国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)

国有企业差旅费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范XXX公司（以下简称“公司”）的差旅费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费及其他杂费。

第二章差旅费的使用原则第四条差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。

第六条差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第七条要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数。

第三章差旅费的预算管理第八条差旅费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室差旅费预算，填写《差旅费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总差旅费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第四章差旅费使用标准及审批权限第九条岗位职级分类第十条差旅费使用标准(一)到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

(二)凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用餐及市内交通的，则不再报销相应费用。

(三)跟随上级领导一同出差的，如因业务需要，经公司总经理批准，补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。

(四)乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。

(五)乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可购买附加的交通意外保险一份。

(六)出差人员住宿应选择单间或标准间入住，C级、D级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。

(七)未按规定标准支出差旅费的，超支部分由个人自理。

国有企业之业务招待费管理制度（7页）业务招待费管理制度（试行）总则为了加强某某某某某某某某有限公司（以下简称公司）业务招待费用的规范化管理，明确业务招待费审批权限，规范业务招待费开支标准，合理使用，提高效能，培养节约自律的工作作风，根据集团相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

本制度适用于公司所有部门的业务招待费管理。

本制度所称业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐、住宿和购买招待用品(茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水)等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

使用原则业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和廉政纪律规定。

公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

不得到国家明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。

业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

预算管理业务招待费实行年度预算管理。

公司各部门结合下年度工作计划安排，编制本部门业务招待费预算，经部门主管初步审核后汇总至财务部审核、总经理审批后，将数据纳入年度预算编制。

财务部原则上按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部门沟通确认可列支的业务招待费预算数额。

财务部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

招待标准及审批权限招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

对外招待用品由系统运营部统一采购统一管理，采购时由系统运营部主管及总经理根据年度预算及规定标准审批。

业务招待费申请由各部门主管审核，总经理审批。

国有企业业务招待费管理办法（2015）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。

财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。

国有企业业务招待费管理办法麻七自用修订版国有企业业务招待费管理办法（修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。

财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。

企业业务招待费管理办法第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。

第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费等。

第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

第四条业务招待费的管理原则1、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。

2、集团来人、集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司一律在公司食堂就餐；3、外协单位除合同标明提供安装食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。

确需接风、送行的，在公司招待费中开支。

4、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。

禁止越档次接待。

5、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。

同时，原则上陪客人数控制在客人人数的1.5倍以内，若公司陪同用餐人员多于该标准，应事先经过董事长批准。

第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由董事长控制，各公司的业务费用招待费：公司各部门因业务需要招待的，由行政中心短信请示董事长，说明招待对象、时间、事由、人数、预计金额，经董事长批准后方可执行。

各公司需在每月25日将月度业务招待统计报告交与集团公司行政中心审核，审核通过后由董事长签字同意才能报销。

报销时凭批准的“业务招待月度报告”，无报告的财务中心一律不予以报销。

第六条招待费的开支标准1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。

2、招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1200元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。

国有企业业务招待费管理办法（2015）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。

财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。

国有公司总部业务招待费管理办法一、总则为规范国有公司总部业务招待费的使用和管理，根据《中华人民共和国预算法》、《国有公司管理条例》等相关法律法规和规章制度，结合本公司实际情况，特制定本管理办法。

二、适用范围本管理办法适用于国有公司总部部门及其下属公司在业务招待活动中使用的招待费。

三、使用原则（一）合理性原则招待费的使用必须符合国家有关法律、法规、规章制度以及公司的相关规定，在展现公司形象的前提下，不得超标、浪费；（二）真实性原则招待费使用要真实记录，真实反映业务招待活动情况，招待费用支出必须与实际业务招待活动相符；（三）节约原则招待费的使用应遵循节约原则，合理控制费用、降低开支；（四）规范性原则招待费的使用（含预算编制、审批和报销）应严格按照规章制度或相关规定执行，确保防止发生超标、违规、浪费现象。

四、管理程序（一）招待费预算业务招待活动需使用招待费的，相关部门应制定合理可行的招待费预算，应明确预算项目，按业务招待活动的性质、目的和实际需要制定招待标准，加以研究、安排和控制。

