张江高新区企业股权和分红激励试点预登记表

张江国家自主创新示范区企业股权和分红激励试点实施细则第一章总则第一条为贯彻落实市政府《张江国家自主创新示范区企业股权和分红激励试行办法》（沪府发…2013‟80号，以下简称“《试行办法》”）的精神，进一步推进落实张江国家自主创新示范区（以下简称“示范区”）股权和分红激励试点工作，调动广大科技和管理人员的积极性和创造性，促进科技研发、科技成果转化与转移，制订本实施细则。

第二条注册在示范区内的国有及国有控股的院所转制企业、高新技术企业，高等院校和科研院所，具有公司法人资格的国家工程研究中心、国家和本市工程技术研究中心、国家级技术创新示范企业、科技中介服务机构，以及其他创新型企业，可以申请成为股权激励的试点单位。

示范区外的本市同类企事业单位可以参照《试行办法》执行。

本条规定的科技中介服务机构，是指为科技创新主体提供社会化、专业化服务，从事与科学研究、技术开发、科技成果转化、知识产权保护等直接相关的交易、经纪、咨询、评估、代理等活动并依法取得专业资格的服务机构，以及为科技企业孵化、创业提供服务的机构。

本条规定的其他创新型企业，是指实施技术创新、商业模式或服务模式创新的企业，由具有资产管理权属、履行出资人职责的机构或主管部门（以下简称“主管部门”）进行认定。

第三条参加试点的企业可以采取股权奖励、股权出售、股票期权、分红激励、绩效奖励、增值权奖励等激励方式，鼓励试点企业更多采取股票期权激励方式。

参加试点的高等院校、科研院所可以采取科技成果入股奖励、科技成果收益分成等激励方式。

第二章组织实施第四条上海张江国家自主创新示范区领导小组办公室（以下简称“领导小组办公室”）负责试点工作推进中各部门间的统筹协调。

具体职责如下：（一）梳理主管部门、企事业单位对激励政策的需求。

（二）负责试点工作中的跨部门协调。

（三）组织有关委办局对申请突破《试行办法》规定的股权和分红激励总额和比例的方案（以下简称“申请突破规定的方案”）进行研究。

员工持股与股权激励政策解读一、宏观政策解读国家层面的股权激励政策上市公司股权激励政策(1/3)《国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法》(2006年9月）实施公司：治理结构规范，股东会、董事会、经理层组织健全，职责明确。

外部董事(含独立董事，下同)占董事会成员半数以上；薪酬委员会由外部董事构成，且薪酬委员会制度健全，议事规则完善，运行规范激励对象：原则上限于上市公司董事、高级管理人员以及对其整体业绩和持续发展有直接影响的核心技术人员和管理骨干；而监事、独立董事以及由它的控股公司以外的人员担任的外部董事，暂不纳入股权激励计划授予总量：在股权激励计划有效期内授予的股权总量，应结合上市公司股本规模的大小和股权激励对象的范围、股权激励水平等因素，在0.1%至10%之间合理确定《国有控股上市公司(境外）实施股权激励试行法》(2006年9月)实施公司：公司治理结构规范，股东会、董事会、监事经理层各负其责，协调运转，有效制衡。

