关于远期信用证贷款及贴现的解释

远期信用证贴现率计算公式远期信用证贴现率是指在信用证开证后，受益人需要提前融资时，向银行贴现信用证所需支付的费用。

远期信用证贴现率的计算公式是非常重要的，它可以帮助受益人在融资时准确计算所需支付的费用，从而更好地规划资金运作。

远期信用证贴现率计算公式如下：远期信用证贴现率 = (信用证金额贴现金额) / 信用证金额× 100%。

其中，信用证金额是指信用证的金额，贴现金额是指受益人向银行贴现信用证所得到的金额。

在实际应用中，受益人需要根据信用证的金额和贴现金额来计算远期信用证贴现率，以确定所需支付的费用。

下面我们将通过一个实例来详细介绍远期信用证贴现率的计算方法。

假设某公司收到了一份金额为10万美元的远期信用证，由于需要提前融资，决定向银行贴现信用证。

银行同意以8%的贴现率为公司贴现信用证。

那么公司需要支付的贴现费用是多少呢？首先，我们需要根据远期信用证贴现率的计算公式来计算贴现费用。

根据公式，远期信用证贴现率 = (信用证金额贴现金额) / 信用证金额× 100%。

将已知数据代入公式中，得到：8% = (10万美元贴现金额) / 10万美元× 100%。

通过简单的变换，可以得到贴现金额 = 10万美元× (1 8%) = 10万美元× 0.92 = 9.2万美元。

因此，公司需要支付的贴现费用为10万美元 9.2万美元 = 0.8万美元。

通过以上实例，我们可以看到，远期信用证贴现率的计算公式可以帮助受益人准确计算所需支付的贴现费用，从而更好地进行资金规划。

除了上述的计算方法，还有一种常见的计算远期信用证贴现率的方法是使用复利公式。

复利公式是一种计算利息的方法，它可以帮助受益人在贴现信用证时更加灵活地计算贴现费用。

复利公式的计算方法如下：贴现金额 = 信用证金额 / (1 + r/n)^(nt)。

其中，r是年利率，n是贴现次数，t是贴现时间。

通过复利公式计算贴现金额，然后用信用证金额减去贴现金额，就可以得到所需支付的贴现费用。

按具体的付款时间的不同，可分为即期信用证和远期信用证，这里笔者详细讲解一下。

即期信用证：是指开证银行或其指定的付款行在收到符合信用证条款的汇票及/或单据后即予付款的信用证。

在即期信用证中,有时还带列电汇索偿条款,这是指开证行允许议付行用电传、传真或SWIFT方式通知开证行或指定付款行，说明各种单据与信用证规定相符,开证行或指定付款行、偿付行应立即以电汇方式将款项拨交议付行。

即期付款信用让和即期议付信用证都是即期信用证。

远期信用证：是指开证行或其指定的付款行在收到符合信用证条款的汇票及/或单据后，在规定的期限内保证付款的信用证,其主要作用是便利进口商资金融通。

承兑信用证、延期付款信用证和远期议付信用证都是远期信用证。

使用远期信用证时,其远期利息或远期汇票的贴现利息和费用一般均由受益人承担。

远期信用证又称为“卖方远期信用证”。

在实践中,还有一种“假远期"信用证，又称为“买方远期信用证”,它规定受益人须要开立远期汇票，但可以按即期汇票的条件从付款行得到货款，所有的贴现和承兑费由开证申请人承担。

使用这种信用证，受益人开出的虽然是远期汇票，却可以即期取得足额的款项,但要承担般承兑信用证汇票到期遭到拒付时被追索的风险。

对于开证人来讲，他要到汇票到期日再向开证行支付货款。

所以，“假远期信用证”实质上是开证行或贴现银行对进口商融通资金。

这种信用证的汇票付款人可以是开证行，也可以是出口地银行或第三国银行，开证人为了利用较便宜的资金往往选择贴现率比较低的地方的银行开证，或指定其为付款行。

以上就是对即期信用证及远期信用证的全部讲解，如果您想要办理信用证的话，也可以委托给昌意托管来帮您办理，我们致力于外贸全流程服务20年，具有丰富的信用证代办服务，更多细节可与专职老师洽谈细节。

