律师事务所从事证券业务风险控制制度

【法规标题】律师事务所证券法律业务执业规则（试行）【颁布单位】证监会司法部【发文字号】证监会司法部公告[2010]33号【颁布时间】2010-10-20律师事务所证券法律业务执业规则（试行）中国证券监督管理委员会中华人民共和国司法部公告〔2010〕33号现公布《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》，自2011年1月1日起施行。

中国证券监督管理委员会二○一○年十月二十日律师事务所证券法律业务执业规则（试行）第一章总则第一条为了规范律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，保障执业质量，维护投资者的合法权益，根据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（证监会令第41号），制定本规则。

第二条律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务开展核查和验证（以下简称查验）、制作和出具法律意见书等执业活动，适用本规则。

第三条律师事务所及其指派的律师，应当按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称《管理办法》）和本规则的规定，进行尽职调查和审慎查验，对受托事项的合法性出具法律意见，并留存工作底稿。

第四条律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当运用自己的专业知识和能力，依据自己的查验行为，独立作出查验结论，出具法律意见。

对于收集证据材料等事项，应当亲自办理，不得交由委托人代为办理；使用委托人提供材料的，应当对其内容、性质和效力等进行必要的查验、分析和判断。

第五条律师事务所及其指派的律师对有关事实、法律问题作出认定和判断，应当有适当的证据和理由。

第六条律师从事证券法律业务，应当就业务事项是否与法律相关、是否应当履行法律专业人士特别注意义务作出分析、判断。

需要履行法律专业人士特别注意义务的，应当拟订履行特别注意义务的具体方式、手段、措施，并予以落实。

第七条律师事务所从事证券法律业务，应当建立、健全内部业务质量和执业风险控制机制，确保出具的法律意见书内容真实、准确、完整，逻辑严密、论证充分。

第二章查验规则第八条律师事务所及其指派的律师对受托事项进行查验时，应当独立、客观、公正，遵循审慎性及重要性原则。

律所证券风险控制制度模板一、总则第一条为规范律师事务所（以下简称“律所”）证券法律业务，加强风险管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于律所从事证券法律业务的全体律师及工作人员。

第三条律所证券风险控制应遵循合法、合规、审慎、透明的原则，确保证券法律业务的顺利进行。

第四条律所应设立专门的风险控制部门或者指定专人负责证券风险管理工作，对证券法律业务风险进行识别、评估、监控和控制。

二、风险识别与评估第五条律所在从事证券法律业务过程中，应全面了解客户及业务背景，收集相关信息，评估业务风险。

第六条律所应根据业务特点、客户情况、市场环境等因素，识别和评估以下风险：（一）行业处分风险；（二）被监管部门采取相关措施的风险；（三）民事赔偿风险；（四）行政处罚风险；（五）被追究刑事责任的风险。

第七条律所应根据风险评估结果，制定针对性的风险控制措施，降低风险发生的可能性。

三、风险控制措施第八条律所及律师在从事证券法律业务过程中，应严格遵守法律、法规及相关规定，确保法律意见的合法性。

第九条律所应建立健全内部管理制度，对律师从事证券法律业务进行指导和监督，确保业务合规。

第十条律所应加强信息披露管理，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。

第十一条律所应建立健全客户资产保护制度，确保客户资产安全。

第十二条律所应加强合规培训，提高律师及工作人员的合规意识和风险管理能力。

第十三条律所应建立风险应对机制，对已发生的风险进行及时处理，防止风险扩大。

四、风险监控与报告第十四条律所应建立健全风险监控体系，对证券法律业务风险进行持续监控。

第十五条律所应定期对风险控制措施的实施情况进行检查，评估风险控制效果，并根据需要调整风险控制措施。

第十六条律所应建立风险报告制度，及时向管理层报告风险情况，确保风险得到及时应对。

五、法律责任与问责第十七条律所及律师在从事证券法律业务过程中，违反法律法规、本制度或合同约定的，应承担相应的法律责任。

律师事务所从事证券业务的制度
律师事务所从事证券业务的制度主要包括以下几个方面：
1. 执业许可：律师事务所从事证券业务需要获得相关主管部门的执业许可。

这通常需要律师事务所满足一定的条件，如有良好的执业记录，有专业的证券律师团队等。

2. 业务规则：律师事务所从事证券业务需要遵守相关的业务规则，如《律师法》、《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理规定》等。