董事会中有3名以上独立董事并能有效履行职责激励对象：原则上限于上市公司管事、高级管理人员(以下简称高管人员)以及对上市公司整体业绩相持续发展有直接影响的核心技术人才和管理骨干，股权激励的重点是上市公司的高管人员；上市公司母公司(控股公司)负责人在上市公司任职的，可参与股权激励计划，但只能参与一家上市公司的股权激励计划授予总量：在股权激励计划有效期内授予的股权总量，应结合上市公司股本规模和股权激励对象的范围、薪酬结构及中长期激励预期收益水平合理确定《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》(2008年10月)弘完善法人治理结构：上市公司在达到外部董事(包括独立董事)占董事会成员一半以上、薪酬委员会全部由外部董事组成的要求之后，要进一步优化董事会的结构，健全通过股东大会选举和更换董事的制度完善股权激励业绩考核体系：1，考核方式：业绩考核指标应包含反映股东回报和公司价值创造等综合性指标，反映公司赢利能力及市场价值等成长性指标，反映企业收益质量的指标；2.授予、行权业绩水平；3、特殊企业业绩水平设定限制性股票业绩考核1.实施公司条件；2.对限制性股票激励对象的约束：限制性股票激励的重点应限于对公司未来发展有直接影响的高级管理人员国资委财务部 文件部门解读上市公司股权激励政策(2/3)证监会文件《上市公司员工持股计划试点意见》(2014年6月)资金与股票来源：资金来源为员工的合法薪酬和法律、行政法规允许的其他方式；股票来源为上市公司回购本公司股票，二级市场购买，认购非公开发行股票，股东自愿赠与，法律、行政法规允许的其他方式持股期阻与总量：每期员工持股计划的持股期限不低于12个月，以非公开发行方式实施员工持股计划的，持股期限不得低于36个月；全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不得超指导过公司股本总额的1%员工持股计划的管理：通过员工持股计划持有人会议选出代表或设立相应机构，代表员工持股计划持有人行使股东权利或者授权资产管理机构行使股东权利；上市公司可以自行管理本公司的员工持股计划，也可以将本公司员工持股计划委托给具有资产管理资质的机构管理《上市公司股权激励管理办法》(2016年8月)激励对象：股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员核心技术(业务)人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事股票总数：上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%，非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1%如股票期权：上市公司董事会可以根据股东大会审议批准的股票期权计划，决定一次性授出或分次授出股票期权，但累计授出的股票期权涉及的标的股票总额不得超过股票期权计划所涉及的标的股票总额限制性股票上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内不得向激励对象授予股票：定期报告公布前30日；重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日部门国家层面的股权激励政策解读上市公司股权激励政策(3/3)文件部门中国证监会上市公司监管部《股权激励有关备忘景1号》(2008年3月)《股权激励有关备忘录2号》(2008年3月)•提取奖励基金问题•主要股东、实际控制人成为激励对象问题•限制性股票授予价格的折扣问题•如分权授予：一次授予、分期授予•行权指标设定问题；公司设定的行权指标须考虑公司的业绩情况，原则上实行股权激励后的业绩指标不低于历史水平•授予日：公司的股权激励计划中须明确股票期权或者限制性股票的具体授予日期或授予日的确定方式、等待期或锁定期的起止月•激励对象资格问题：激励对象不能同时参加两个或以上上市公司的股权激励计划•股东大会投票方式问题•激励对象问题•股权激励与重大事件间隔期问题•股份来源问题•其他问题；考核问题：公司根据自身情况，可设定适合于本公司的绩效考核指标；关联董事回避问题：董事会表决股权激励计划草案时，关联董事应予回避；预留股问题：公司如无特殊原因，原则上不得预留股份。

上海市地方税务局关于印发《股权奖励个人所得税政策备案事项操作规程(试行)》和《转增股本个人所得税政策备案事项操作规程(试行)》的通知各区县税务局、市税务三分局：根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例、《财政部、国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》（财税〔2015〕116号）、《国家税务总局关于股权奖励和转增股本个人所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告2015年第80号）的有关规定，市局制定了《股权奖励个人所得税政策备案事项操作规程（试行）》和《转增股本个人所得税政策备案事项操作规程（试行）》，请按照执行。

《张江国家自主创新示范区股权奖励个人所得税政策备案事项操作规程（试行）》和《张江国家自主创新示范区企业转增股本个人所得税政策备案事项操作规程（试行）》不再执行。

特此通知。

附件：1．股权奖励个人所得税政策备案事项操作规程（试行）2．转增股本个人所得税政策备案事项操作规程（试行）3．个人所得税分期缴纳备案表（股权奖励）4．个人所得税分期缴纳备案表（转增股本）上海市地方税务局2016年5月5日附件1股权奖励个人所得税政策备案事项操作规程（试行）事项名称：股权奖励个人所得税政策（备案类）依据：《中华人民共和国个人所得税法》、《中华人民共和国个人所得税法实施条例》、《财政部国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》（财税〔2015〕116号，以下简称116号文）、《国家税务总局关于股权奖励和转增股本个人所得税征管问题的公告》（国家税务总局公告2015年第80号）。