远期信用证汇票贴现与福费廷的区别
远期信用证项下汇票贴现，是指银行根据客户（出口商，信用证受益人）的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对远期预付信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行有追索权的贴现。

与之对应的还有远期信用证项下应收款买入以及押汇、保理等国际贸易融资业务模式。

国际上通行的福费庭融资（Forfeiting，最初源于法语“a forfait”）与远期信用证项下汇票贴现类似，但又有所区别。

以加拿大蒙特利尔银行、中国进出口银行的福费庭融资业务（即无追索权远期信用证贴现业务）为例，两者之间主要存在以下差异：
1. 远期信用证项下汇票贴现业务中，银行会要求对贴现垫款保留追索权；而福费庭融资最突出的特点就是银行（或专业贴现商，下同）不要求保留追索权，即“买断”。

2. 远期信用证项下汇票贴现业务范围往往仅限于对跟单信用证项下银行承兑汇票的贴现；而福费庭融资业务范围可以是信用证项下或银行保函项下的汇票、本票，可以接受的票据范围更为宽泛。

3. 银行在远期信用证项下汇票贴现业务中通常只按票面金额的70%-80%付款；而福费庭融资业务除必要费用外，商业惯例上系全额支付。

4. 远期信用证项下汇票贴现业务对合同金额和期限通常没有严格要求，更大程度上属于短期融资；而福费庭融资业务适合于100万美元以上的大宗贸易合同，票据期限一般为1-5年（某些银行要求金额在50万美元以上，票据期限不少于180天），属于中长期融资。

一．信用证是什么信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,UCP 600信用证定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称和描述如何1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。

2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，按照信用证的要求出货，提交全套单据给银行。

单据符合信用证要求的，银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行协商。

3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。

二．信用证有什么好处1.信用证最主要的好处是解决了买卖双方彼此不信任，纠缠于款、货交接上的难题。

说到底，做生意本来就有风险，相比之下，信用证是比较可靠的。

2.信用证的另一个好处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更愿意与接受信用证付款的公司合作。

所以，信用证既能解决我们出口商稳妥收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长期以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也常常会使用。

三。

信用证的弊端信用证操作全依赖银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。

四.单证的重要性因为是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是根据信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。

甚至银行也不会去负责辨别单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。

银行只认单据，不认货，也不认人。

银行只根据单证来办理货物交接和支付货款。

单证对，就付款。

单据不符信用证要求，银行可以拒绝付款，并处以罚金。

五、使用信用证流程和手续1. 签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告诉客户。

客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数量、价格、交货期、所需单据等要求告诉银行，银行根据客户的要求来开信用证。

2. 国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。

3. 我们根据信用证的要求在约定时间备货出货。

4.出货以后我们准备好全套单据交给国内银行。

5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。

6. 国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。

信用证贴现,信用证贷款,代垫信用证的区别作者：admin 来源：本站发表时间：2009-8-13 17:16:00信用证贴现（L/C贴现)：是指进出口公司以融资为目的，向银行提出的先期贷款的一种方式，以信用证文件为抵押。

通常情况，即期信用证的付款周期一般为交单后7-15天左右。

远期信用证付款周期为3个月-6个月周期。

为了缓解资金压力，很多出口企业选择信用证贴现方式，向银行贷款。

银行以信用证的出口文件为抵押物。

银行一般在收到出口企业信用证出口文件后，先期预付信用证货款。

信用证贴现银行有什么要求：1.要求出口文件没有不符点。

2.出口的目的国银行没有不良信用记录。

3.必须为远期信用证才能做信用证贴现。

这样一来，很多客户无法满足银行关于信用证贴现(L/C贴现)的要求，因为如何控制不符点，如果有不符点的话，就很显然无法进行贴现了。

另外必须是远期信用证（L/C)才能贴现，为什么即期信用证（L/C)不能贴现了，因为银行贴现的目的是收取一定利息，如果是即期，利息太少，很多银行都不愿意接受即期L/C。

