商业银行经营学第二章(A)

商业银行经营学第二章一、单项选择题（每个题目只有一个正确答案，请选择正确答案）1. 发行优先股对商业银行的不足之处不包括（）。

A．股息税后支付，增加了资金成本B．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C．不会稀释控制权D．可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性2. 一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（）。

A．优先股股东B．普通股股东C．债权人D．存款人3. 发行普通股对商业银行的不足之处不包括（）。

A．发行成本比较高B．对商业银行的股东权益产生稀释作用C．资金成本总要高于优先股和债券D．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用4. 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分A．发行的预计价格B．票面价值C．实际价值D．每股净资产5. 下列各项不属于发行资本债券特点的有（）。

A．不稀释控制权B．能大量发行，满足融资需求C．利息税前支付，可降低税后成本D．利息固定，会发生杠杆作用6. 资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。

A．没考虑资金运用B．没反映银行资产结构C．没考虑风险D．没考虑商业银行经营管理水平7. 下列关于纽约共识的说法中正确的有（）。

A．它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分做六类B．其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等C．亏损了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证D．商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量8. 下列各项不属于综合分析法特点的有（）。

A．非数量性B．不确定性C．繁琐D．客观性9. 下列各项不属于非公开储备特点的有（）。

A．是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备B．包括在核心资本中C．与公开储备具有相同的质量D．可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失10. 下列关于资本需要量的说法中正确的是（）。

《商业银行经营学》第二阶段导学重点商业银行经营学第二阶段学习包括三个章节内容：第四讲：商业银行的资产业务第五讲：商业银行的其他业务第六讲：商业银行的资产负债管理第二阶段的具体学习重点如下：第四讲商业银行的资产业务一、学习要点：本章主要介绍商业银行的现金资产、商业银行贷款业务与管理、商业银行的证券投资业务。

二、重点、难点说明1.现金资产的定义与作用现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的、可随时用于支付的银行资产。

作用：第一，保持清偿力，在追求盈利的过程中，商业银行必须保有一定数量的、可直接用于应付提现和清偿债务的资产，现金资产正是可以满足这种需要的资产淮备。

持有一定数量的现金资产，对于商业银行保持经营过程中的债务清偿能力，防范银行风险尤其是支付风险，具有十分重要的意义。

第二，保持流动性。

由于是信用企业，流动性的保持对于商业银行来讲具有特别重要的意义。

保持适当的流动性，是商业银行扩大业务、增强实力、提高经营效率的重要手段；是商业银行降低经营风险、维护和提高其信誉的保证。

中外银行经营管理的实践证明，注重银行的流动性是非常重要的。

2.商业银行流动性管理由于是信用企业，流动性的保持对于商业银行来讲具有特别重要的意义。

保持适当的流动性，是商业银行扩大业务、增强实力、提高经营效率的重要手段；是商业银行降低经营风险、维护和提高其信誉的保证。

中外银行经营管理的实践证明，注重银行的流动性是非常重要的。

商业银行只有在需要资金的时候，能够以合理的成本取得即时可用的资金，才被认为是流动性正常。

所以银行对于流动性的要求实际上是：一要保持适当规模，二是要在银行需要的时候足额供给，而在不需要的时候，这部分资金最好能够拥有其他用途，可以为银行带来盈利。

显然，这种要求，对于资金主要用于各种贷款与投资、且资金处于不断周转、循环过程中的银行来说，确实是有难度的。

（一）影响流动性的因素流入的流动性供给> 流出的流动性需求→流动性盈余流入的流动性供给< 流出的流动性需求→流动性赤字需要特别注意：现实中很少出现银行流动性供给与需求相等的情况。

名词解释：商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

作用：使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长，满足这会对长期资本的需要。

流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。

其衡量指标有两个：一是资产变现的成本，二是资产变现的速度。

美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。

是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。

信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。

特征：风险较大，银行要收取较高的利息，借款人多为银行熟悉的较大的公司。

担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。

根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

保证贷款：指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款抵押贷款：银行以抵押方式做担保而发放的贷款。

抵押是债务人或第三人不抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保质押贷款：指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。

这是银行管理贷款信用风险的主要方法。

现金流量：是指先进的流出和流入量总称。

这里的先进包括两个部分，即现金和现金等价物。

《商业银行经营学》重点200941907720 2011/11/28考试题型：单选10*1 多选5*2 名词解释5*4 判断10*1 计算6*1 简答题6*4 论述/案例分析10*1第一章导论1，银行产生于意大利，威尼斯银行成立于1857年。

为同高利贷斗争，1694年英国政府成立第一家股份制银行---英格兰银行。

2，银行的组织形式：决策系统（股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会）、执行系统（总经理和副总经理）、监督系统（监事会和董事会中的审计委员会）、管理系统（全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理）。