分局工作要求：一、对备案申请进行审核：（一）审核企业是否在发生股权奖励的次月15日内申请办理分期缴纳个人所得税备案手续。

（二）审核企业是否将以下资料报送齐全：1．高新技术企业认定证书（复印件）2．股东大会或董事会决议3．个人所得税分期缴纳备案表（股权奖励）4．相关技术人员（指116号文第四条第五款规定的人员）参与技术活动的说明材料5．企业股权奖励计划6．能够证明股权或股票价格的有关材料7．企业转化科技成果的说明8．最近一期企业财务报表上述资料复印件须注明与原件一致，并由企业盖章确认。

上海市杨浦区人民政府关于印发《张江高新区杨浦园改革创新发展行动方案（2024-2026）》的通知文章属性•【制定机关】上海市杨浦区人民政府•【公布日期】2024.11.01•【字号】杨府发〔2024〕12号•【施行日期】2024.11.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】经济体制改革正文上海市杨浦区人民政府关于印发《张江高新区杨浦园改革创新发展行动方案（2024-2026）》的通知杨府发〔2024〕12号区政府各委、办、局，各街道办事处及各有关单位：《张江高新区杨浦园改革创新发展行动方案（2024-2026）》已经区政府同意，现印发给你们，请认真按照执行。

上海市杨浦区人民政府2024年11月1日为贯彻落实《关于推进张江高新区改革创新发展建设世界领先科技园区的若干意见》《张江高新区加快世界领先科技园区建设行动方案（2023-2025年）》要求，持续深化“三区联动”，以教育科技人才一体化发展为主线，以科产城融合为抓手，大力培育发展新质生产力，将杨浦园打造成为上海国际科创中心建设核心功能重要承载区，加快打造具有国际影响力的国家创新型城区，为张江高新区建设世界领先科技园区提供关键支撑，制定本行动方案。

一、主要目标到2026年，“杨数浦”数字经济为主导的现代产业体系基本成势。

率先建成数字经济主导产业引领区，数字经济产业营收和增加值同比继续保持高增长，生命健康产业实现快速发展，绿色低碳产业规模能级不断提升，三大先导产业总规模达到1400亿元，集聚和培育出一批面向国际市场、有核心竞争力的行业领军企业，瞪羚企业、“独角兽”企业数量持续增长，企业研发经费支出占营收比例达到5%，打造具有较强竞争力和影响力的优势产业链，产业生态更加完善，在张江高新区综合评价排名中继续保持第一梯队。

具有全球影响力的创新型城区初步建成，一流大学和一流学科水平跻身全球前列，新建若干高校创新平台，大学科技园成果转化、创业孵化的核心功能充分彰显，集聚更多战略科技力量和高能级创新主体，生态主导型创新联合体建设效果显现，高成长科技企业不断涌现，科技创新“核爆点”初具形态。