（二）招待费审批招待费预算制定后，应及时提交预算编制部门或财务部门审批。

在审批招待费预算时，应当根据预算性质、重要性和支出情况，按照分级审批模式，从低到高逐级审批，对招待标准、数量、支出等进行审查和把关。

（三）招待费报销业务活动结束后，需报销招待费用的，相关部门应将支出情况按照预算项、收费项目等详细汇总，在提供有关凭证和资料的基础上经费用审核人员审核后，上传至财务系统打印出差费用报销单，经过财务部门的正式审批、签章，公章盖章后方能报销，报销时应严格审查收费凭证的真实性和有效性。

（四）招待费统计相关部门应收集、汇总、统计招待费的支出情况，及时编制各类费用报告，反映招待费的具体支出，以便有效地控制和监督开支情况。

五、管理要求（一）招待标准的制定和执行1. 招待标准应按照业务招待活动的性质、目的和实际需要研究制定，根据不同招待活动的要求和不同层次的来宾分别制定标准。

国有企业营业接待费治理方法【2 】（）第一章总则第一条为进一步增强和规范北京地铁信息成长有限公司（以下简称“公司”）的营业接待费治理,厉行勤俭,否决糟蹋,特制订本方法.第二条本方法实用于公司所属各本能机能部室.第三条营业接待费可用于公司因对外联络.洽谈公事.商务会谈.考核调研.进修交换所产生的就餐和购买接待用品（茶水.饮料.小额礼物.食物.酒水）等必要性支出;可用于公司因实施重大项目.暂时突击项目消失误餐时所产生的工作餐和茶水饮料等必要性支出.第二章营业接待费的应用原则第四条营业接待费的应用要相符廉政扶植的有关划定,必须相符财政律例和财经规律划定.第五条公司在掌握营业接待费的同时,要本着“热忱.文明.节省.周密”的原则接待宾客.第六条接待用餐的陪伴人数应严厉予以掌握,与营业运动不相干人员一律不得参与用餐.第七条不得到中心及市委.市当局明令制止的景致胜景区.私家会所等地接待用餐.第八条营业接待费应用必须对促进企业安全临盆.经济合作.企业经营治理起到积极的感化.第三章营业接待费的预算治理第九条营业接待费实施年度预算治理.公司各部室联合下年度工作筹划安排,编制本部室营业接待费预算,填写《营业接待费预算申报单》（见附件1）,经部室分担引导初步审核后汇总至司理办公室.司理办公室汇总营业接待费预算数额,报分担引导审核后,将数据报送财务资产部纳入年度预算编制.第十条司理办公室按不超过当年主营营业预算收入5‰的标准对营业接待费实施总额掌握,并与各部室沟通确承认列支的营业接待费预算数额.财务资产部负责将营业接待费预算汇总大公司年度分解预算.第四章接待标准及审批权限第十一条接待用餐的菜品以供给家常菜为主,不得应用鱼翅.燕窝等高级菜肴和用野生破坏动物制造的菜肴,不得供给喷鼻烟和高级酒水,不得应用私家会所.营业性娱乐场所.营业性健身场所.农家乐.高花费餐饮场所等场地.第十二条对外接待用品由司理办公室同一采购同一治理,采购时由司理办公室分担引导根据年度预算及划定标准审批.第十三条来访外单位的住宿费.日常伙食费.交通费.参不雅游览费等,一律不得在营业接待费中列支.第十四条营业接待费应用申请同一由总司理审批.第五章营业接待费的申请.掌握和报销第十五条营业接待费的应用采取事前申请和过后费用报销方法.(一)事前审批：营业接待承办部门应提前提报书面申请,填写《营业接待费审批单》（见附件2）,解释接待类型.重要内容.时光.地点.陪伴人员.估计费用等事项,经部室主管引导.总司理分离审批后方可办理筹备事宜.因特别情形来不及办理申请手续的,必须德律风请示,德律风请示的内容同《营业接待费审批单》所填内容一致,德律风请示后必须在营业产生后3个工作日内补办申请手续.(二)事中掌握：严厉按照同意的《营业接待费审批单》划定的陪客人员和接待标准等内容履行.营业接待就餐履行中应由陪伴人员签字备案,内部工作餐履行中应由就餐的本公司人员签字备案,应用《营业接待费内部人员签字表》（见附件3）第十六条过后报销：营业接待运动停止后7个工作日内,经办人将营业接待费原始单子按财务划定查验.粘贴,与经审批的《营业接待费审批单》和相干证实材料一并作为报销凭证,提报司理办公室审核无误后,根据财务报销流程进行报销.第十七条营业接待费报销遵守“谁经手谁报销”的原则,不得由他人代报营业接待费.第十八条单笔金额超过1000元以上的营业接待费支出,原则上不得以现金方法付出.第六章监视检讨和义务穷究第十九条财务资产部应会同司理办公室,对公司营业接待费的应用和治理情形进行监视检讨.第二十条财务资产部应严厉审核营业接待费开支,对于未经事前审批的营业接待事项以及超规模.超标准的营业接待费用,一律不予报销.第二十一条财务资产部应严厉审查单子是否正当.金额是否精确.单据是否齐备.审批是否完全.财务资产部有权谢毫不相符报销流程或审批权限的营业接待费的报销.第二十二条公司每年在职工代表大会上,由司理办公室做营业接待费应用情形报告,并对公司应用营业接待费情形进行传递.第二十三条违背本办律例定,有下列行动之一的,穷究有关人员义务：(一)私自进步营业接待费列支标准的.(二)未经同意私自应用营业接待费的.(三)接待进程中消失铺张糟蹋.奢靡豪华行动的.(四)违规扩展营业接待费应用规模,或报销与公事无关的接待费用的.(五)虚报接待人数,套取营业接待费的.(六)应用虚伪发票.不合规发票报销营业接待费的.(七)其他违背本方法的行动.第七章附则第二十四条本方法自宣布之日起生效并施行.第二十五条本方法如与公司原有规章轨制不一致,按本方法履行.第二十六条本方法由司理办公室和财务资产部负责解释.附件：1.营业接待费预算申报单2.营业接待费审批单3.营业接待费内部人员签字表附件1：营业接待费预算申报单申报部门附件2：营业接待费审批单编号：附件3：营业接待费内部人员签字表注：本表格由营业接待陪伴人员或食用工作餐的本公司人员填写.。

