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浅谈做实个人账户与个账规范化管理摘要：对做实个人账户的概念以及做实个人账户的必要性、意义等进行了阐述，并指出加强并规范个人账户管理，是做实个人账户的基础。
关键词：做实个人账户；个人账户管理；必要性与对策1个人账户特征与做实养老保险个人账户的意义个人账户的一个重要特征是其私有性和便携性。
设计个人账户的初衷是把个人缴费的钱积累下来，明确归个人所有，可以依法继承，职工跨统筹地区流动时个人账户资金随之转移。
如果长期空账运行，会给劳动力在地区间的流动，尤其是企业成建制搬迁设置巨大障碍，对市场经济的正常运行和发育造成不利影响。
同时使账户的一次性支付和依法继承面临窘境，参保单位和职工也会对“统账结合”的养老保险制度以及政府诚信产生怀疑，这对社会稳定将产生严重后果。
而建立真正意义的部分积累的筹资模式，在“统账结合”的制度模式下，就要尽快做实个人账户。
做实个人账户，既使部分积累的含义与规模有了更清晰的体现，也使部分积累的筹资模式有了较好的实施载体，以此还原中央确定“统账结合”的本来意义。
所谓做实养老保险个人账户，是指在坚持实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式下，对记入职工养老保险个人账户的基金实行单独记账、单独管理，不与养老保险统筹基金混账管理，统筹基金用于当期养老金的发放；不得挤占个人账户基金，个人账户基金储存积累；实现个人账户基金由空到实的根本转变。
个人账户基金由省级社会保险经办机构统一管理和运营，实现基金保值增值，确保职工退休后个人账户养老金的支付。
做实个人账户，是党和国家为应对人口老龄化高峰，逐步减少个人账户空账，而对养老保险制度作出的重大调整。
通过对社会统筹基金与个人账户基金实行分账管理，从而达到既做实了个人账户基金又不降低退休养老金水平的双重目的。
它对增强养老保险基金的抗风险能力，实现养老保险制度的可持续发展，维护社会的和谐稳定，及时准确转移跨统筹范围流动职工养老保险关系，都具有重大的现实意义和深远意义。
个人账户的财务管理制度背景介绍对于每一个人来说，财务管理是一项重要而必须的工作。
无论是日常开支还是意外的支出，都需要有一套科学的财务管理制度来控制和管理。
一个好的个人账户的财务管理制度，不仅可以有效地避免浪费和不必要的支出，还可以帮助人们更好地规划自己的财务状况，实现长期财务目标。
目标本文主要旨在介绍一套科学有效的个人账户的财务管理制度，以便广大读者更好地管理自己的财务状况，达到以下目标：•避免过度消费和不必要的支出；•实现财务增值并规划长期财务目标；•建立一个管理得当的个人财务状况。
具体措施为了达到以上目标，我们需要采取以下具体措施：1. 建立个人财务档案首先，要建立一个个人财务档案，记录自己的所有资产和负债情况，以及每个月的收支情况。
这样做不仅可以了解自己的财务状况，还可以分析自己的消费情况，找到其中的浪费和不必要支出，并且为制定下一步的财务计划提供重要依据。
2. 制定财务计划有了个人财务档案，就可以对自己的财务状况有了一定的了解，并能够制定符合自己财务状况的财务计划。
这个计划需要详细地记录收支情况和计划，并进行细致的分析和适当的调整。
3. 严格执行财务计划制定好财务计划后，也需要将其实施到位。
具体来说，就是要严格遵守预定的支出计划和收入计划，避免突发事件和意外开销对财务计划的影响，同时也要注意如何合理利用剩余资金，实现财务增值。
4. 合理分配支出，并遵守预算为了保证财务计划的顺利实施，还需要对不同的支出进行合理分配，并制定详细的预算和计划。
这将有效地避免过度消费和不必要的支出，同时也能帮助你规划自己的生活和财务目标。
5. 细心管理资产和投资当你拥有一定积蓄之后，还需要考虑如何管理和投资这些资产。
你需要关注投资市场和经济状况，并选择低风险高收益的投资方式，从而让自己的财务状况得到实际的增值。
结论一个好的个人账户的财务管理制度，可以帮助你更好地规划自己的财务状况，提高财务收益，并规划长期的财务目标。
做实养老保险个人账户“不差钱”养老保险是社会保险体系的一部分，为劳动者提供了在退休后领取养老金的保障。
随着我国经济的发展和人口老龄化程度的加剧，养老保险已经成为了一个热门话题。