市国资委事中事后监管事项清单（2017版）序号监管事项子项监管依据监管措施主办处室适用对象1 重大投资监管事项《上海市国有企业投资监督管理暂行办法》及《有关内容调整的通知》后备案、定期报告及后评估规划发展处市国资委监管企业2 战略规划管理事项《上海市国有企业战略规划管理办法》定期报告、中期评估及后评估规划发展处市国资委监管企业3 国资收益支持项目监管事项《市国资委企业技术创新和能级提升项目专项扶持办法》、《实施细则》及相关工作指引定期报告、中期检查、验收及调整变更的确认规划发展处市国资委监管企业4 资产转让管理事项国家出资企业产权转让《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委财政部令第32号）国家出资企业产权转让管理制度备案、管理制度落实情况监督检查，产权转让交易情况定期报告、国家出资企业产权转让情况检查和抽查产权管理处市国资委出资监管企业、委托监管企业国有产权内部无偿划转《企业国有产权无偿划转管理暂行办法》（国资发产权〔2005〕239号）、《上海市企业国有产权无偿划转暂行办法》（沪国资委产〔2006〕362号）抄报市国资委出资监管企业、委托监管企业和其他部门监管企业、行政事业单位企业国有资产转让《企业国有资产监督管理办法》（国资委财政部令第32号）国家出资企业资产转让管理制度备案、管理制度落实情况监督检查、资产转让交易情况定期报告、国家出资企业产权转让情况检查和抽查市国资委出资监管企业、委托监管企业国有企业增资《企业国有资产监督管理办法》（国资委财政部令第32号）国家出资企业增资管理制度备案、管理制度落实情况监督检查、企业增资情况定期报告、国家出资企业增资情况检查和抽查市国资委出资监管企业、委托监管企业（政府以增加资本金方式对国家出资企业的投入除外）5 国有单位通过证券交易系统变动上市公司股份管理事项国有股东通过证券交易系统转让上市公司股份且未达到规定比例《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》（国务院国有资产监督管理委员会中国证券监督管理委员会令第19号）后备案产权管理处上海市地方国有企业、机关事业单位国有单位通过证券交易系统受让上市公司股份且未达到规定比例《关于印发<国有单位受让上市公司股份管理暂行规定>的通知》(国资发产权[2007]109号)国有单位通过除证券交易系统或协议转让以外的方式受让上市公司股份《关于印发<国有单位受让上市公司股份管理暂行规定>的通知》(国资发产权[2007]109号)、《关于促进企业国有产权流转有关事项的通知》（国资发产权〔2014〕95号）6 国有单位新开证券账户管理事项《关于印发<上市公司国有股东标识管理暂行规定>的通知》（国资发产权[2007]108号）后备案产权管理处上海市地方国有企业、机关事业单位7 国有股东参股的非上市企业参与非国有控股上市公司资产重组《关于促进企业国有产权流转有关事项的通知》（国资发产权〔2014〕95号）、《国有单位受让上市公司股份管理暂行规定》（国发产权（2007）109号后备案产权管理处上海市地方国有企业、机关事业单位8 国有资产评估管理事项《企业国有资产评估管理暂行办法》国务院国资委第12号令检查评估管理处市国资委监管企业9 预算执行监管事项《国务院关于试行国有资本经营预算的意见》（国发{2007}26号）企业上报预算资金使用情况；市国资委开展预算支出后评价工作；市国资委开展周期性资金检查工作。

上海市张江高科技园区管理委员会关于印发《上海市张江高科技园区创业投资管理办法》的通知文章属性•【制定机关】上海市张江高新技术产业开发区管理委员会•【公布日期】2012.12.18•【字号】沪张江园区管[2012]143号•【施行日期】2012.12.18•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】高新技术产业开发区正文上海市张江高科技园区管理委员会关于印发《上海市张江高科技园区创业投资管理办法》的通知（沪张江园区管〔2012〕143号）园区管委会各处室、各直属单位，张江（集团）公司、康桥（集团）公司、国际医学园区（集团）公司：《上海市张江高科技园区创业投资管理办法》已经园区管委会主任办公会审议通过，现予以印发，请遵照执行。

上海市张江高科技园区管理委员会二○一二年十二月十八日上海市张江高科技园区创业投资管理办法第一章总则第一条（目的和依据）为规范对上海市张江高科技园区（以下简称为“园区”）创业投资专项资金（以下简称为“专项资金”）长期股权投资管理，防范和控制投资风险，保障长期股权投资资金的安全和保值增值，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国国有资产法》、《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金使用和管理办法》（沪财预〔2012〕14号）和《关于“十二五”期间促进上海市张江高科技园区创新发展的若干意见》（沪张江园区管〔2012〕72号），制订本办法。

第二条（总体原则）专项资金长期股权投资决策应遵循以下总体原则：（一）按照国有资产投资的相关规定妥善操作；（二）根据科技企业种子期投资的规律，允许在投资进入、评估、退出、奖惩等环节进行适应性创新。

第三条（适用范围）本办法适用于专项资金对外长期股权投资的决策管理，包括对以下两项业务的决策管理：（一）种子资金，用于园区初创期项目投资；（二）引导资金，用于引导和集聚国内外创业资本投资园区项目。