企业业务招待费管理办法第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。

第二条业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。

第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

第四条业务招待费的管理原则1、按照公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。

所有的招待实行事前审批制度。

2、招待费由分管副总经理、总经理按照本办法第五条的权限审批。

3、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。

业务接待应尽量安排在公司食堂，全年招待费用总额中的食堂招待额度要占总额的50%以上。

各部门因工作确实需要在公司外安排招待时，参加本条第二款执行。

4、集团来人除领导视察外，一律在员工食堂自费就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待。

5、外协单位除合同标明提供安装食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。

确需接风、送行的，在公司招待费中开支。

6、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。

禁止越档次接待。

7、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。

坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。

同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。

第五条业务招待费的审批权限业务费：一律由集团分管领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。

招待费：对于在公司食堂安排的招待，副总经理审批单次预算1000元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次2000元以内限额的招待费，2000元以上标准报集团分管领导同意后执行。

国有企业差旅费管理办法(2015麻七自用修订版)国有企业差旅费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范XXX公司（以下简称“公司”）的差旅费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费及其他杂费。

第二章差旅费的使用原则第四条差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。

第六条差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第七条要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数。

第三章差旅费的预算管理第八条差旅费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室差旅费预算，填写《差旅费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总差旅费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第四章差旅费使用标准及审批权限第九条岗位职级分类第十条差旅费使用标准(一) 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

(二) 凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用餐及市内交通的，则不再报销相应费用。

(三) 跟随上级领导一同出差的，如因业务需要，经公司总经理批准，补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。

(四) 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。

(五) 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可购买附加的交通意外保险一份。

(六) 出差人员住宿应选择单间或标准间入住，C级、D级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。

国有企业业务招待费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。

财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。

国有企业业务招待费管理办法(2015麻七自用修订版)国有企业业务招待费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

2第七条3第八条消费餐饮场所等场地。

第九条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。

第十条来访外单位的住宿费、日常伙食费、交通费、参观游览费等，一律不得在业务招待费中列支。

第十一条业务招待费使用申请统一由总经理审批。

第三章业务招待费的申请、控制和报销第十二条业务招待费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。

(一)事前审批：业务招待承办部门应提前提报书面申请，填写《业务招待费审批单》（见附件2），说明招待类型、主要内容、时间、地点、陪同人员、预计费用等事项，经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。