为了提高养老金的保障水平，政府提出了“社会保险费全额入账”政策，希望能够鼓励更多的人参加养老保险。
其中，“不差钱”计划是最受欢迎的一个，本文将从以下几个方面来介绍如何做实养老保险个人账户，让您的账户“不差钱”。
什么是“不差钱”计划“不差钱”计划可以简单的理解为个人账户的超额缴费退还计划。
每个人所交的养老保险费用，有一部分是个人账户的缴费，会在退休时统一返还。
如果个人账户的缴费超额了，那就可以享受“不差钱”计划，政府会在退休时将多余部分一次性退还。
例如，某人每月的个人养老保险缴费是500元，而应缴纳的金额只有400元，那么每月就可以享受100元的“不差钱”缴费。
当他退休时，政府就会将所有“不差钱”的部分一次性返还给他。
如何做实养老保险个人账户1.及时缴纳养老保险养老保险是社会保障体系的重要组成部分。
通过及时缴纳养老保险，可以保证个人的养老金水平，减少退休后因缺乏养老金而造成的经济困难。
因此，及时缴纳养老保险，是做实养老保险个人账户的首要条件。
2.提前缴纳养老保险根据“不差钱”计划的规定，只有个人账户缴费超过了应缴纳的金额，才能享受政府的专项返还。
因此，为了尽早进入“不差钱”计划，可以选择提前缴纳养老保险。
比如可以选择一次性缴纳一年或者更长时间的养老保险费用，将来享受“不差钱”退还的金额也会更多。
3.理性选择养老保险方案养老保险方案的选择对做实养老保险个人账户也是非常关键的。
不同的养老保险方案，其养老金水平和缴费时间都是不同的，要根据自身的实际情况选择合适的养老保险方案。
同时，在选择养老保险方案时，也应该注意不要仅仅为了享受“不差钱”计划而随意选择方案。
4.多听取专家建议做实养老保险个人账户并不是一件容易的事情。
要想做好，可以多听取专家的建议，学习一些基本养老保险知识。
个人账户业务管理及相关管理知识政策一、引言近年来，随着金融业的发展和个人财富的增加，个人账户业务管理及相关管理知识逐渐成为广大民众关注的焦点。
个人账户业务管理不仅关乎个人财务安全，也涉及到金融市场的稳定和经济的发展。
本文将从个人账户业务管理的基本要素、相关管理知识政策以及相关问题的解决方法等方面进行探讨。
二、个人账户业务管理的基本要素个人账户业务管理涉及到个人的资金管理和投资管理等多个方面。
其中，个人资金管理主要包括：存款、借款、支付结算等；个人投资管理主要包括：股票、基金、债券、期货等。
1. 存款管理存款是个人账户业务管理的基本形式之一。
个人应根据自身的资金状况和需求，选择适合自己的存款产品，比如：活期存款、定期存款、通知存款等。
此外，个人在办理存款业务时，还应了解存款的计息方式、利率等相关信息，以便能够获得更多的利益。
2. 借款管理借款是个人账户业务管理的另一种常见形式。
个人在需要额外资金时，可以通过借款的方式来满足自己的需求。
但是，在办理借款业务时，个人应充分了解借款的利率、期限、还款方式等相关信息，并根据自身的经济能力和借款的目的来选择合适的借款产品。
3. 支付结算管理支付结算是个人账户业务管理的重要环节。
随着电子化支付的普及，个人可通过银行卡、手机支付等方式进行支付，如：POS机刷卡支付、移动支付、网上支付等。
在进行支付结算时，个人应确保交易安全，并遵守相关支付规定和制度，以防止账户资金被非法损失。
4. 投资管理个人账户业务管理还涉及到个人的投资管理。
个人可以通过购买股票、基金、债券、期货等金融产品来实现资产的增值。
在进行投资管理时，个人应根据自身的风险承受能力和投资目标选择适合的投资品种，并充分了解相关规定和风险提示，以降低投资风险。
三、相关管理知识政策个人账户业务管理及相关管理知识政策是保障金融市场稳定和个人财产安全的基础。
以下是一些常见的相关管理知识政策：1. 存款利率管理存款利率是影响个人存款的重要因素之一。
养老金个人账户管理强化个人账户管理确保养老金安全可靠随着人口老龄化问题的加剧，养老金问题逐渐成为社会关注的热点。
养老金，作为老年人生活保障的重要来源，如何确保其安全可靠是一个亟待解决的问题。
个人账户管理是养老金制度中的重要环节之一，其强化与完善对于养老金的安全性有着重要意义。
本文将从个人账户管理的内涵、管理方式以及安全可靠性等方面进行分析和探讨。
一、个人账户管理的内涵个人账户是养老金制度中保存个人缴费、投资和收益的专门账户，是养老金的重要组成部分。
