伪造变造金融票证罪

伪造、变造⾦融票证罪的司法认定和量刑标准刑法第⼀百七⼗七条　【伪造、变造⾦融票证罪;妨害信⽤卡管理罪;窃取、收买、⾮法提供信⽤卡信息罪】有下列情形之⼀，伪造、变造⾦融票证的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处⼆万元以上⼆⼗万元以下罚⾦;情节严重的，处五年以上⼗年以下有期徒刑，并处五万元以上五⼗万元以下罚⾦;情节特别严重的，处⼗年以上有期徒刑或者⽆期徒刑，并处五万元以上五⼗万元以下罚⾦或者没收财产： (⼀)伪造、变造汇票、本票、⽀票的; (⼆)伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等其他银⾏结算凭证的;(三)伪造、变造信⽤证或者附随的单据、⽂件的; (四)伪造信⽤卡的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚⾦，并对其直接负责的主管⼈员和其他直接责任⼈员，依照前款的规定处罚。

伪造、变造⾦融票证罪（⼀）概念伪造、变造⾦融票证罪，是指伪造、变造⾦融票据和⾦融凭证的⾏为。

（⼆）构成要素1.客观的构成要素。

犯罪客观⾏为表现为伪造、变造⾦融票证。

具体表现为：（1)伪造、变造汇票、本票、⽀票的⾏为。

汇票是指出票⼈签发的，委托付款⼈按约定的付款期限，⽆条件地⽀付⼀定⾦额给收款⼈（持票⼈）的票据。

汇票有银⾏汇票和商业汇票两种。

本票，是指由出票⼈签发的，约定⾃⼰在到期⽇⽆条件地向收款⼈（持票⼈）⽀付⼀定⾦额的票据。

本票就是指银⾏本票。

⽀票，是指由出票⼈签发的，委托办理⽀票存款业务的银⾏或者其他⾦融机构在见票时⽆条件⽀付⼀定的⾦额给收款⼈（持票⼈）的票据。

⽀票有转账⽀票和现⾦⽀票两种。

依据我国票据法的规定，汇票本票、⽀票是⽆因的要式证券，是表明债权的、可流通的有价证券。

（2)伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等其他银⾏结算凭证的⾏为。

所谓结算凭证，是指办理银⾏结算的凭据和证明，主要包括汇票、本票、⽀票、委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等。

其中，委托收款凭证是指收款⼈在委托银⾏向付款⼈收取款项时，所填写提供的凭据和证明。

6地处吕梁山下、黄河与汾河交汇处的古龙门———山西河津市,近年来凭借丰富的矿产特别是煤炭资源,经济迅速发展,一批私营业主腰缠万贯,成为某些想发财的人倾慕的对象。

中国银行河津支行禹门办事处会计事后监督员李云生就是这样的人。

他与李虎林勾结,伪造、变造金融票证,高息非法吸收公众资金233万元。

李云生,今年35岁,他本有一个条件优越的家庭和待遇丰厚、舒适的工作岗位,这些年虽然没有步入当地大款的行列,手头也有6位数的积蓄,但他心高气盛,对此早已不满足。

于是,1995年2月间,他经过一番调查摸底和对市场预测分析,决定投资600万元,上两组红旗三号炉,办一座像模像样的私营焦化厂,以加速发财步伐,早日赶上和超过心目中的大款。

办焦化厂说起来轻巧,干起来却不易,遇到的头一个难题就是缺少资金。

虽说他有二三十万元资本,但离办厂需求还差得远。

开弓没有回头箭。

头脑精明的李云生眉头一皱计上心来:借贷。

他先找河津市城关镇北村村民周某某、张某某借款。

周某某到李云生正在筹建中的焦化厂考察后,同意以每元月4分钱的利息借给李云生人民币50万元,并要求李云生出具担保凭证。

出具担保凭证,小事一宗。

李云生便找到老同事、老关系中行禹门办事处一万坪储蓄所所长李虎林,想办法搞两张空白存单。

愿为朋友两肋插刀的李虎林毫不犹豫地于同月16日、18日利用工作职务之便,以化名“马林”之名在本所分别存款50元和100元,但把一式3份的银行定期储蓄存单的第2联储户存款凭证抽出空下,只填写第1、3联记帐凭单,在抽出的两张空白储蓄单上分别填写了周某某存款25万元、张某某存款25万元,然后交给李云生。