因特殊情况来不及办理申请手续的，必须电话请示，电话请示的内容同《业务招待费审批单》所填内容一致，电话请示后必须在业务发生后3个工作日内补办申请手续。

4(二)事中控制：严格按照批准的《业务招待费审批单》规定的陪客人员和招待标准等内容执行。

业务招待就餐执行中应由陪同人员签字备案，内部工作餐执行中应由就餐的本公司人员签字备案，使用《业务招待费内部人员签字表》（见附件3）第十三条事后报销：业务招待活动结束后7个工作日内，经办人将业务招待费原始票据按财务规定查验、粘贴，与经审批的《业务招待费审批单》和相关证明材料一并作为报销凭证，提报经理办公室审核无误后，依据财务报销流程进行报销。

业务招待费管理办法一、为加强我单位业务招待费管理，制止奢侈浪费行为，促进党风廉政建设，依据有关规定，特制定本办法。

二、业务接待要严控接待范围、严控接待标准，要严格遵循事先请示的原则、对口接待的原则，要严格执行公司审批控制制度。

财务部门要对业务接待费开支和使用情况进行严格把关。

三、业务招待费范围包含：对外联系过程中发生的业务招待；项目实施过程中发生的必要接待支出；与我单位有业务往来的单位联系业务时发生的业务招待；上级来我单位检查、指导工作发生的工作餐费。

四、业务招待费的管理内容包含：在业务招待中发生的就餐费、酒水等支出。

五、禁使用公款在本单位内部进行自请吃喝，严禁部门间使用公款相互宴请，严禁个人在外就餐开据单位发票报销，严禁个人在商场购物开据单位发票。

六、凡娱乐（包括旅游）消费一律不得报销。

七、业务招待费报销程序：在完成接待任务后，应取得正式的发票，发票上必须加盖有就餐地的公章，由经办人按要求填写“报销单”，按审批权限要求进行审批签字，及时到财务报帐。

八、“招待费报销单”必须按单次接待分别填写，内容要求完整、真实，在完成审批签字后，交财务负责人登记汇总管理，不按规定填写“接待费报销单”财务不予报销。

取得发票必须真实、合理、合法。

九、招待费开支必须本着“必要合理、从俭节约”原则，实行事前申报制，否则不予报销。

十、陪客对口接待，按工作分工把陪餐人数减少到最低限度。

十一、严格控制招待标准，不得突破公司有关规定，特殊情况报公司批准执行。

十二、来人招待经请示主要领导批准后，由综合科负责统一安排，未经批准安排而自行就餐的和擅自提高招待标准的，一律不予报销。

十二、接待客人务求节俭，严格控制接待范围和标准，杜绝讲排场、比阔气，反对铺张浪费，确保招待费控制在规定限额之内。

未经批准，擅自超标准和范围接待客人的，超支部分由经办人、陪餐人承担。

十三、必须严格遵守公司相关管理制度，发现违反，上报并严肃追究有关人员责任。

十四、业务招待费一般安排在公司办公室指定的内部就餐场所，特殊情况需请示公司有关领导。

XXX公司业务接待费用管理办法1范围本办法规定了XX公司业务接待费规范管理的工作原则、接待对象、接待标准与监督管理的基本要求。

本办法适用于XX公司所属各单位。

2引用文件和定义2.1引用文件2.2.1《XXX公司职务消费管理办法》、《【XXXX号文件】关于进一步重申规范接待、会务工作的指导意见》2.2定义本办法所称“业务接待”：是指为企业生产经营业务的需要，招待客户、合作方、以及其他外部人员的活动，不符合以上要求的不得招待。

3管理职责3.1XXX部负责本办法的保持管理，包括组织制（修）订管理。

3.2计划财务部、纪委（监察部）共同负责业务接待费用的规范管理。

包括：对业务接待费管理制度的执行情况进行监督和审查；将业务接待消费情况对职工群众进行公布管理。

4业务接待标准管理程序4.1工作原则4.1.1集中管理，对等接待的原则：XX公司业务接待费用由XXX部统一管理，各厂、部因工作需要，以对等接待的原则按此规定申请费用。