个人账户管理指的是对养老金个人缴费和账户资金的整体管理工作，包括缴费规则制定、缴费比例确定、账户资金收支管理等。
个人账户管理的核心目标是确保养老金资金安全、收益稳定，保障养老金的长期可持续发展。
二、个人账户管理方式的完善个人账户管理是养老金制度中的一个重要环节，其管理方式对于养老金个人账户的安全可靠性有着至关重要的影响。
目前，个人账户管理主要依靠政府机构和社保基金等专业机构进行监管和管理。
然而，养老金个人账户管理存在一些问题，如信息不对称、监管不到位等。
为了进一步强化个人账户管理，确保养老金安全可靠，需要完善以下方面：1. 完善个人账户信息管理体系：建立健全个人账户信息管理体系，包括个人账户资金流水、投资收益明细等，实现对个人账户的全程追溯和监控。
2. 强化个人账户投资管理：加强对个人账户投资的管理和监督，确保投资遵循风险可控的原则，避免账户资金损失。
3. 加强个人账户风险防范：建立个人账户风险防范机制，包括账户安全验证、资金安全保障措施等，防止个人账户被盗用、损失等情况发生。
4. 完善个人账户信息披露机制：加强对个人账户信息披露的监管和管理，确保信息透明度和公正性，提高个人账户管理的公信力。
三、个人账户管理的安全可靠性养老金个人账户管理的安全可靠性是保障养老金制度有效运行的重要前提。
只有确保个人账户资金的安全，并使其获得合理的收益，老年人才能够真正获得应有的养老保障。
1名词解释对于个人帐户空帐，也就是帐户内显示有具体金额，但在实际情况领取的时候，是没有钱的，这就是所谓的空帐。
2养老金空账所谓养老金的空帐问题或者是缺口的问题，指的现在对应到每个个人账户的钱没有做实，有很多账户虽然应该有这么多钱，实际上是空的，是因为我国现在实际养老金的运行模式是一种统账结合的方式。
2012年，中国养老金空账达到1.3万亿元。
3产生原因编辑本段1、个人账户空账产生的原因“空账”问题的产生有着深刻的历史背景。
1993年，在全国十四届三中全会上相关代表提出，中国要建立“社会统筹与个人账户相结合”的社会养老保险制度，个人账户制度由此确立。
然而已退休的职工（即所谓的“老人”）和在实施个人账户制度以前较早参加工作的在职职工（即所谓的“中人”），在过去的工作年限里并没有个人账户的积累，但养老金需要支付。
因为我国自1997年开始就一直实行统筹账户与个人账户“混账管理”的财务管理制度，也就是说将两个账户混合管理，所以，这就给个人账户资金（最终需要支付的资金）向社会统筹账户（资金来自国家、单位、个人上缴的资金）转移提供了机会和可能。
为了解决已退休职工（即所谓的“老人”）的养老金支付问题，社会保障机构就利用“混账管理”的便利，直接挪用在职职工个人账户中的资金，长期以来，由于不断地透支个人账户来填补社会统筹资金的不足，于是就导致了个人账户的空账。
2、现个人账户“空账”的规模近几年来，我国个人账户“空账”规模在急剧扩大，2000年8月至2001年1月劳动与社会保障部和博时基金管理有限公司共同完成的“中国养老保险基金测算与管理”的报告指出，在未来50年里，城镇在职职工与退休职工的抚养比将由3。
65：1提高到1。
87：1；社会统筹基金总缺口将达到1。
8万亿，平均717亿。
个人账户空账的空前大的规模造成了严重的影响，埋下了很多隐患。
个人账户“空账”是一个严重的问题，直接影响了我国城镇职工养老保险由现收先付制向积累制的转变，并将养老金的支付风险转移到了后代，影响了养老保险基金的可持续发展，也降低了养老保险制度的公信力。
银行个人账户管理工作总结
作为银行的一名个人账户管理人员，我深知这项工作的重要性和责任。
在过去的一段时间里，我对个人账户管理工作进行了总结和反思，希望能够不断提高自己的工作水平，更好地为客户服务。
首先，个人账户管理工作需要我们具备良好的沟通能力和服务意识。
在与客户接触的过程中，我们要耐心倾听客户的需求和问题，及时给予解答和帮助。
同时，要主动向客户介绍银行的各项服务和产品，帮助客户更好地管理自己的资金。
其次，个人账户管理工作需要我们具备较强的风险识别和防范能力。
在客户进行资金操作时，我们要及时发现并防范风险，确保客户的资金安全。
同时，要加强对客户身份和资金来源的审核，杜绝不法分子利用银行账户进行洗钱等违法行为。
此外，个人账户管理工作还需要我们具备较强的协调能力和团队意识。
在处理客户问题和纠纷时，我们要善于协调各方利益，寻求最佳解决方案。