深圳天捷常年专注信用证出口服务。

对出口信用证我们与深圳发展银行深度合作，推出即期信用证贴现服务。

只要客户出口国目的银行通过我们的核查系统，无论即期还是远期，我们都能提供信用证贴现（L/C贴现）服务。

欢迎随时拨打我们公司电话：4008-110-650，查询我们操作人员如何帮助客户进行信用证贴现（L/C贴现）信用证贷款（L/C贷款）：是指进口企业公司，向银行申请开信用证，申请的一种百分比的额度的贷款。

简单的理解，比方进口公司需要开100万的信用证，而向银行申请信用证贷款（L/C贷款）的额度，银行批准了30%的额度，也就是说进口企业公司只需向银行缴纳30万，银行就会为进口企业开出100%的信用证给国外。

那信用证贷款（L/C贷款）需要什么资格吗？当然，银行需要审查进口企业的情况，以及需要有担保抵押。

如果没有担保和抵押，一般银行不会提供额度。

国际贸易法常用名词解释国际贸易法常用名词解释一1.损害赔偿：是指违约方用金钱来补偿另一方由于其违约所遭受到的损失。

各国法律均认为损害赔偿是一种比较重要的救济方法。

在国际货物买卖中，它是使用最广泛的一种救济方法.2. 中止履行合同：指在合同义务履行之前或履行的过程中,由于某种客观情况的出现,使得当事人不能履行合同义务而只能暂时停止的情况。

3. 卖方停运权：停运权(Stoppage in Trasit),是指卖方已经丧失对货物的控制权，买方无力清偿货款，而货物仍在运输途中时，卖方可以行使此权利，收回货物的占有权，并保留货物，直到买方偿付货款为止。

但也有特殊情况：如取得提单的买方已经将提单通过背书转让给了善意的、支付了对价的第三者，则卖方就丧失了行使停运权的权利。

4. 免责; 不履行合同不承担损害赔偿责任5. 保全货物：如果买方推迟收取货物，或在支付价款和交付货物应同时履行时，买方没有支付价款，而卖方仍拥有这些货物或仍能控制这些货物的处置权，卖方必须按情况采取合理措施，以保全货物。

他有权保有这些货物，直至买方把他所付的合理费用偿还给他为止。

买方保全货物的义务。

CISG第86条：(1)如果买方已收到货物，但打算行使合同或本公约规定的任何权利，把货物退回，他必须按情况采取措施，以保全货物。

他有权保有这些货物，直至卖方把他所付的合理费用偿还给他为止。

(2)如果发运给买方的货物已到达目的地，并交给买方处置，而买方行使退货权利，则买方必须代表卖方收取货物，除非他这样做需要支付价款而且会使他遭受不合理的不便或需要承担不合理的费用。

如果卖方或受权代表他掌管货物的人也在目的地，则此一规定不适用。

如果买方根据本款规定收取货物，他的权利和义务与上一款所规定的相同。

6.时价：要求损害赔偿的一方,如果没有根据第七十五条规定进行购买或转卖,则可以取得合同规定的价格和宣告合同无效时的时价之间的差额以及按照第七十四条规定可以取得的任何其它损害赔偿。

银行进出口贸易融资业务管理规定第一章总则第一条为加强贸易融资业务管理，规范贸易融资业务操作，防范进出口贸易融资业务中的风险，根据国家有关法律法规和总行有关规章制定本规定。

第二条进出口贸易融资是银行为客户提供的进出口贸易项下的短期信贷支持。

主要包括进口开证、提货担保/提单背书、信托收据贷款、打包贷款、出口议付、远期信用证项下汇票贴现/应收款买入、福费廷、保理预付款、出口托收贷款、出口信用保险项下融资和出口商业发票融资等业务品种。

