下载文档原格式
什么是风险和风险管理风险和风险管理概述：风险是指在未来可能发生的不确定事件或者情况，可能对目标的实现产生负面影响。
风险管理是一种系统性的方法，旨在识别、评估和应对各种类型的风险，以最大程度地减少负面影响并提高目标的实现概率。
1. 风险的定义和分类：风险是指在未来可能发生的不确定事件或者情况，可能对目标的实现产生负面影响。
风险可以分为内部风险和外部风险。
内部风险是指组织内部的因素，如管理不善、技术问题等。
外部风险是指来自外部环境的因素，如政策变化、自然灾害等。
2. 风险管理的目标和原则：风险管理的目标是最大程度地减少负面影响并提高目标的实现概率。
风险管理的原则包括全面性、系统性、透明性、灵便性和连续性。
全面性指应对各种类型的风险；系统性指将风险管理纳入组织的整体管理体系；透明性指风险管理过程应公开、透明；灵便性指根据具体情况调整风险管理策略；连续性指风险管理是一个持续的过程。
3. 风险管理的步骤：风险管理通常包括以下步骤：风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。
风险识别是指识别潜在的风险事件或者情况；风险评估是评估风险的概率和影响程度；风险应对是采取措施来减少风险的概率和/或者影响程度；风险监控是跟踪和评估已采取措施的有效性，并及时调整应对措施。
4. 风险管理工具和技术：风险管理涉及多种工具和技术，包括风险矩阵、风险登记册、风险评估模型、风险控制措施等。
风险矩阵是一种常用的工具，用于将风险按照概率和影响程度进行分类；风险登记册用于记录和跟踪各种风险事件；风险评估模型用于定量评估风险的概率和影响程度；风险控制措施用于降低风险的概率和/或者影响程度。
5. 风险管理的挑战和应对策略：风险管理面临多种挑战，如不确定性、复杂性、多样性等。
为了应对这些挑战，可以采取以下策略：建立风险文化，提高组织成员的风险意识和风险管理能力；加强信息采集和分析，及时获取和分析与风险相关的信息；建立灵便的风险管理体系，能够快速适应变化的环境；与利益相关者进行有效的沟通和合作，共同应对风险。
什么是风险和风险管理风险是指在未来发生的事件或情况可能对目标、计划或项目产生负面影响的概率和程度。
风险管理是指通过识别、评估和应对风险，以最小化负面影响并提高机会的过程。
1. 风险的定义和分类风险可以分为内部风险和外部风险。
内部风险是指组织内部因素导致的风险，如管理不善、技术问题等；外部风险是指来自外部环境的风险，如市场变化、政策变化等。
2. 风险管理的目标风险管理的目标是确保组织能够在面临风险时做出正确的决策，并采取适当的措施来应对风险。
其主要目标包括减少风险对组织的影响、提高组织的抗风险能力、优化资源分配等。
3. 风险管理的步骤风险管理通常包括以下步骤：3.1 风险识别：通过调研、分析和讨论等方法，确定可能面临的风险。
3.2 风险评估：对已识别的风险进行评估，包括风险的概率、影响程度、优先级等。
3.3 风险应对：制定相应的风险应对策略，包括规避、减轻、转移和接受等。
3.4 风险监控：跟踪和监控已经识别和评估的风险，及时调整风险应对策略。
4. 风险管理的工具和方法风险管理可以借助各种工具和方法来实施，例如：4.1 SWOT分析：通过分析组织的优势、劣势、机会和威胁，识别和评估风险。
4.2 风险矩阵：将风险的概率和影响程度进行评估和分类，以确定优先级。
4.3 风险溯源分析：通过追溯风险的根本原因，找出风险的源头，以制定相应的应对措施。
4.4 模拟和预测：通过模拟和预测未来的情景和事件，评估风险的可能性和影响。
5. 风险管理的挑战风险管理面临一些挑战，如：5.1 不确定性：风险管理涉及未来事件的预测和评估，存在不确定性。
5.2 多样性：不同组织和行业面临的风险种类和程度各不相同，需要针对性的管理措施。
5.3 资源限制：风险管理需要投入人力、物力和财力等资源，但资源有限。
5.4 战略一致性：风险管理需要与组织的战略目标相一致，但战略目标可能存在冲突。
6. 风险管理的好处风险管理可以带来多种好处，包括：6.1 提高决策质量：通过识别和评估风险，可以为决策提供更全面、准确的信息。
企业风险管理体系包括五大体系：(1)风险管理策略；(2)风险理财措施；(3)风险管理的组织职能体系；(4)风险管理信息系统；(5)内部控制系统。
(一)风险管理策略总体定位与作用风险管理策略指企业根据自身条件和外部环境，环绕企业发展战略，确定风险偏好、风险承受度、风险管理有效性标准，选择风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等适合的风险管理工具的总体策略，并确定风险管理所需人力和财力资源的配置原则。
1.风险管理策略的总体定位(1)风险管理策略是根据企业经营战略制定的全面风险管理的总体策略；(2)风险管理策略在整个风险管理体系中起着统领全局的作用；(3) 风险管理策略在企业战略管理的过程中起着承上起下的作用，制定与企业战略保持一致的风险管理策略减少了企业战略错误的可能性。