这些规则规定了律师事务所可以从事的证券业务范围，以及执业行为规范等。

3. 信息披露：律师事务所从事证券业务需要按照规定披露相关信息，如
律师工作报告、律师意见书等。

这些信息需要及时向投资者披露，以便投资者了解律师事务所在证券业务中的工作情况和意见。

4. 责任承担：律师事务所从事证券业务需要承担一定的法律责任。

如果律师事务所在执业过程中违反了相关法律规则，可能需要承担法律责任，如罚款、吊销执业许可证等。

5. 监管机制：律师事务所从事证券业务需要接受相关主管部门的监管。

主管部门可以对律师事务所在证券业务中的执业行为进行监督和检查，以确保其遵守相关法律规则。

以上就是律师事务所从事证券业务的制度的主要内容，具体的制度可能会因地区和具体情况而有所不同。

律所风险管理制度一、前言律所是承担法律服务和法律代理的机构，其业务范围广泛，涉及法律咨询、法律文书起草、法律代理等多个方面。

在法律服务的过程中，律所可能面临着来自客户、对手方、司法机关以及外部环境等多方面的风险，包括但不限于合同纠纷、诉讼风险、声誉风险等。

因此，建立健全的风险管理机制对于律所的长期稳健发展具有重要意义。

二、风险管理的概念和意义风险管理是指通过识别、评估、处理和监控风险，以达到降低风险发生概率和减轻风险损失的目的。

在律所中，风险管理旨在保障律所业务的稳定运行和法律服务的质量，降低不可预见的风险对律所的影响。

风险管理的意义主要体现在以下几个方面：1.保障客户利益。

律所承担着保护客户合法权益的责任，通过风险管理，律所可以及时识别并应对潜在的风险，保障客户的利益。

2.维护律所声誉。

律所的声誉是其核心资产之一，建立健全的风险管理制度可以减少不良事件对律所声誉的影响，保障律所持续发展。

3.提高工作效率。

通过风险管理，律所可以避免在处理风险事件中浪费过多的时间和精力，使律所资源更加集中和高效利用。

4.降低法律责任风险。

建立完善的风险管理机制有利于降低律所与客户、对手方以及司法机关之间的法律责任风险，减少律所可能面临的法律诉讼和索赔。

三、律所风险管理制度的内容和要求1.风险识别和评估律所首先需要建立起对业务风险的识别和评估机制。

这一机制应包括但不限于以下内容：（1）建立客户信息库和案件信息库，全面了解客户、相关方以及案件的情况；（2）对潜在的风险进行分析和评估，包括但不限于法律风险、经济风险、操作风险和管理风险等；（3）利用专业的风险评估工具和模型，对不同类型的风险进行量化评估，确定风险的重要程度和可能损失的大小。

2.风险处理和控制律所应当制定健全的风险处理和控制机制，包括但不限于以下内容：（1）建立事务风险预警机制，及时发现风险并采取相应的应对措施；（2）制定风险应对方案，包括风险避免、风险转移、风险控制、风险补偿等多种风险处理方式；（3）建立风险控制措施和监测机制，对重大风险和紧急风险实行24小时监控，并设置多级风险预警机制。

证券交易资金前端风险控制制度证券交易资金前端风险控制制度随着证券市场的快速发展，资金风险成为投资者面临的主要风险之一。

为保障投资者的合法权益，维护证券市场的稳定和健康发展，证券交易所应建立健全的资金前端风险控制制度。

本文将从证券交易所的资金前端风险控制制度入手，探讨如何从技术、法律、管理等方面有效控制资金风险。

一、技术手段控制资金风险1.资金权限管理证券交易所应设立合理的资金管理权限，合理分配资金操作权限，避免财务操作异常和重要风险集中在少数人员手中。

同时应加强账户管理，减少风险并防止欺诈行为的发生。

2.交易系统监控证券交易所应当建立设施完善、监测及预警能力强的交易监控系统，按照规定的标准，对所有的交易进行实时监控、业务校核、异常预警和风险掌控，及时发现和处置异常交易行为，确保正确识别风险操作，控制订单出现异常情况。