李云生将两张储蓄存单交给周某某、张某某,换走周某某、张某某两人人民币各25万元。

因周、张两人不放心,李云生又分别给两人写了借条。

李虎林于同年3月15日又采用挂失申请手段将所存的100元和50元分别从储蓄所支取领走。

为了继续筹资,李云生于1995年6月,经他人介绍,向河津市城关镇北村张某某提出高息借款25万元。

第1篇一、伪造信息的法律后果1. 刑事责任根据我国《刑法》的相关规定，伪造信息的行为可能构成犯罪，需要承担刑事责任。

具体包括：（1）伪造国家机关公文、证件、印章罪：伪造国家机关公文、证件、印章，或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。

（2）伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪：伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。

（3）伪造、变造金融票证罪：伪造、变造金融票证的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

（4）伪造、变造国家有价证券罪：伪造、变造国家有价证券的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

2. 民事责任伪造信息的行为可能侵犯他人的合法权益，需要承担民事责任。

具体包括：（1）侵权责任：伪造信息，侵害他人合法权益的，应当承担侵权责任，包括停止侵害、赔偿损失等。

（2）违约责任：伪造信息，违反合同约定的，应当承担违约责任，包括继续履行、赔偿损失等。

3. 行政责任伪造信息的行为可能违反行政法规，需要承担行政责任。

具体包括：（1）行政处罚：伪造信息，违反行政法规的，由行政机关依法给予行政处罚，如警告、罚款、没收违法所得等。

（2）行政拘留：伪造信息，情节严重的，可以依法给予行政拘留。

二、防范伪造信息的行为1. 提高法律意识：加强法制宣传教育，提高人民群众的法律意识，使人们自觉遵守法律法规，不参与伪造信息的行为。

2. 强化监管：加强对信息传播的监管，对伪造信息的行为进行严厉打击，维护社会公正。

3. 完善法律法规：不断完善相关法律法规，加大对伪造信息行为的惩处力度，提高违法成本。

张明楷：金融诈骗罪罪数区分情形的实务疑难解析正文金融诈骗罪的罪数关系，是司法实践中经常遇到的问题。

刑法总论对罪数问题的分歧观点，也明显存在于金融诈骗罪之中。

因此，对金融诈骗罪的罪数展开研究，不仅有利于认定金融诈骗罪的罪数，而且有利于完善和丰富刑法总论的罪数理论。

本文不讨论罪数区分的一般标准，仅对金融诈骗罪经常涉及罪数区分的几种情形阐述一点看法。

一、伪造、变造金融票证并使用的情形行为人伪造、变造金融票证后，使用该伪造、变造的金融票证骗取财物的，应当如何处理？这是刑法理论激烈争论的问题。

第一种观点认为，对这种情形应实行数罪并罚。

如有人指出，伪造信用卡并使用的，是两种独立的犯罪行为，应实行数罪并罚。

[1]第二种观点认为，对这种情形应认定为牵连犯，其中又存在不同的处罚意见：有人认为，对于牵连犯应从一重处罚，但在两罪的法定刑相同的情况下，应以结果行为即金融诈骗罪定罪量刑（如行为人伪造信用卡并使用的，构成牵连犯，但由于两罪的法定刑相同，故对上述行为以结果行为或目的行为即信用卡诈骗罪论处）。