同时，要与团队成员密切合作，共同完成各项工作任务，提高工作效率和服务质量。
最后，个人账户管理工作需要我们不断学习和提高自己的专业知识和技能。
银行业务日新月异，我们要不断学习新知识，掌握新技能，不断提高自己的综合素质和工作能力，以更好地适应和应对各种复杂的工作情况。
总的来说，个人账户管理工作是一项重要而复杂的工作，需要我们具备较强的综合素质和专业能力。
我将继续努力，不断提高自己的工作水平，为客户提供更优质的服务。
希望在未来的工作中，能够更好地满足客户的需求，为银行的发展贡献自己的力量。
个人银行账户分类管理制度实施中的问题与建议1. 引言1.1 背景介绍个人银行账户分类管理制度是银行业务管理中的重要环节，旨在规范个人账户的分类管理，有效防范和打击银行业务领域的违法犯罪行为。
随着我国经济的快速发展和金融市场的不断壮大，个人银行账户的数量不断增加，管理难度和风险也日益加大。
建立健全的个人银行账户分类管理制度显得尤为重要。
当前，我国个人银行账户分类管理制度在实施过程中存在一些问题和挑战。
账户的实名认证和信息管理不够严格，存在一定程度的漏洞和风险。
个人账户的使用和交易行为缺乏有效监管，容易被用于洗钱等违法活动。
一些金融机构在分类管理制度落实方面存在不足，导致制度执行效果不佳。
针对当前个人银行账户分类管理制度存在的问题和困难，亟需改进建议。
应加强账户实名认证和信息核查，建立完善的账户风险评估机制。
要加强金融机构的内部管理和培训，提高员工的风险防范意识和技能。
还需要加强监督与评估机制建设，及时发现问题并采取有效措施解决。
在未来，个人银行账户分类管理制度需要不断完善和提升，加强教育宣传和培训，提高广大市民对金融风险和安全意识。
只有加强制度的落实和执行，才能更好地规范个人银行账户管理，保障金融市场的稳定和安全。
2. 正文2.1 个人银行账户分类管理制度存在的问题个人银行账户分类管理制度存在的问题可以归纳为以下几点：现有的分类标准不够细化和明确，导致一些账户无法被准确地分类。
这会影响到账户管理和监督的效果。
银行内部在实施分类管理制度时存在着一定的操作难度，需要较高的技术和管理水平来保证分类的准确性和有效性。
个人账户信息的公开程度不够，可能会导致一些账户的隐私受到侵犯和泄露，造成不必要的风险和纠纷。
由于个人账户数量庞大且种类繁多，银行在实施分类管理制度时需要投入较大的人力和物力成本，而制度的执行效率和成本控制成为制约因素。
针对以上问题，我们需要加强分类标准的细化和明确，确保每一种账户都能够被正确分类。
个人账户的财务管理制度一、前言个人账户的财务管理制度是指个人在进行财务管理时所遵循的一系列规定和程序。
制定财务管理制度的目的是为了规范个人的财务行为，确保个人的财务安全和稳定，在规划和实施财务计划时有明确的指导和约束。
个人账户的财务管理制度应当包括财务管理目标、管理原则、管理方法、管理程序和管理措施等内容，以确保个人能够有效地管理自己的财务，实现财务目标。
二、财务管理目标1、确保收支平衡个人账户的财务管理目标之一是确保自身的收支平衡。
通过财务管理，个人应当确保自己能够控制支出，提高收入，避免出现收支不平衡的情况，确保自己的财务状况始终稳定。
2、实现财务增值另一个财务管理目标是实现财务增值。
个人在进行财务管理时，应当采取各种方式，使得自己的资产能够不断增值，提高自身的财务状况，为自己的未来打下坚实的经济基础。
3、做好风险管理财务管理的目标还包括做好风险管理。
个人在进行财务规划时，应当预测和评估各种可能出现的风险，采取相应的措施防范风险，确保自己的财务状况不受外部风险的影响。
三、财务管理原则1、收入优先财务管理的原则之一是收入优先。
个人在进行财务管理时，应当把提高收入作为首要任务，通过增加工作时间、提高工作效率、寻找加班机会等方式，增加个人的收入来源。
2、节约开支另一个财务管理原则是节约开支。
个人应当在日常生活中养成节俭的习惯，控制自己的消费水平，避免过度消费和浪费，以节省开支。
3、理性投资财务管理的原则还包括理性投资。
个人在进行投资时，应当根据自己的实际情况和风险承受能力，选择合适的投资方式，避免不理性和盲目投资，导致财务损失。
四、财务管理方法1、制定财务计划个人进行财务管理时，应当制定明确的财务计划。
财务计划应当包括收入预算、支出预算、投资计划等内容，确保自己的财务活动有规划和目标。