2.风险管理策略的作用(1)为企业的总体战略服务，保证企业经营目标的实现；(2)连接企业的整体经营战略和运营活动；(3)指导企业的一切风险管理活动；(4)分解为各领域的风险管理指导方针。
(二)风险管理策略的组成部份1.风险偏好和风险承受度。
明确公司要承担什么风险，承担多少。
2.全面风险管理的有效性标准。
明确怎样衡量我们的风险管理工作成效。
3.风险管理的工具选择。
明确怎样管理重大风险。
4.全面风险管理的资源配置。
明确如何安排人力、财力、物资、外部资源等风险管理资源。
(三)风险管理策略工具风险管理策略工具共有七种：风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿和风险控制。
1.风险承担风险承担亦称风险保留、风险自留。
风险承担是指企业对所面临的风险采取接受的态度，从而承担风险带来的后果。
对未能辨识出的风险，企业只能采用风险承担。
对于辨识出的风险，企业也可能由于以下几种原因采用风险承担：(1)缺乏能力进行主动管理，对这部份风险只能承担；(2)没有其他备选方案；(3)从成本效益考虑，这一方案是最适宜的方案。
1、风险与风险管理：风险的种类风险与风险管理：风险的种类引言概述：在当今社会，风险无处不在，无论是个人生活还是企业经营都面临着各种潜在的风险。
因此，风险管理成为至关重要的一环。
了解不同种类的风险对于有效的风险管理至关重要。
本文将介绍风险的种类，帮助读者更好地认识和理解风险管理。
一、自然风险：1.1 自然灾害风险：自然灾害如地震、飓风、洪水等会给人们的生命和财产带来威胁。
1.2 气候变化风险：气候变化导致的极端天气事件增多，对农业、水资源等领域造成影响。
1.3 生态系统崩溃风险：生态系统的恶化可能导致生物多样性减少，影响人类生存环境。
二、经济风险：2.1 市场风险：市场波动、价格波动等因素可能导致投资者损失。
2.2 财务风险：企业面临的财务风险包括资金流动性风险、信用风险等。
2.3 法律风险：法律法规的变化可能对企业经营产生不利影响。
三、技术风险：3.1 数据安全风险：数据泄露、网络攻击等技术问题可能对企业造成损失。
3.2 技术创新风险：新技术的引入可能带来新的机遇，但也伴随着一定的风险。
3.3 设备故障风险：设备的故障可能导致生产中断，对企业造成损失。
四、战略风险：4.1 品牌声誉风险：品牌声誉受损可能导致企业形象受损，影响市场竞争力。
4.2 竞争风险：市场竞争激烈，企业面临的竞争风险增加。
4.3 战略决策风险：企业战略决策可能存在不确定性，对企业未来发展产生影响。
五、合规风险：5.1 法规合规风险：企业必须遵守各种法规，否则可能面临罚款、诉讼等风险。
5.2 知识产权风险：知识产权的侵权可能对企业造成损失。
5.3 贸易合规风险：贸易合规问题可能导致企业面临贸易壁垒、关税等问题。
结论：风险管理是企业经营的重要组成部分，了解不同种类的风险有助于企业更好地应对风险挑战。
通过科学有效的风险管理，企业可以降低风险带来的损失，提高经营效率和竞争力。
希望本文对读者有所帮助，引起对风险管理的重视和思考。
保险基础知识：风险与风险管理[单选题]（江南博哥）1.在按照原因划分的风险种类中，具有形成的不可控性、形成的周期性和引起后果的共沾性特征的风险属于（）。
A.政治风险B.经济风险C.社会风险D.自然风险参考答案：D自然风险是指因自然力的不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁的风险。
自然风险的特征有：①自然风险形成的不可控性；②自然风险形成的周期性；③自然风险事故引起后果的共沾性，即自然风险事故一旦发生，其涉及的对象往往很广。
[单选题]2.计算人寿保险纯费率的主要理论依据是（）。
A.市场竞争理论B.人的生理原理C.精算原理D.法学理论参考答案：C在人寿保险中，根据精算原理，利用对各年龄段人群的长期观察得到的大量死亡记录，就可以测算各个年龄段的人的死亡率，进而根据死亡率计算人寿保险的保险费率。
[单选题]3.在社会生产和生活中，动态风险所导致的损失很多。
下列损失中属于动态风险所致的损失是（）。
[2012年6月真题]A.洪水等所致的损失B.地震等引起的损失C.由于技术进步所致的损失D.意外伤害事故所致的损失或损害参考答案：C动态风险是指由于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害的风险。
如人口增长、资本增加、生产技术的改进、消费者爱好的变化等。
[单选题]4.在火箭发射中，如果因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，那么，引起火箭发射失败的风险因素是（）。
A.火箭设计没有达到技术要求B.操作人员操作失误C.发射当天遇到的恶劣天气D.火箭坠毁损失参考答案：C风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。