3.风险备付金证券交易所应根据市场实际情况，制定相应的风险备付金制度，并按照风险监控机构的意见及时补足风险备付金余额，提高风险备付金余额与市场风险水平的协同性。

二、法律手段控制资金风险1.政策约束证券交易所应根据国家相关政策发展，科学制定交易所规章制度，保持相关制度与法规同步，并不断规范和完善规章制度。

同时也应该根据国家政策动态，及时调整和完善风险控制的制度，实现风险管理过程的动态优化。

2.合同约束证券交易所应制定相关交易合约，明确各项风险责任及权利。

在股票的买入、卖出、追加保证金、强制平仓等交易中，及时明确风险提示，并让投资者充分了解其承担的风险。

在对各项交易进行合法结算时，要准确计算投资者的资产和负债，并让投资者了解结算结果。

三、管理手段控制资金风险1.风险控制制度证券交易所应按照风险管理的基本原则和方法制定风险控制制度，包括风险监控、预警和防范等方面。

并制定相关培训计划，加强相应人员的风险管理能力提高。

2.风险管理人员证券交易所应设立专门的风险管理部门，由经验丰富的资深人员管理并监督风险控制工作。

律师事务所从事证券法律业务过程中的风险控制律师事务所从事证券法律业务过程中的风险控制 2007年04⽉02⽇ 00:27 中国证券报 □北京市观韬律师事务所 崔利国闵庆轩 《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称“《管理办法》”）已经于⽇前公布，并将⾃2007年5⽉1⽇起实施。

《管理办法》的⽴法⽬的在于规范律师事务所及律师从事证券法律业务过程中的执业⾏为，完善法律风险防范机制，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益。

《管理办法》的实施，必将促进证券市场的健康发展，为保护⼴⼤投资者的合法权益提供切实保障。

《管理办法》规定的⽴法⽬的能否得以实现，很⼤程度上取决于律师事务所在从事证券法律业务过程中能否切实控制风险。

律师事务所从事证券法律业务过程中的风险，是指律师事务所在从事证券法律业务过程中，因提供的法律服务不符合法律规定、不符合合同的约定或者其他因律师事务所的原因⽆法实现当事⼈证券业务活动的⽬的，从⽽导致当事⼈或者律师事务所承担不利的法律后果的可能性。

这种风险主要包括：1、⾏业处分风险；2、被监管部门采取相关措施的风险；3、民事赔偿风险；4、⾏政处罚风险；5、被追究刑事责任的风险。

结合《管理办法》的相关内容及证券法律业务的具体实践，本⽂认为律师事务所及其指派的律师在从事证券法律业务过程中应采取如下风险控制措施： 严格遵守法律、法规及相关规定 律师事务所在从事证券法律业务过程中，需要进⾏核查、认定的事实种类繁多，需要论证的法律关系相当复杂，涉及的法律法规也为数众多。

在此过程中，律师事务所及律师若能严格遵守法律、法规及相关规定，必能保证律师事务所出具的法律意见的合法性，有效防范、降低、化解各种风险。

因⽽，严格遵守法律、法规及相关规定不仅是律师事务所从事证券法律业务的基本要求，同时也是防范、降低、化解风险的最有效的⽅式。

因此，《管理办法》第三条规定，律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当遵守法律、⾏政法规及相关规定。

律师事务所从事证券法律业务管理办法(证监会令41号)中国证券监督管理委员会令中华人民共和国司法部第41号《律师事务所从事证券法律业务管理办法》已经中国证券监督管理委员会主席办公会议和司法部部务会议审议通过，现予公布，自2007年5月1日起施行。

