本制度的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起生效。

2. 本制度的解释权归公司所有。

注：本制度仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整。

业务招待费报销制度第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司业务招待费用的报销行为，合理控制费用支出，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，对公司业务招待费用的报销范围、报销标准、报销程序和监督管理等方面进行规定。

第三条公司业务招待费用是指在业务活动中，为增进业务交流、拓展业务合作、维护客户关系等目的所发生的费用。

包括就餐、住宿、娱乐、礼品赠送等费用。

第四条公司业务招待费用报销应遵循合理、节约、透明的原则，严格按照规定的范围、标准和程序进行。

第二章业务招待费用支出范围第五条业务招待费用支出范围包括：（一）业务招待用餐费用：含菜、烟、酒、饮料、水果等用餐时的所有费用。

（二）业务招待住宿费用：因业务需要，为公司客户或合作伙伴支付的住宿费用。

（三）业务招待娱乐费用：组织客户或合作伙伴进行的娱乐活动所产生的费用。

（四）业务招待礼品赠送费用：向客户或合作伙伴赠送的纪念品、礼品等费用。

第六条业务招待费用支出应符合公司业务实际，不得超标、超范围支出。

第三章业务招待费用报销标准第七条业务招待费用报销标准如下：（一）业务招待用餐费用：每人每餐不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。

（二）业务招待住宿费用：三星级酒店标准间，每人每晚不超过400元，特殊情况经批准后可适当提高。

（三）业务招待娱乐费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过500元，特殊情况经批准后可适当提高。

（四）业务招待礼品赠送费用：按实际发生费用报销，但每人每次不超过200元，特殊情况经批准后可适当提高。

第四章业务招待费用报销程序第八条业务招待费用报销应遵循以下程序：（一）提前申请：事前通过邮件向对应的分管副总/总经理助理提出申请，内容包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等。

确因特殊情况来不及通过邮件形式申请的，可先通过口头申请，后补邮件。

（二）审批：总经理助理及以上人员无需提前申请，其他人员需经分管副总/总经理助理审批。

业务招待费报销管理规定一、报销范围公司的业务招待费用报销仅限于员工因公出差、接待客户等工作需要，在相关规定范围内产生的费用。

包括但不限于招待客户、合作伙伴及供应商的餐费、交通费、住宿费等相关费用。

二、报销标准1. 业务招待费用的标准以实际发生的费用为准，须经过相关部门审核并按照公司规定的标准予以报销。

2. 餐费标准按照当地市场价格和公司规定执行，如有特殊情况需提前递交相关材料并经领导审批。

3. 交通费及住宿费按照公司规定执行，须提供相关发票及费用明细。

4. 报销费用应当及时、真实地填写报销单，并附上相关票据及费用明细。

三、审批流程1. 员工报销业务招待费用需经所在部门领导审批。

2. 部门领导审核通过后，需提交财务部门进行最终审批。

3. 财务部门审批通过后，报销款项将按照公司相关规定进行发放。

四、报销要求1. 提交的报销单必须真实准确，不得捏造虚假费用，一经发现将依公司规定进行处理。

2. 报销人需对所报销的费用负责，必须保证费用为符合公司规定的合理范围内。

3. 若业务招待费用超过公司规定标准，需提供额外说明并经过相应领导审批。

五、其他规定1. 员工在处理业务招待费用时，应遵守公司规定，确保费用合理、规范。

2. 如有特殊情况需要超出公司规定范围支出，需提前如实申请并经过相应审核流程。

3. 公司保留对业务招待费报销管理规定进行调整的权利，员工须密切关注公司相关通知。

以上即为公司关于业务招待费报销管理的规定，员工如有违规操作将受到相应的处理。

希望各部门严格执行，确保公司财务管理的规范和透明性。

业务招待费报销制度及流程一、目的本制度旨在规范公司业务招待费的报销流程，确保业务招待费使用的合法合规、合理有效，同时提高公司的财务管理水平。

二、适用范围本制度适用于公司各部门及员工在业务活动中的招待费报销。

三、业务招待费定义业务招待费是指公司在进行业务活动时，为了与客户、合作伙伴等建立良好关系，而产生的餐饮、住宿、礼品等费用。

四、报销原则合法合规：业务招待费报销必须符合国家法律法规及公司相关规定，不得存在违规行为。

真实有效：业务招待费报销必须真实有效，不得虚构、夸大费用。

合理节约：业务招待费报销应当合理节约，遵循公司财务预算，不得奢侈浪费。

审批规范：业务招待费报销必须经过规范的审批流程，按照规定的权限进行审批。

五、报销流程申请：员工在业务活动中产生招待费后，需填写《业务招待费报销申请表》，注明接待对象、事由、时间、地点、消费明细等内容，并经部门负责人审批。

审批：申请表经部门负责人审批后，需按照公司规定的审批权限进行逐级审批。

审批人员应对申请表内容进行认真审核，确保费用真实、合理。

报销：审批通过后，员工需持审批后的申请表及原始发票到财务部门办理报销手续。

财务部门应对申请表及发票进行复核，确保报销内容与申请表一致，发票真实有效。

支付：财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。

归档：财务部门应将已报销的业务招待费相关凭证进行归档，以备后续审计和检查。

六、注意事项业务招待费报销应当及时，不得无故拖延。

如因特殊原因无法及时报销的，需提前向财务部门说明原因，并经上级领导审批。

业务招待费发票应当妥善保管，不得遗失。

如因遗失等原因无法提供发票的，需及时向财务部门报告，并提供其他相关证明材料。

员工在业务活动中应当遵循公司的财务预算，不得超预算支出业务招待费。

如需超预算支出的，需提前向上级领导请示并经批准。