第三条对于远期信用证项下汇票贴现/应收款买入、福费廷、保理预付款、出口信用保险项下贷款、出口商业发票融资业务等贸易融资操作规定按有关规定执行，本规定不再另行规定。

第四条各分支机构应严格控制风险，遵守国家有关法律法规，按照本规定在授权权限范围内办理进出口贸易融资业务。

第二章基本规定第五条贸易融资业务申请人应为境内登记注册且年检合格、有权从事进出口贸易的企（事）业法人，符合我行信贷业务的基本条件和一般限制性条件。

第六条客户向我行申请办理贸易融资，除应要求其提供公司类客户信贷业务所需的基本材料外，还应根据不同业务品种要求其提供相应的申请材料：如业务申请书、商务合同（开证、打包贷款、信托数据贷款、出口托收贷款需要提供）、进出口许可证明（如需）、信托收据（开立远期或不能控制货权的即期信用证、提货担保/提单背书、信托收据贷款等需要），出口议付项下的正本信用证及全套单据，出口托收贷款项下的全套出口单据，提货担保/提单背书所需的副本商业单据以及其他根据情况所需的单据等第七条经办行受理客户贸易融资业务申请必须确认其具有真实的贸易背景；除允许信用发放或扣减金融机构额度的贸易融资业务外，经办行应要求客户提供相应的担保措施。

第八条除本规定及有关业务管理办法另有规定外，贸易融资业务的受理、调查、审批、发放及贷后管理应按照公司类客户一般信贷业务的基本操作流程办理，业务审批按贸易融资额度管理的有关规定及法人授权书确定的信贷审批权限执行。

国际结算名词解释汇总国际结算|:不同国家的当事人（不论是个人间的、单位间的、企业间的的、或政府间的）因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

或国与国之间发生的货币收付（即结清国家之间买卖双方间以货币表现的债权债务）就是国际结算。

票据：广义票据指代表商业权利的凭证，如发票、提单、保险单、仓单等。

该凭证的权利是可以转让，票据具有流通、转让的特性，故票据又是流通证券。

狭义票据是指以支付金钱为目的的证券。

由出票人在票据上签名，无条件地约定自己或指定他人支付一定金额，可以流通转让。

约定出票人本人付款，则是本票，由另一人付款，则是汇票或支票。

国际结算中的票据指的就是狭义票据既：汇票、本票和支票。

汇票：是一人开至另一人的书面的无条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即或在固定的时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额货币支付给一个特定的人或他的指定人，或来人。

背书：是指汇票背面的签字。

即使不加文字说明，也可称为背书。

持票人是收款人或被背书人时，要把票据权利转让给他人，必须在票据背面签字并经交付，则汇票权利即由背书人转移至被背书人。

只有持票人，即收款人或被背书人才能有权背书汇票。

背书包括两个动作，一个是在汇票背面签字，另一个是交付给被背书人，只有经过交付，才算完成背书行为，使其背书有效和不可撤消。

票据行为：有狭义与广义之分，狭义票据行为是以负担票据上的债务为目的所做的必要形式的法律行为，那就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。

其中出票是主票据行为，其他行为都以出票”所开立的票据为基础，因此称为附属票据行为。

广义的票据行为除了上述狭义的票据行为以外，还要包括处理票据中有专门规定的行为，如提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。

票据开出是要式的，票据行为也是要式的，因此要符合票据法的规定。

承兑：远期汇票的付款人签名表示同意按照出票人命令而付款的票据行为。

贴现的名词解释贴现是指用远期汇票向银行贴付一定的利息以取得商业承兑汇票的融通资金。

贴现分为两种，一种是贴现到期，另一种是贴现。

从广义上讲，融资性票据包括商业票据、银行承兑汇票、国际商业票据等。

在我国，贴现主要有两种形式：一是对出口商而言，可采用远期结售汇的方法，使用远期信用证或远期付款交单的方法融通资金；二是对进口商来说，则是可使用远期信用证或远期汇票的方法融通资金。