4.1.2从严从俭的原则：严格遵照勤俭节约的原则，在保障正常工作运作的必需消费的前提下，尽量使用本地物资，控制费用、压缩开支。

接待尽量安排在职工食堂举行，安排工作餐或小炒，不得超页脚内容1过30元/人（不得饮酒）。

在外安排接待，发生用餐标准不超过100元/人（含酒水饮料）。

4.1.3公开透明、接受监督的原则：对业务接待费用的实际支出情况，作为厂务公开的内容，向公司广大职工公开，自觉接受广大职工群众的监督。

4.2 业务接待管理4.2.1接待宴请和赠送纪念品标准4.2.2业务招待发生费用报销内容应当与业务招待活动内容一致，并在报销凭证上注明接待内容，不得弄虚作假，对于超出限额部分由申请人自付。

4.2.3不得安排接待对象到高档的娱乐、休闲、健身、保健等经营场所活动。

企业管理人员不得参加下级企业或者关联企业安排到上述场所的业务招待活动。

4.2.4业务招待活动中赠送的礼品，应当符合相关法律法规要求，以宣传企业、展示企业文化为主要内容。

国有企业业务招待费管理办法（2015修订版）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理。

公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。

经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。

第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制，并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。

财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。

第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。

第十二条对外招待用品由经理办公室统一采购统一管理，采购时由经理办公室分管领导根据年度预算及规定标准审批。

企业营业接待费治理方法第一条总则为了增强并规范公司的营业接待费支出治理,特制订本方法. 第二条营业接待费实用规模营业费：是指因营业须要产生的礼金.礼物.资助费及因营业须要赠予的烟.酒等. 接待费：是指因工作关系接待有关人员就餐费.娱乐费用;因公接待相干单位人员产生的差盘费盘川.住宿费等;在公司食堂接待时产生的就餐费;因接待领用的酒水.饮料及喷鼻烟等. 第三条营业接待费的应用原则营业接待费应果断贯彻“可接待可不接待,不接待”,“可介入可不介入接待人员,不介入”,“可产生可不产生费用,不产生”,“立场热忱,费用从简”的原则. 第四条营业接待费的治理原则 1.按照公司签定义务状时下达的年度指标,在限额内应用营业接待费,严禁超支现象产生.所有的接待实施事前审批轨制. 2.接待费由分担副总司理.总司理按照本方法第五条的权限审批. 3.果断掌握非营业性接待,恰当掌握营业接待.营业接待应尽量安插在公司食堂,全年接待费用总额中的食堂接待额度要占总额的50%以上.各部分因工作确切须要在公司外安插接待时,介入本条第二款履行. 4.团体来人除引导观察外,一律在员工食堂自费就餐;团体内各兄弟单位.联系关系企业因公出差到公司,原则上用工作餐接待. 5.外协单位除合同标明供给装配食宿及接风.送行外,一律不安插免费伙食.确需接风.送行的,在公司接待费中开支. 6.严厉履行分档次接待原则,各档次选定1-2家酒家.宾馆,对应接待.制止越档次接待. 7.接待用餐时,严厉掌握陪客人数,实施对口接待.保持履行中.高级接待司机不介入陪客就餐划定.同时,原则上陪客人数不得超出2人,若公司陪伴用餐人员多于2人时,应事先经由总司理赞成. 第五条营业接待费的审批权限营业费：一律由团体分担引导掌握,其他部分和小我一律不得安插营业费. 接待费：对于在公司食堂安插的接待,副总司理审批单次预算1000元（含酒水,下同）以内限额的接待费,总司理审批单次2000元以内限额的接待费,2000元以上尺度报团体分担引导赞成后履行. 第六条公司食堂接待费的审批程序与开支尺度（一）公司食堂接待的审批程序食堂接待分为工作餐和客餐两种（工作餐即指日常平凡供给员工的饭菜,客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水）. 