第四条（理事会）设立专项资金理事会（以下简称为“理事会”）。

上海国资国企改革20条上海国资国企改革20条主要为深入贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和习近平总书记一系列重要讲话精神，切实加强党对国资国企改革发展的领导，营造鼓励改革创新的良好环境，推动国资国企成为上海加快推进“四个率先”、加快建设“四个中心”和社会主义现代化国际大都市的重要力量，现就进一步深化上海国资改革、促进企业发展提出如下意见。

一、进一步深化国资改革、促进企业发展的重要意义和指导思想(一)重要意义。

上海国资国企在全市经济社会发展中具有举足轻重的重要作用。

深化国资改革、促进企业发展，是新形势下坚持公有制主体地位，增强国有经济活力、控制力、影响力的必然选择，对上海改革开放和社会主义现代化建设意义重大，对推进国家现代化、保障人民共同利益也具有积极影响。

近年来，上海按照党中央、国务院的部署，坚持以体制机制创新为重点，全力推进国资国企改革发展，国资监管体系基本确立，国资布局结构不断优化，国有企业竞争力明显提高，国有经济实力得到增强。

但是，国资监管体制机制仍需进一步完善，国有企业改革动力和发展活力仍需进一步增强。

当前，上海面临改革开放的新机遇和新型发展的新挑战，已经到了没有改革创新就不能前进的阶段。

上海国资国企必须以高度的责任感、使命感、紧迫感，抓住国家推进重点领域、关键环节改革和中国(上海)自由贸易试验区建设的机遇，更加主动地承担起推动上海改革发展的重要任务，坚持提升发展、开放发展、创新发展、内涵发展、和谐发展，为上海建设社会主义现代化国际大都市做出应有的贡献。

(二)指导思想。

高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和习近平总书记一系列重要讲话精神，坚持“两个毫不动摇”，坚持创新驱动、转型发展，坚持开放促改革、改革促发展，以市场化、专业化、国际化为导向，以深化国资改革带动国企改革为着力点，以推进开放性市场化重组为途径，积极发展国有资本、集体资本、非公有资本相互融合的混合所有制经济，提高国有企业活力和国有经济整体竞争力，促进国有经济与其他所有制经济共同繁荣，实现上海经济社会全面协调可持续发展。

上海市浦东新区人民政府关于批转新区财政局《关于张江高科技发展专项资金的实施意见》的通知文章属性•【制定机关】上海市浦东新区人民政府•【公布日期】2004.04.02•【字号】浦府〔2004〕46号•【施行日期】2004.04.02•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文上海市浦东新区人民政府关于批转新区财政局《关于张江高科技发展专项资金的实施意见》的通知浦府〔2004〕46号为推进张江高科技园区（以下简称“张江园区”）创新发展，尽快建成具有国际竞争力的高科技园区，根据市财政局《关于安排张江高科技发展专项资金的意见》（沪财预[2003]117号），自2003年1月1日起至2007年12月31日止，市、区两级政府共同建立张江高科技发展专项资金（以下简称“专项资金”）。

为规范专项资金的管理使用，结合新区实际，制定本实施意见。

一、结算范围根据市财政局《关于建立张江高科技发展专项资金的实施意见》（沪财预[2003] 58号），专项资金结算范围包括市财政局拨入的专项资金和张江规划园区内企业上缴税收形成的新区地方财力（含园区内土地流转契税）。

二、使用范围按照财权与事权相一致的原则，在规定的政策期内，张江园区内需政府承担的事权及预算支出由专项资金承担，具体包括：（一）张江高科技园区领导小组办公室（以下简称“张江园区办”）日常运作经费，主要是人员经费和机构运作经费等。

（二）开发建设经费，主要是应由政府承担的市政基础设施（次干道及以上市政道路、区级骨干河道）建设等。

（三）招商引资经费，主要是项目（企业）贷款贴息、地价补贴、财玫补贴以及高科技项目（企业）资助、政府回租等。

（四）社会公益类项目（主要是学校、卫生、文体设施等）建设经费。

（五）其他有关经费，如浦东软件园发展专项、解决历史遗留问题等。

政策期内，对个别涉及全市性市政项目工程费用，如专项资金负担确有困难，可报请区政府“一事一议”研究解决。