2、建立资产负债表个人应当及时建立和更新自己的资产负债表，详细记录自己的资产和负债状况，以便随时了解自己的财务状况。
有效管理个人和企业账户的策略与建议随着数字化时代的来临，个人和企业账户的管理变得越来越重要。
无论是个人还是企业，账户管理都是一项至关重要的任务。
良好的账户管理可以帮助我们更好地掌握财务状况，提高资金利用效率，防范风险，实现财务目标。
本文将探讨一些有效的个人和企业账户管理策略与建议。
1. 建立清晰的财务目标在账户管理中，首先要建立清晰的财务目标。
个人和企业都需要明确自己的长期和短期财务目标，如购房、投资、扩大业务等。
明确的财务目标有助于我们更好地规划和管理资金，以实现目标。
2. 制定合理的预算预算是个人和企业账户管理的基础。
制定合理的预算可以帮助我们控制支出，合理分配资金。
个人可以根据自己的收入和支出情况制定月度或年度预算，企业可以制定详细的预算计划，包括各项费用、投资、销售目标等。
预算的制定需要考虑到实际情况和可行性，同时要时刻跟踪和调整。
3. 建立紧急储备无论是个人还是企业，都应建立紧急储备以应对突发情况。
个人可以将3-6个月的生活费用作为紧急储备，企业可以将一定比例的资金用于紧急情况。
紧急储备的建立可以帮助我们应对突发事件，减少财务风险。
4. 分散投资风险个人和企业在投资时应注意分散投资风险。
不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里，要将资金分散投资于不同的领域和资产，以降低风险。
个人可以通过购买股票、债券、基金等进行分散投资，企业可以投资于不同的行业和项目。
5. 定期进行财务审查个人和企业应定期进行财务审查，以了解自己的财务状况。
个人可以每月或每季度对收入和支出进行总结和分析，企业可以每月或每季度对财务报表进行审查。
财务审查可以帮助我们发现问题，及时调整和改进。
6. 使用科技手段辅助管理随着科技的发展，我们可以利用各种科技手段辅助个人和企业账户的管理。
个人可以使用手机应用程序来记录和分析自己的收入和支出，企业可以使用财务软件来管理账目和报表。
科技手段可以提高账户管理的效率和准确性。
7. 寻求专业帮助如果个人或企业对账户管理不够熟悉或者遇到了复杂的问题，可以寻求专业帮助。
关于做实养老金个人账户的思考作者：叶永青来源：《青年时代》2018年第20期摘要：明确基本养老保险个人账户问题，是解决现阶段我国人口老龄化现象的一项重要决策。
通过了解实践推广情况可知，其中存在很多问题需要注意，因为这些问题不但影响我国养老保险的推广效果，而且制约了社会经济的发展速度，所以突破基本养老保险制度引用中的制约因素，对社会发展和经济进步有积极作用。
随着多个省市提出做实基本养老保险个人账户的经验，中央一级开始全国范围内推广做实个人账户。
本文通過了解做实个人账户的意义，明确其中存在的问题，分析如何做实基本养老保险个人账户。
关键词：做实个人账户；基本养老保险；问题；社会经济一、养老保险个人账户和个人账户空账现象新型养老保险制度是个人和企业分别按职工本人上年工资总额的百分之八和百分之二十缴纳保险费，其中百分之十一记入到个人账户中，除了个人缴纳全部记入个人账户中，不足部分将从单位缴纳的部分划入，其他的将放到统筹基金中。
从2006年1月1日开始，个人账户的规模统一从个人缴纳工资的百分之十一转变为百分之八，全部由个人缴费形成，单位缴费不再记入到个人账户中。
个人账户基金与其所获取的利息一起称为个人账户储存额，它们将是职工退休时计算养老金待遇的重要内容。
因为社会统筹基金与个人账户基金属于一起运行管理，现收现支，当期征收的养老保险基金包括个人账户基金，将会用到当期退休者的养老金中，这样统筹资金严重挤占个人账户基金，最终导致个人账户有名无实，变成“空账”。
二、存在的问题（一）我国目前养老金空账缺口过大截至2014年底，个人账户的空账额超过3.5万亿元，空账的产生无非是这两种原因，一是人口老龄化日趋严重，人口结构发生较大变化；而在2015年，我国六十岁以上的人口已经达到了2.22亿，占据总数的百分之十六点一五。
预计到了2020年，老年人口可以达到2.48亿，老龄化水平也将达到百分之十七点一七，在这其中八十岁的老年人将会有3067万人[1]。
做实个人帐户：养老保险制度深化改革的必然要求1. 引言养老保险制度的深化改革已成为我国社会保障领域的重要议题。