我国《票据法》规定：贴现是指汇票的持票人在汇票到期前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。

目前，远期结售汇、保函、福费廷、信用证、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票等均属于商业票据。

从狭义上讲，贴现是指持票人由于急需资金，经银行同意将未到期的商业票据转让给银行，由银行按票面金额扣除自贴现日起至到期日止的贴现利息后，将余款支付给持票人的融资行为。

从我国来看，贴现的主体是企业和其他组织。

贴现是票据贴现与转贴现的统称。

贴现分为直接贴现和间接贴现两种。

直接贴现又称“贴现”、“贴水”，是指贴现申请人将其持有的未到期商业票据提交给银行，银行扣除贴现日至票据到期日之间的利息后，将票款支付给持票人的票据行为。

间接贴现是指银行不直接将票据卖给最终的票据买受人，而是通过贴现商（中介人）向票据卖方购买票据，并向贴现申请人支付一定利息，贴现申请人凭票据再向其前手追索的融资行为。

贴现期限，就是一个从贴现申请人提交贴现申请书开始到贴现票据到期为止的时间，也叫贴现天数。

我国《票据法》规定的贴现期限为汇票到期日起1个月内。

从国外来看，《欧洲票据法典》第36条第4项规定：“应根据适用的法律确定贴现期限”，此处的“法律”既指《票据法》，也指各国的票据管理法。

我国《票据法》规定，票据的贴现期限，自汇票到期日起计算，最长不得超过6个月。

这样规定的目的，在于防止银行倒卖票据。

值得注意的是，在贴现期限的计算中，若持票人申请贴现，必须在贴现申请书上填明“见票即付”，并将该汇票连同贴现申请书一并提交银行，经银行审查同意，方能获准贴现。

第五章国际结算融资习题答案一、名词解释打包贷款出口押汇进口押汇买方远期信用证买方远期信用证开证授信额度信托收据提货担保出口商票融资票据贴现打包贷款：是指以出口商收到的进口方银行开来的信用证正本作为抵押向银行申请发放贷款的融资方式,旨在提供出口商备货阶段的周转资金。

出口押汇：是指出口商向当地银行提出押汇申请，将全套出口单据提交银行，由银行按照票面金额扣除从押汇日到收款日利息及有关费用，将净额付给出口商的一种融资方式。

进口押汇：进口押汇是指进口商的开证行收到出口方提交的信用证项下或进口代收项下的单据并审核无误后,进口商出现资金困难无力按时对外付款,由开证行先行代其付款,使客户取得短期的资金融通。

买方远期信用证：也称为假远期信用证,是开证行开出远期信用证,同时在信用证条款中承诺单证相符情况下即期付款,开证申请人到期偿付开证行的信用证。

开证授信额度：也称为进口开证额度,是开证行对于在本行开户且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金或不要求其办理抵押的最高资金限额。

信托收据：也称信托提单、留置权书或信托证,是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。

提货担保：提货担保是指信用证规定提交全套海运提单,而货物先于全套正本单据到达港口,进口商为及时提货而向开证行申请出具的,用于向船公司办理提货手续的书面担保文件。

出口商票融资：出口商票融资是指出口商在采用赊销(OA)、承兑交单(DA)等方式向进口商销售货物或提供服务时,出口商按照合同规定出运货物或提供服务后,将出口商发票项下应收账款债权转让与银行,向银行申请资金融通,银行在不承担进口商付款风险,并向出口商保留融资追索权的前提下,以贴现方式买入出口商业发票项下应收款项,为客户提供短期资金融通。

票据贴现：是指远期信用证项下的汇票或跟单托收项下汇票经开证行或承兑银行承兑后,在到期日前由银行从票面金额中扣减贴现利息及有关手续费后,将余款支付给持票人的一种融资方式。