中国证券监督管理委员会主席：尚福林中华人民共和国司法部部长：吴爱英二○○七年三月九日律师事务所从事证券法律业务管理办法第一章总则第一条为了加强对律师事务所从事证券法律业务活动的监督管理，规范律师在证券发行、上市和交易等活动中的执业行为，完善法律风险防范机制，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，根据《证券法》和《律师法》，制定本办法。

第二条律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，适用本办法。

前款所称证券法律业务，是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。

第三条律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当遵守法律、行政法规及相关规定，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则，恪守律师职业道德和执业纪律，严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性、完整性。

第四条律师事务所应当建立健全风险控制制度，加强对律师从事证券法律业务的管理，提高3律师证券法律业务水平。

第五条中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及其派出机构、司法部及地方司法行政机关依法对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理。

律师协会依照章程和律师行业规范对律师事务所从事证券法律业务进行自律管理。

第二章业务范围第六条律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：（一）首次公开发行股票及上市；（二）上市公司发行证券及上市；（三）上市公司的收购、重大资产重组及股份回购；（四）上市公司实行股权激励计划；（五）上市公司召开股东大会；（六）境内企业直接或者间接到境外发行证券、4将其证券在境外上市交易；（七）证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止；（八）证券投资基金的募集、证券公司集合资产管理计划的设立；（九）证券衍生品种的发行及上市；（十）中国证监会规定的其他事项。

第一章总则第一条为加强律师事务所的风险管理，规范律师执业行为，提高律师事务所的整体风险防范能力，确保律师事务所的合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于本所全体律师及工作人员，是律师事务所日常管理和业务开展的重要依据。

第三条本制度遵循以下原则：（一）预防为主，综合治理；（二）权责分明，责任到人；（三）科学合理，切实可行；（四）持续改进，不断完善。

第二章风险管理职责第四条律师事务所设立风险管理委员会，负责全所风险管理工作。

第五条风险管理委员会职责：（一）制定和修订本所风险管理制度；（二）组织对全所风险进行评估和监控；（三）对重大风险事件进行应急处置；（四）对律师及工作人员的执业行为进行监督和指导；（五）对风险管理制度执行情况进行检查和考核。

第六条律师及工作人员职责：（一）遵守法律法规和本所规章制度；（二）提高风险意识，增强风险防范能力；（三）如实报告业务风险，积极配合风险管理；（四）参与风险培训，提高风险应对能力。

第三章风险识别与评估第七条律师事务所应建立风险识别与评估机制，对各类风险进行全面、系统地识别和评估。

第八条风险识别与评估内容：（一）法律法规风险；（二）业务风险；（三）职业道德风险；（四）内部管理风险；（五）外部环境风险。

第九条风险识别与评估方法：（一）法律法规分析；（二）业务流程分析；（三）职业道德教育；（四）内部审计；（五）外部咨询。

第四章风险防范与控制第十条律师事务所应采取有效措施，防范和控制各类风险。

第十一条风险防范与控制措施：（一）加强法律法规和职业道德教育；（二）完善业务流程，提高业务质量；（三）加强内部管理，规范执业行为；（四）建立风险预警机制，及时发现问题；（五）制定应急预案，确保应急处置能力。

第五章风险处置与责任追究第十二条律师事务所应建立健全风险处置机制，对风险事件进行及时、有效的处置。

第十三条风险处置程序：（一）风险报告；（二）风险评估；（三）应急处置；（四）责任追究。

证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定第一条为加强对证券服务机构从事证券服务业务活动的监督管理，规范证券服务机构从事证券服务业务向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和国务院有关主管部门备案的行为，维护证券市场秩序，根据《证券法》，制定本规定。