工作餐接待的审批程序：对口接待单位（部分）向分解部提出申请,并由分解部开具工作餐通知单（附件一）,客人凭工作餐通知单到食堂窗口打饭.菜用餐. 客餐接待的审批程序：经公司分担引导赞成,由对口接待单位（部分）,填写客餐申请单（附件二）送分解部肯定用餐尺度,并按本方法第五条权限核准后,交分解部预备炊事和酒水. （二）公司食堂接待开支尺度 1.因工作关系外单位一般来人来客,一律用工作餐接待.工作餐计费尺度按食堂当日颁布的每份饭菜金额尺度收取. 2.当局部分.上级机关.联系关系单位主办以上人员来公司筹划公事,需在公司食堂用餐,原则上用客餐接待（操纵程序按第六条第一款履行）.用餐后,接待单位需在食堂客餐结算表.酒水消费领用表上签证. 3.接待一般宾客来客,每席餐费不超出300元（含酒水等）,酒水尺度白酒掌握在150元/瓶以下. 4.接待当局部分正股级以上副局级（含副局级）以下干部.团体部分司理级他人员每席不超出1000元（含酒水等）,酒水尺度白酒掌握在200元/瓶以下. 5.接待当局部分正局级及分局一把手每席不超出1200元（含酒水）,酒水尺度白酒掌握在300元/瓶以下. 6.接待用白酒一般不超出2瓶,特别情形最多一次不克不及超出3瓶（每席尺度）,并且白酒不得超出尺度. 7.接待当局重要引导及当局部分症结引导.团体副总裁以上引导,费用尺度由团体分担引导赞成后履行. 第七条外部接待费的审批程序与开支尺度（一）外部接待的审批程序外部接待是指因工作须要而在公司食堂以外进行的接待.对外接待实施事前报总司理赞成审批轨制,按本方法第五条权限核准后方可履行. （二）外部接待开支尺度 1.接待一般宾客来客,每席餐费不超出500元（含酒水等）,酒水尺度白酒掌握在100元/瓶以下. 2.接待当局部分正股级以上副局级（含副局级）以下干部.团体部分司理级他人员每席不超出1200元（含酒水等）,酒水尺度白酒掌握在300元/瓶以下. 3.接待当局部分正局级及分局一把手每席不超出18000元（含酒水）,酒水尺度白酒掌握在400元/瓶以下. 4.接待用白酒一般不超出2瓶,特别情形最多一次不克不及超出3瓶（每席尺度）,并且白酒不得超出尺度. 5.接待当局重要引导及当局部分症结引导.团体副总裁以上引导,费用尺度由团体分担引导赞成后履行. 第八条财务掌握与监视 1.财务部应严厉审查营业接待费产生的营业是否真实.单子是否正当.单据是否齐备.审批是否完全. 2.财务部有权谢毫不相符营业接待尺度.报销流程.审批权限的营业接待费的报销. 3.营业接待费报销遵守谁经手谁报销的原则,不得由他人代报营业接待费.营业接待同时有多个经办人介入接待,应由最高职务经办人报帐. 4.公司外来单位某人员（包含团体内兄弟单位.联系关系企业和小我）在公司食堂就餐收费尺度,由分解部另行发文划定. 5.单餐花费50元/人以上的,需向酒家索取清单或清单复印件,提交给总司理.财务部审核人员作为报销根据.库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一路提交总司理审批.财务部复核.餐费报销单上应注明公司介入接待的人员.接待的客人人数. 6.所有宴请.营业费用开支必须列明事由.接待对象. 7.营业接待费核算规模及请求（1）接待费一律记入“治理费用-营业接待费”中,不许可在其他科目中列支.合同标明供给装配食宿支出的入账科目与合同标的入账科目雷同. （2）接待费包含因公接待相干单位人员产生的差盘费盘川.住宿费等. （3）接待费包含因公接待从分解部领用的烟.酒.饮料等,根据领用单,由分解部开具《烟酒出库单》记入接待费. （4）公司食堂接待的菜金应合理标价,因公在食堂接待产生的接待费,点菜单上须按照菜金标价记载金额,并经负责接待人签字确认,月底凭点菜单从福利费中转出记入接待费.合同标明的供给食宿,在划定的尺度内,根据现实产生额,从福利费中转出记入相干科目. （5）公司产生的营业接待费用,如消失单子本身与营业本质不相符之费用,必须还原成“营业接待费用”列示,并解释原因. （6）原则上无单子开支必须有证实人. 第九条其他 1.本方法自2009年1月1日起开端履行. 2.本方法解释权在公司财务部和分解部.。