风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。
在火箭发射中，如果因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，那么，引起火箭发射失败的风险因素是发射当天遇到的恶劣天气。
[单选题]5.风险是一种不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在。
这里描述的风险特征是（）。
管理中的风险预警与风险管理在日常的管理过程中，无论是企业管理还是个人管理，都难免面临各种风险。
因此，风险预警和风险管理成为了重要的管理手段。
本文将探讨管理中的风险预警与风险管理的重要性以及如何进行有效的预警和管理。
一、风险预警的重要性风险预警是在风险出现之前，通过分析和判断，提前发现、预测和警示风险的可能性和影响程度。
风险预警的重要性体现在以下几个方面。
首先，风险预警可以减少损失。
通过提前预警，可以及时采取相应的措施，避免或减少风险带来的损失。
比如，在企业管理中，通过对市场风险的预警，可以及时调整营销策略，避免产品滞销造成的经济损失。
其次，风险预警有助于提高决策的准确性。
预警可以为决策者提供重要的参考信息，在制定管理策略和决策方案时更加准确。
比如，在投资决策中，风险预警可以为投资者提供市场前景和风险因素的分析，帮助他们制定合理的投资计划。
最后，风险预警可以增强管理的灵活性。
面对不断变化的市场环境和风险，管理者需要拥有灵活应对的能力。
通过风险预警，可以及时掌握市场和经营环境的变化，及时调整管理策略，增强管理的适应性和灵活性。
二、风险管理的步骤和方法风险管理是在强调预测、分析和评估风险的基础上，采取措施降低风险，保护企业利益的过程。
下面介绍一下风险管理的步骤和方法。
1. 风险识别和评估首先，需要对潜在的风险进行识别和评估。
通过对现有和潜在风险的分析，确定风险的来源、性质、可能性和影响程度，为后续的风险应对措施提供依据。
2. 风险监测和预警风险管理需要不断监测和预警风险的动态。
通过建立监测机制，及时获取有关风险的信息，进行风险预警，为后续的决策和控制提供依据。
3. 风险分析和优化处理通过对风险的再次分析，确定风险的概率和影响，进一步优化风险处理的策略和措施。
在处理风险时，可以采取多种方式，包括风险回避、风险转移、风险控制和风险应对等。
4. 风险控制和监督一旦确定了风险处理的策略和措施，需要及时执行和监督。
风险与风险管理一、风险的概念（★）2006年，我国国务院国有资产监督管理委员会发布《中央企业全面风险管理指引》，将企业风险定义为“未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响”.理解这个定义需要从以下几个方面把握：（一）企业风险与企业战略相关。
企业风险是影响企业实现战略目标的各种因素和事项，公司经营中战略目标不同,企业面临的风险也就不同。
（二）风险是一系列可能发生的结果,不能简单理解为最有可能的结果。
由于风险的可能结果不是单一的，而是一系列的，所以理解和评估风险时，“范围”这个概念对应了众多的不确定性。
(三）风险既具有客观性，又具有主观性。
风险是事件本身的不确定性，但却是在一定具体情况下的风险，可以由人的主观判断来决定选择不同的风险。
(四）风险总是与机遇并存。
必须学会把握风险可能导致的相反结果所带来的机遇。
有风险才有机会，风险是机会存在的基础。
为此,可以把负面的风险称为威胁，而把正面的风险称为机会。
二、公司面对的风险种类(★★）企业面对的主要风险可以分为两大类：外部风险和内部风险。
外部风险主要包括政治风险、法律风险、社会文化风险、技术风险、自然环境风险、市场风险、产业风险等.内部风险主要包括：战略风险、操作风险、运营风险、财务风险等.(一）外部风险1。
政治风险(1)政治风险是指完全或部分由政府官员行使权力和政府组织的行为而产生的不确定性。
（2)政治风险常常分为：①外汇管制的规定；②进口配额和关税;③组织结构及要求最低持股比例；④限制向东道国的银行借款;⑤没收资产。
2。
法律风险与合规风险(1）定义：合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守所有适用法律、法规、行为准则或相关标准而给企业信誉带来的损失的可能性。
法律风险是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而导致不利法律后果的可能性。
(2）类别：法律风险通常包括以下三方面：①法律环境因素，包括立法不完备、执法不公正等;②市场主体自身法律意识淡薄，在经营活动中不考虑法律因素等；③交易相对方的失信、违约或欺诈等。
（3）区别：合规风险侧重于行政责任和道德责任的承担,而法律风险则侧重于民事责任的承担。
3.社会文化风险(1)定义：文化风险是指文化这一不确定性因素给企业经营活动带来的影响。