其中一个关键的改革要求是对个人养老账户进行做实。
个人养老账户的做实是养老保险制度深化改革的必然要求，本文将从以下几个方面进行分析和探讨。
2. 个人养老账户的概念和作用个人养老账户是指每个参保人员在参加养老保险时建立的个人账户，用于记录个人缴费和政府补贴等款项。
个人养老账户在养老保险制度中具有重要的作用。
首先，个人养老账户可以提高参保人员的参与度。
通过建立个人账户，参保人员可以直接了解到自己的缴费情况和账户余额，增强参保人员对养老保险制度的认同感和归属感。
其次，个人养老账户可以实现个人缴费的个性化管理。
个人养老账户可以根据参保人员的个别情况进行管理，比如根据个人的年龄、工资水平等确定缴费比例和缴费基数，实现个人养老保险的个性化定制。
最后，个人养老账户可以为参保人员提供灵活的用途。
个人养老账户的资金可以在退休后作为养老金供个人支配使用，也可以用于购买商业养老保险产品，提高个人养老保障的多样性和可选择性。
3. 个人养老账户做实的必要性个人养老账户做实是养老保险制度深化改革的必然要求。
具体包括以下几个方面。
首先，个人养老账户做实可以增加个人权益的保障。
通过做实个人养老账户，可以实现个人缴费与个人权益的直接挂钩，确保个人缴费的义务得到应有的回报，提高个人的参与度和获得感。
其次，个人养老账户做实是加强社会风险分担的有效途径。
通过做实个人养老账户，可以更好地实现养老保险制度的风险分担功能，减轻政府负担，促进社会的可持续发展。
最后，个人养老账户做实可以提升养老保险制度的可持续性和稳定性。
个人养老账户的做实可以通过个人缴费和政府补贴等方式确保账户资金的充足性，降低养老保险制度的风险，增强制度的稳定性和可持续性。
4. 实现个人养老账户做实的路径实现个人养老账户的做实需要从多个方面入手，包括以下几个方面。
首先，建立健全个人养老账户管理体系。
浅谈个人账户的作用及使用管理作者：刘乙蒳来源：《中小企业管理与科技·学术版》2008年第07期摘要：“统账结合”是我国城镇职工基本医疗保险的有效管理模式，实施基本医疗保险制度，统筹基金与个人账户应该相互取长补短发挥作用；个人账户的使用主要对应门诊医疗费用以及定点零售药店的配药费用，具有广泛性的特点，必须加强规范化管理，以保证个人账户体系的正常运行。
关键词：个人账户作用及管理社会统筹和个人账户相结合是我国基本医疗保险制度的一个基本原则和突出特色。
按照现行规定，个人账户负责支付门诊费用或小额医疗费用，统筹基金负责支付住院大病或大额医疗费用。
个人账户支付经常性的、小额的医疗支出，体现了使用上的便利性，有效制约了不合理的医疗费支出；统筹基金支付大额医疗费用，体现了保风险和社会共济的作用。
一般而言，个人账户的分配在总基金中只占30%～40%的比例，统筹基金则占60%～70%，两块分别对应门诊医疗保障和住院医疗保障；在总医疗费用中，门诊医疗费用一般要占到60%～70%，住院医疗费用则占30%～40%。
由此可见，门诊医疗费用具有普遍性，反映了大多数人需要的门诊医疗保障利益；住院医疗费用具有相对集中性，即集中在一部分人身上。
这一部分住院病人风险更大，需求更突出，同时具有特殊性。
医疗保险基金的分配和使用通过个人账户和统筹基金来分别对应门诊和住院，用的是错位比例法，也就是用60%以上的基金来照顾住院统筹，重点体现特殊性；用不到40%的基金来适当分担门诊费用，让大多数得益，体现普遍性原则。
这种特殊性和普遍性相结合的做法即统账结合，也是“低水平、广覆盖”的另一层面的理解。
“统账结合”是我国城镇职工基本医疗保险的有效管理模式，实施基本医疗保险制度，统筹基金与个人账户应该相互取长补短发挥作用，但实际运行中由于用封闭的观念对待个人账户，使现有个人账户作用发挥有限。
当初建立个人账户出于两个目的：一是明确个人在医疗保障中的责任，即个人要为自己的账户缴一部分费用，个人账户用于支付门诊或小病费用，用完账户里的钱后由个人自付；二是通过明确个人账户属于个人所有，促使个人主动约束不合理的医疗消费。
个人银行账户分类管理制度实施中的问题与建议个人银行账户分类管理制度是银行为了规范账户管理、便于客户理财和风险管理而制定的管理制度。
然而在实施过程中也存在一些问题，下面我将就此问题提出一些建议。
问题一：分类标准不够明确个人银行账户分类管理制度在标准方面存在不够明确的问题。