3，建立商业银行的基本原则：有利于银行也竞争、有利于保护银行体系的安全、使银行保持适当规模。

4，银行的功能？信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济。

5，银行的组织形式？（1）单一银行制（2）分支银行制（3）集团银行制6，论述中国银行业运作模式的发展方向（分业、混业、优缺点）第二章商业银行资本1，银行资本金的构成？银行资本金构成的表述是建立在双重资本金的基础上的，它包括：股本（普通股和优先股）、盈余（资本盈余和留存收益）、债务资本（资本票据和债券）和其他来源（储备金）。

2，普通股和优先股的特点？银行普通股是一种主权证书。

银行普通股构成银行资本的核心部分，它不仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质。

普通股持有人享有对银行有所有权（税后利润分配、制定章程、大政方针制定），普通股东却不是吸引的外源资本。

优先股也是一种股票，但它兼具普通股与债券的特点。

一般而言银行优先股按固定股息率取得股息，剩余财产分配也优于普通股股东，但无表决权。

3，债务资本的概念？债务资本也称为后期偿付债券，也称次级债券。

是20世纪70年代被西方发达国家银行广泛使用的外源资本，2000年我国各大银行也开始尝试以发行次级债券来补充资本金。

这类资本也成为补充资本。

这类资本具有特殊性，即所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后，并且其原始加权平均到期期限较长。

《商业银行经营学》西南大学《商业银行经营学》目录（章节目）第一章导论第一节商业银行的起源与发展商业银行的性质商业银行的产生商业银行的发展第二节商业银行的功能及其地位商业银行的功能商业银行在国民经济中的地位第三节商业银行的组织结构商业银行的创立商业银行的组织结构体系第四节商业银行制度建立商业银行制度的基本原则商业银行体系及主要类型国际商业银行体系的发展趋势第五节商业银行的经营目标安全性目标流动性目标盈利性目标第六节商业银行的经营环境宏观经济波动加剧，金融危机频频发生金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争银行监管不断加强，促使银行改善内控机制第二章商业银行资本第一节银行资本金的构成股本：普通股，优先股盈余：资本盈余、留存盈余债务资本：资本票据、债券其他来源：储备金第二节银行资本充足性及其测定银行资本充足性及其意义银行资本充足性的测定：测定指标、测定方法《巴塞尔协议》方法第三节银行的资本管理与对策：分子对策和分母对策分子对策分母对策第四节银行并购决策与管理银行并购的原因和影响银行并购的决策银行并购的管理第三章负债业务的经营管理第一节银行负债的作用和构成商业银行负债的概念银行负债的作用银行负债的构成第二节商业银行的存款业务传统的存款业务存款工具创新第三节银行存款的经营管理积极经营与提高银行存款稳定性的策略存款成本管理银行存款的营销和定价存款规模控制第四节短期借款的经营管理短期借款的特征和意义短期借款的主要渠道第五节商业银行的长期借款商业银行长期借款的意义金融债券的主要种类金融债券发行的经营管理第四章现金资产业务第一节现金资产的构成和作用现金资产的构成现金资产的作用第二节资金头寸的计算与预测资金头寸及其构成资金头寸的预测第三节现金资产的管理现金资产管理原则库存现金的日常管理存款准备金的管理同业存款的管理第五章贷款业务第一节贷款种类和政策贷款种类贷款政策贷款程序第二节贷款定价贷款定价原则贷款价格的构成影响贷款价格的主要因素贷款定价方法第三节几种贷款业务的要点信用贷款担保贷款票据贴现消费者贷款第四节贷款信用风险管理信用分析信用分析技术贷款损失的控制与处理第五节贷款管理制度审贷岗位设置贷款责任制度贷款质量的监测与考核第六章银行证券投资业务第一节银行证券投资的功能和主要类别银行证券投资的功能银行证券投资的主要类别第二节银行证券投资的风险和收益投资风险的测量证券投资风险的类别证券的收益率和价格第三节银行证券投资业务银行证券投资业务的方式两种业务方式的区别第四节银行证券投资策略流动性准备方法梯形期限策略杠铃结构方法利率周期期限决策方法第五节银行证券投资的避税组合银行证券投资避税组合的意义银行证券投资避税组合的原则与方法第七章租赁和信托第一节租赁的基本概念租赁的历史发展现代租赁的概念和意义租赁与其他信用形式的比较银行开展租赁业务的意义第二节银行租赁业务的种类经营性租赁融资性租赁杠杆租赁的意义、当事人、合同和交易程序第三节租赁合同与租金租赁合同租金第四节信托业务银行信托业务的涵义银行信托业务的种类我国商业银行信托业务的规范化发展我国商业银行信托业务的新发展第八章表外业务第一节银行表外业务的发展表外业务的涵义表外业务发展状况表外业务发展的原因中国银行业开展表外业务的分析第二节担保业务备用信用证商业信用证第三节票据发行便利票据发行便利及其产生的原因票据发行便利的种类票据发行便利市场的构成票据发行便利的程序票据发行便利市场经营中应注意的问题第四节远期利率协议远期利率协议及其产生的原因远期利率协议的特点远期利率协议的类型远期利率协议的交易程序远期利率协议的定价中国开展远期利率协议业务的可能性探讨第五节互换业务互换业务及其产生的原因互换的特点商业银行从事的互换交易类型互换的交易程序互换的定价中国发展互换业务的可能性探讨第六节期货与期权金融期货金融期权第七节其他主要的表外业务贷款承诺贷款出售第八节表外业务的管理表外业务的特点表外业务的风险表外业务的管理第九章其他业务第一节结算业务支付结算概述结算工具支付结算方式支付结算系统的现代化发展趋势第二节代理业务代理业务的概念和意义代理收付款业务代理融通和代理行业务保付代理业务基金托管业务个人理财业务其他代理业务简介第三节咨询顾问业务咨询顾问业务概述评估类信息咨询委托中介类信息咨询综合信息类咨询及投资银行业务第十章国际业务第一节国际业务的经营目标与组织机构国际业务的经营目标国际业务的组织机构第二节外汇资金筹集国际贸易融资国际信贷第三节贸易融资与国际贷款进出口押汇短期贸易贷款：打包放款票据承兑购买应收帐款出口信贷福费廷银团贷款第四节外汇买卖外汇市场外汇交易的方式银行参与外汇买卖原因银行经营外汇交易的策略第五节离岸金融业务离岸金融业务的涵义离岸金融业务的种类银行从事离岸业务的形式第十一章商业银行资产负债管理策略第一节资产负债管理理论和策略的发展资产管理思想负债管理思想资产负债联合管理思想第二节融资缺口模型及运用有关融资缺口模型的术语和定义融资缺口模型的运用利率敏感资金配置状况的分析技术第三节持续期缺口模型及运用持续期的涵义持续期缺口模型持续期缺口模型的运用第十二章商业银行绩效评估第一节银行财务报表资产负债表银行损益表银行现金流量表银行表外业务分析第二节商业银行绩效评价商业银行绩效评价体系绩效评价方法第三节商业银行财务报告通知报告董事会报告股东大会报告第十三章商业银行经营风险与内部控制第一节商业银行风险商业银行风险的涵义商业银行风险的成因银行风险的类别第二节商业银行风险预测调查分析风险识别银行风险的预测第三节内部控制内部控制的目标及实施原则内部控制的类型商业银行内部控制的方法商业银行的内部稽核第四节银行风险管理流动性风险管理信贷风险管理第十四章商业银行经营发展趋势第一节商业银行新的经营观念和策略确立全行风险管理思想确立营销管理的新观念商业银行经营策略的变化第二节商业银行经营电子化商业银行经营电子化的发展进程银行经营电子化是商业银行业的一场革命网上银行和网上银行业务第三节银行再造与集约化经营银行再造及其内涵银行再造的策略银行再造对我国银行集约化经营的启示。