(2）类别:从文化风险成因来看，文化风险存在并作用于企业经营的更深领域，主要有以下方面：①跨国经营活动引发的文化风险。
跨国经营使企业面临东道国文化与母国文化的差异,这种文化的差异直接影响着管理的实践，构成经营中的文化风险。
在一种特定文化环境中行之有效的管理方法,应用到另一种文化环境中，也许会产生截然相反的结果.②企业并购活动引发的文化风险.并购活动导致企业双方文化的直接碰撞与交流。
尤其对于跨国并购而言,面临组织文化与民族文化的双重风险。
如果一个组织之中存在两种或两种以上的组织文化，对于任何一个成员来说,识别组织的目标都将是困难的；同样，在为达成组织目标而努力时，判断应当针对不同情景做出何种行为也会是困难的。
③组织内部因素引起的文化风险.组织文化的变革、组织员工队伍的多元化背景会导致个人层面的文化风险。
广泛开展跨国跨地区的经济合作与往来，会导致组织内部的价值观念、经营思想与决策方式不断面临冲击、更新与交替,进而在组织内部引发多种文化的碰撞与交流。
即使没有并购和跨国经营，企业也会面临组织文化与地区文化、外来文化的交流问题以及组织文化的更新问题。
4.技术风险（1）定义：从技术风险范围考察，技术风险的定义有广义和狭义之分。
①广义技术风险是指当某一种新技术给某一行业或某些企业带来增长机会的同时，可能对另一行业或另一些企业形成巨大的威胁.例如，高性能塑料和陶瓷材料的研制和开发严重削弱了钢铁业的获利能力。
②狭义的技术风险是指技术在创新过程中,由于技术本身复杂性和其他相关因素变化的不确定性而导致技术创新遭遇失败的可能性.例如技术手段的局限性、技术系统内部的复杂性、技术难度过高、产品寿命的不可预测性、替代性技术的缺乏等原因都可能导致技术创新夭折；又如，如果技术创新目标出现较大起伏，企业现有科研水平一旦不能满足新技术目标的需求,那么技术创新就有面临失败的风险.（2）类别：从技术活动过程所处的不同阶段考察,技术可以划分为技术设计风险、技术研发风险和技术应用风险。
5。
自然环境风险（1）定义：自然环境风险，是指企业由于其自身或影响其业务的其他方造成的自然环境破坏而承担损失的风险。
(2）类别:①企业自身对自然环境造成的直接影响；②企业与客户和供应商之间的联系以及企业产品对自然环境造成的间接影响。
6。
市场风险市场风险是指企业所面对的外部市场的复杂性和变动性所带来的与经营相关的风险。
市场风险至少要考虑以下几个方面：（1）产品或服务的价格及供需变化带来的风险;（2）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格的变化带来的风险;（3)主要客户、主要供应商的信用风险；（4）税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化带来的风险；（5）潜在进入者、竞争者与替代品的竞争带来的风险.7.产业风险(1）定义：产业风险是指在特定产业中与经营相关的风险。
（2)影响产业风险的关键因素在考虑企业可能面对的产业风险时，以下几个因素是非常关键的:①产业（产品）生命周期阶段。
处于产业（产品）生命周期不同阶段的产业具有不同的产业风险.波特认为,在导入期，产业风险非常高；在成长期因为增长可以弥补风险，所以在此阶段可以冒险；在成熟期，企业面临周期性品牌出现的风险；在衰退期企业经营主要的悬念是什么时间产品将完全退出市场.②产业波动性.波动性产业是指迅速变化、不断上下起伏的产业。
波动性产业会涉及较大的不确定性,使计划和决策变得更难。
③产业集中程度。
在产业集中度高的产业，在位企业具有竞争优势，特别是在受政府保护的垄断产业中，某些国家公用事业公司或国家政府所管理的公司面临很小的竞争压力和风险,而在这样的产业中，新进入者就面临着很高的进入障碍和风险。
在产业集中度低的产业中,产业内竞争激烈，企业面临着共同的产业风险。
(二)内部风险1。
战略风险战略风险是指企业在战略管理过程中，由于内外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致企业整体性损失和战略目标无法实现的可能性及其损失。
我国《企业内部控制应用指引第2号—-发展战略》，从企业制定与实施发展战略角度阐明企业战略风险具体体现在以下三个方面：(1）缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展,难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力。
（2）发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败。