分类标准的不确定性会影响客户的选择和使用银行产品，使得银行的服务性和竞争性下降。
银行应该进一步明确分类标准，例如按存款金额大小、账户用途、账户类型等明确分类标准，便于客户理财和风险管理。
建议一：细化分类标准银行应该针对不同类型的账户，例如储蓄账户、支票账户、信用卡账户等，明确不同的分类标准，并在实际操作中加强对分类标准的解释和宣传，以便客户能够更好地理解和选择适合自己的账户。
问题二：分类管理制度的服务不完善在个人银行账户分类管理制度的服务方面存在一些不完善的问题。
在账户办理、账户使用、账户管理等方面，银行服务不够人性化，客户体验不佳。
建议二：优化服务流程银行应该优化服务流程，提升服务效率和质量，例如加强员工培训，提高服务态度和技能，便于客户更好地使用银行账户。
问题三：分类管理制度的信息披露不足分类管理制度在信息披露方面存在一些不足，例如在账户类型、费用标准、政策变更等方面信息不够透明。
建议三：加强信息披露银行应加强信息披露，例如制定并公布账户使用手册，明确账户类型、费用标准、政策变更等信息，便于客户对自己的账户有一个清晰的了解。
问题四：分类管理制度的风险管控问题在分类管理制度的风险管控方面存在一些问题，例如在账户管理、账户风险评估等方面风险管控不够完善。
建议四：加强风险管控银行应加强风险管控，例如建立风险评估体系，定期对账户进行风险评估，加强对账户的监督和管理，防范账户风险。
个人银行账户分类管理制度在实施中存在一些问题，但通过加强分类标准、优化服务流程、加强信息披露和风险管控，这些问题是可以得到解决的。
希望银行在实施个人银行账户分类管理制度时能够关注这些问题，并根据提出的建议进行改进，为客户提供更好的银行服务。
如何规范账户管理制度一、引言随着信息技术的飞速发展，数字化时代已经到来，人们的生活越来越依赖于互联网，而账户管理作为一种信息化管理手段，已经成为人们日常生活中不可或缺的一部分。
然而，随之而来的账户管理问题也愈发突出，账户被盗、信息泄露、账户滥用等问题层出不穷，给人们的生活带来了极大的不便和损失。
因此，规范账户管理制度，加强账户安全管理，已经成为当前急需解决的问题。
二、概念和意义账户管理制度是指为了保障账户安全、规范账户操作，采取的一系列管理措施和规定。
规范的账户管理制度可以有效地保障账户的安全，防范账户被盗、信息泄露等风险，保护用户的财产安全。
同时，规范的账户管理制度也可以提高账户操作的效率，减少管理成本，提升用户体验，增强用户粘性。
三、建立规范账户管理制度的重要性1. 保障账户安全。
规范的账户管理制度可以有效地防范账户被盗、信息泄露等风险，保障用户的资产安全。
2. 提高管理效率。
规范的账户管理制度可以明确账户管理的流程和责任，提高管理效率，减少管理成本。
3. 提升用户体验。
规范的账户管理制度可以减少账户操作的繁琐程度，提升用户体验，增强用户粘性。
4. 符合监管要求。
规范的账户管理制度可以符合监管部门的要求，提高公司的合规性，降低法律风险。
四、建立规范账户管理制度的基本原则1. 安全优先。
账户管理必须以安全为首要原则，保障账户的安全，防范账户被盗。
2. 权责分明。
明确账户管理的责任分工，确保各部门和个人的账户管理职责明确。
3. 创新发展。
随着科技的不断发展，不断改进和完善账户管理制度，适应新的科技发展趋势。
4. 全面覆盖。
账户管理制度要全面覆盖各个环节，确保账户管理的全面规范。
五、建立规范账户管理制度的具体措施1. 强化账户安全意识。
定期组织账户安全知识培训，提高员工和用户的账户安全意识，防范账户被盗。
2. 收集和存储账户信息。
收集用户账户信息时，严格按照相关法律法规规定收集，并采取加密存储措施，保障用户信息安全。
浅谈做实个人账户与个账规范化管理(一)
摘要：对做实个人账户的概念以及做实个人账户的必要性、意义等进行了阐述，并指出加强并规范个人账户管理，是做实个人账户的基础。
关键词：做实个人账户；个人账户管理；必要性与对策
1个人账户特征与做实养老保险个人账户的意义
个人账户的一个重要特征是其私有性和便携性。
设计个人账户的初衷是把个人缴费的钱积累下来，明确归个人所有，可以依法继承，职工跨统筹地区流动时个人账户资金随之转移。
如果长期空账运行，会给劳动力在地区间的流动，尤其是企业成建制搬迁设置巨大障碍，对市场经济的正常运行和发育造成不利影响。