第二条证券服务机构从事证券服务业务应当按照本规定备案。

本规定所称证券服务机构，是指会计师事务所、律师事务所以及从事资产评估、资信评级、财务顾问、信息技术系统服务的证券服务机构。

第三条中国证监会和国务院有关主管部门依法对证券服务机构从事证券服务业务的备案行为实施监督管理。

中国证监会和国务院有关主管部门为证券服务机构从事证券服务业务备案，不代表对证券服务机构执业能力的认可。

第四条会计师事务所从事下列证券服务业务，应当按照本规定向中国证监会和国务院有关主管部门备案：（一）为证券的发行、上市、挂牌、交易等证券业务活动制作、出具财务报表审计报告、内部控制审计报告、内部控制鉴证报告、验资报告、盈利预测审核报告，以及中国证监会和国务院有关主管部门规定的其他文件；（二）为证券公司及其资产管理产品制作、出具财务报表审计报告、内部控制审计报告、内部控制鉴证报告、验资报告、盈利预测审核报告，以及中国证监会和国务院有关主管部门规定的其他文件。

会计师事务所参与前款第（一）项相关主体重要组成部分或者其控制的主体的审计，其审计对象的资产总额、营业收入中的一项达到前款第（一）项相关主体最近一期经审计合并财务报表对应项目金额百分之十五的，视同从事证券服务业务。

第五条律师事务所为下列证券活动提供证券服务业务，制作、出具法律意见书，应当按照本规定向中国证监会和国务院有关主管部门备案：（一）首次公开发行股票、存托凭证及上市；（二）上市公司发行证券及上市；（三）上市公司及非上市公众公司收购、重大资产重组及股份回购；（四）上市公司合并、分立及分拆；（五）上市公司及非上市公众公司实行股权激励计划或者员工持股计划；（六）公开发行公司债券及上市交易；（七）境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易（包括后续增发股份）；（八）股份有限公司股票向特定对象转让导致股东累计超过200人，以及股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让；（九）股份有限公司向特定对象发行股票导致股东累计超过200人，股东人数超过200人的非上市公众公司向特定对象发行股票，以及向不特定合格投资者公开发行股票。

律师事务所风险管理办法范本【律师事务所风险管理办法范本】第一章总则为规范律师事务所的风险管理行为，提高事务所风险抵御能力，确保律师执业活动的合法性和稳定性，特制定本《律师事务所风险管理办法范本》（以下简称“办法”）。

第二章风险管理体系建设第一节风险管理组织机构的设立1. 律师事务所应当设立风险管理委员会，由律师事务所合伙人及其他相关人员组成，负责全面领导、协调和监督律师事务所的风险管理工作。

第二节风险管理制度的建立1. 律师事务所应当建立并完善风险管理制度，包括但不限于风险评估、风险防控、风险应对、风险隐患排查等方面的制度。

第三节风险管理流程的规范1. 律师事务所应当通过合理的风险管理流程，确保风险管理工作的有序性和有效性。

第三章事务所风险防控与应对第一节风险预防与控制1. 律师事务所应当加强对承接业务的尽职调查和风险评估，避免承接风险很高的业务。

2. 律师事务所应当建立并执行委任合同，明确双方权利义务，明确风险分担责任。

3. 律师事务所应当建立并严格执行内部管理制度，包括但不限于案件审批、案件交办、律师工作时间等方面的管理。

第二节风险应对与应急处置1. 律师事务所应当建立并执行风险应对与应急处置机制，包括但不限于应急预案、危机公关等方面的机制。

2. 律师事务所应当定期组织风险应对和应急处置演练，提高应急处置水平和处理能力。

第四章风险隐患排查与整改第一节风险隐患排查工作1. 律师事务所应当定期开展风险隐患排查工作，全面了解事务所存在的潜在风险。

2. 律师事务所应当建立健全风险隐患排查的检查、反馈、整改的工作机制。

第二节风险隐患整改工作1. 律师事务所应当及时对发现的隐患进行整改，并建立相应的整改台账，确保整改工作的实效性。

2. 律师事务所应当定期组织对整改效果进行评估，确保隐患得到有效控制。

第五章相关责任和处罚第一节相关责任主体1. 律师事务所合伙人是风险管理的主体责任人，应当亲自关心、重视和推动风险管理工作。