(3)发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费，甚至危及企业的生存和持续发展.2.运营风险（1）定义:运营风险是指企业在运营过程中,由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性,而导致的运营失败或使运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失.（2）运营风险至少要考虑以下几个方面：①企业产品结构、新产品研发方面可能引发的风险；②企业新市场开发,市场营销策略(包括产品或服务定价与销售渠道,市场营销环境等)方面可能引发的风险;③企业组织效能、管理现状、企业文化以及高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验等方面可能引发的风险；④期货等衍生产品业务中发生失误带来的风险；⑤质量、安全、环保、信息安全等管理中发生失误导致的风险；⑥因企业内、外部人员的道德因素或业务控制系统失灵导致的风险;⑦给企业造成损失的自然灾害风险；⑧企业现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力方面引发的风险。
3。
操作风险（1)定义:操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。
(2）类别：①内部欺诈。
有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为.②外部欺诈。
第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。
③雇用合同以及工作状况带来的风险事件。
由于不履行合同,或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。
④客户、产品以及商业行为引起的风险事件。
有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误.⑤有形资产的损失。
由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失.⑥经营中断和系统出错。
例如,软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化.⑦涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。
例如，交易失败、与合作伙伴的合作失败、交易数据输入错误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户，以及卖方纠纷等。
【相关链接】与市场风险相比，操作风险具有以下特点：(1）操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作,属于银行可控范围内的内生风险.单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系.（2)从覆盖范围看，操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。
既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏,也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。
因此，试图用一种方法来覆盖操作风险的所有领域几乎是不可能的.（3）对于市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险.（4）操作风险是一个涉及面非常广的范畴，操作风险管理几乎涉及银行内部的所有部门.因此，操作风险管理不仅仅是风险管理部门和内部审计部门的事情.4。
财务风险（1）定义:财务风险是指企业在生产经营过程中，由于内外部环境的各种难以预料或无法控制的不确定性因素的作用，使企业在一定时期内所获取的财务收益与预期收益发生偏差的可能性。
（2）财务风险的内容包括以下几个方面:①筹资风险.企业筹资渠道可分为两类：一是借入资金，二是所有者投资。
借入资金的筹资风险主要表现为企业是否能按时还本付息；所有者投资的筹资风险则存在于其使用效益的不确定性上。
如果企业投入的资金不能满足投资者的收益目标，就会给企业今后的筹资带来不利影响.②投资风险。
投资风险是指投资项目不能达到预期收益,从而影响企业盈利水平和偿债能力的风险.③资金回收风险。
企业产品售出后,就从成品资金转化为结算资金，再从结算资金转化为货币资金.这两个转化过程在时间和金额上的不确定性,就是资金回收风险。
④收益分配风险。
收益分配是指企业实现的财务成果即利润对投资者的分配。
收益分配风险是指由于收益分配而可能给企业今后的生产经营活动带来的不利影响.收益分配风险来源于两个方面:a.收益确认的风险.即由于客观环境因素的影响和会计方法的不当，有可能少计成本费用，多确认当期收益，从而虚增当期利润，使企业提前纳税，导致大量资金提前流出而引起企业财务风险;或者有可能多计成本费用，少确认当期收益,从而虚减了当期利润，影响了企业声誉。