同时使账户的一次性支付和依法继承面临窘境，参保单位和职工也会对“统账结合”的养老保险制度以及政府诚信产生怀疑，这对社会稳定将产生严重后果。
而建立真正意义的部分积累的筹资模式，在“统账结合”的制度模式下，就要尽快做实个人账户。
做实个人账户，既使部分积累的含义与规模有了更清晰的体现，也使部分积累的筹资模式有了较好的实施载体，以此还原中央确定“统账结合”的本来意义。
所谓做实养老保险个人账户，是指在坚持实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式下，对记入职工养老保险个人账户的基金实行单独记账、单独管理，不与养老保险统筹基金混账管理，统筹基金用于当期养老金的发放；不得挤占个人账户基金，个人账户基金储存积累；实现个人账户基金由空到实的根本转变。
个人账户基金由省级社会保险经办机构统一管理和运营，实现基金保值增值，确保职工退休后个人账户养老金的支付。
做实个人账户，是党和国家为应对人口老龄化高峰，逐步减少个人账户空账，而对养老保险制度作出的重大调整。
通过对社会统筹基金与个人账户基金实行分账管理，从而达到既做实了个人账户基金又不降低退休养老金水平的双重目的。
它对增强养老保险基金的抗风险能力，实现养老保险制度的可持续发展，维护社会的和谐稳定，及时准确转移跨统筹范围流动职工养老保险关系，都具有重大的现实意义和深远意义。
对整个养老保险制度而言，做实个人账户的实质意义，在于从我国已有5000余万企业离退休人员，政府必须确保他们基本养老金的按时足额支付的实际情况出发，在不改变社会统筹基金现收现付的模式下，通过职工个人账户基金的积累，实现基本养老保险筹资模式由完全的现收现付向部分积累的转变，最终实现制度的平稳运行与可持续发展。
2001年，辽宁省进行做实个人账户试点，2003年底试点基本结束。
2004年，国务院对吉林省、黑龙江省完善城镇社会保障体系试点实施方案作出批复，将做实试点扩大到吉林与黑龙江两省，并完善了养老金计发办法，从支出的角度对“统账”结构进行了完善。
为落实十六届三中全会关于“逐步做实个人账户”的精神，从2005年开始，做实个人账户将在全国大多数省份推开，各地纷纷研究和改进养老保险个人账户管理和运行办法，逐步为个人账户做实做准备，这就对个人账户的规范化管理提出了更高的要求。
2加强个人账户管理的必要性
在新形势下，加强个人账户管理，有着十分重要的现实意义。
（1）加强个人账户做实的需要。
个人账户做实后，社会保险经办机构要实账记录，要求个人账户记录到户到人，账户中是实实在在的钱，是“真金白银”。
过去在空账基础上的个人账户管理，记账、对账相对粗疏；个人账户做实后，对个人账户基金的记实和账户记录等提出了更为严格的要求，社会保险经办机构管理必须精细化，需要记清、记实、记准个人账户，确保职工权益。
只有建立了完整的、规范的个人账户管理办法，才能提高工作准确性，为广大参保人员服好务。
（2）加强个人账户管理是维护企业、职工和离退休人员权益的需要。
企业参加养老保险所关心的是所缴费用是否能保证本单位离退休人员按时足额领到养老金；职工关心的是企业和个人所缴费用是否准确地记入自己的个人账户；而离退休人员关心的除养老金能否按时领取
外，还有养老金能否随物价的调整而及时调整。
为解决企业和各类人员所关心的这些问题，也要求有一个规范化的个人账户管理办法，规范社会保险经办机构在管理个人账户时的行为，使之严格按统一的规范化管理办法办事，从而让企业、职工、离退休人员放心。
同时，规范个人账户管理，有利于调动职工个人的缴费积极性，职工还可以通过查询个人账户缴费纪录督促用人单位按时足额缴费，最终有利于维护企业和职工的权益。
（3）市场经济下劳动力合理流动的需要。
在职工符合国家规定的退休条件办理退休手续时，个人账户记录将作为计发养老金的重要依据。
参加基本养老保险的每个劳动者都有一个终身不变的个人账户，不管到哪里工作，不管是企业员工还是自由职业者，只要单位和个人缴了费，都按统一规定的比例记入个人账户，能方便劳动力的合理流动。
近年来，由于个别地区对本地的局部利益考虑较多，缺乏全局意识，在职工流动方面出现了一些问题。
全国已发生多起因转移办法不一致，而造成职工在流动时无法办理养老保险关系和个人账户转移，影响了这部分职工参加养老保险的积极性。
因此，迫切需要实行全国统一、规范的个人账户管理办法，促进劳动力的合理流动。