第二章商业银行资本一、概念题1．资本充足率（人行2010研）答：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。

资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。

比率中的风险资产是指不包括商业银行第一、第二级准备金在内的资产。

只有这些资产才有必要考虑其保障程度。

这一指标将资本给予保障的资产排除在外，较多体现了资本的“抵御资产意外损失”的功能。

作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。

2．巴塞尔协议（金融联考2004研）答：巴塞尔委员会为了防止银行业出现大规模的危机，于1988年正式通过了《巴塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，即巴塞尔协议。

其主要内容由以下四个部分组成：（1）资本的组成。

银行资本组成应分为核心资本和附属资本两部分，附属资本包括未公开的储备、重估储备、普通准备金或呆账准备金、带有债务性质的资本工具等，核心资本由银行股本及从税后保留利润提取的公开储备组成。

两部分之间应维持一定比例，即核心资本占银行全部资本的50%以上。

（2）标准化比率目标。

国际大银行的资本对加权风险资产的目标比率应为8%，其中核心资本至少要占总资本的50%，一级资本比率不应低于4%。

附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。

（3）风险加权的计算。

巴塞尔委员会认为，要评估银行资本是否充足，可以根据其广泛的相对风险，将资本与资产负债表上不同种类资产以及表外项目进行加权，制定出的风险加权比率。

表内资产项目的风险分为从“无风险”到“十足风险”四级，以0、20%、50%、100%给定风险权数。

表内风险资产的计算公式为：表内风险资产=∑表内资产额×风险权数。

表外资产项目的风险按“信用换算系数”划分为从“无风险”到“十足风险”四级，以0、20%、50%、100%给定信用换算系数。