[2]也有人认为，在两罪的法定刑相同的情况下，应认定为伪造、变造金融票证罪。

因为尽管两罪的法定刑一致，但伪造、变造金融票证罪是行为犯，信用卡诈骗罪是结果犯，如果将伪造信用卡并使用的行为按信用卡诈骗罪处罚，就会形成对骗取财物没达到数额较大程度的伪造信用卡并使用的行为不能定罪的尴尬局面。

[3]还有人认为，对这种牵连犯应以金融诈骗罪论处。

[4]有人则认为，对这种牵连犯原则上应以伪造、变造金融票证罪论处，只有在极其特殊的场合，即骗取财物既遂，并且数额特别巨大或者具备其他特别严重情节，需要适用死刑时，才认定为金融诈骗罪。

[5]第三种观点认为，伪造、变造金融票证并使用，如果骗取财物不够数额较大的，以伪造、变造金融票证罪论处；如果骗取财物数额较大的，以金融诈骗罪从重处罚。

[6]上述不同观点不仅涉及对牵连犯的理解、认定和处罚原则，以及对犯罪轻重的认识问题，而且涉及刑法的价值取向。

伪造、变造⾦融票证罪案例重庆涉案⾦额最⼤的伪造⾦融票证案14⽇开审 伪造银⾏定期存单，涉案⾦额⾼达1.35亿元。

14⽇，王*雄、肖*新、陈*全3名被告在重庆市⼀中院受审，检察机关指控3⼈涉嫌犯有伪造⾦融票证罪和诈骗罪。

法院没有当庭宣判。

据悉，该案系新中国成⽴以来重庆市涉案⾦额最⼤的伪造⾦融票证案。

臭味相投共谋伪造银⾏存单 2004年4⽉，⽆业⼈员王*雄经朋友介绍认识了肖*新，⼆⼈了解到，⼀些⽣意⼈因资⾦周转不灵，急需银⾏贷款解燃眉之急，⽽向银⾏贷款难度⼜很⼤，遂预谋利⽤伪造银⾏定期存单的⽅式诈骗他⼈预付定⾦。

⼆⼈随即进⾏了分⼯：⾃称“在海南有制假票据渠道”的肖*新负责联系伪造相应的假存单，王*雄则负责联系需要⽤定期存单去贷款的融资⼈。

为扩⼤猎获⽬标，王*雄随后请来朋友赵*凯（另案处理）作为“中间⼈”，负责帮忙联系需要资⾦的⼈。

⾸次出⼿伪造9000万巨额存单 同年6⽉，赵*凯联系到⼀位名叫陈*全的“融资⼈”。

赵随即陪同陈*全前往海南省海⼝市会见王*雄和肖*新。

见⾯时，王*雄让肖冒充中国银⾏海*分⾏“陈*任”与陈*全洽谈。

按“陈*任”的要求，陈*全到中⾏海南省分*营业部开⽴了个⼈账户。

次⽇，肖*新找⼈根据陈*全的活期存折的户名和账号伪造了⾦额同为4500万元的中国银⾏海南*分⾏定期存单2张，随后⼜伪造了相对应的银⾏进账单2张。

不久，陈*全顺利收到了上述票证的彩⾊复印件。

识破骗局受骗⼈摇⾝变帮凶 两张数额巨⼤的银⾏存单轻易到⼿，精明的陈*全感觉“太容易了”，不由对其真实性产⽣了怀疑。

陈-⽴即委托朋友在银⾏内部查询，结果发现该存单账上只有10元钱，陈*全⼀⽓之下将该复印件撕了个粉碎。

尽管及时发现了其中的“猫腻”，但陈*全⾸先想到的却不是报案。

由于在前期与王、肖⼆⼈的“融资”接触中，损失了差旅费和招待费3万多元，陈*全决定转嫁损失，利⽤假存单诈骗其他⼈。

同年6⽉中旬，陈*全对重庆某实业公司经理胡某谎称可帮其融资，从中*海南省分⾏开出存单，然后拿到重庆的银⾏质押贷款。

第1篇一、引言票据是一种重要的信用工具，广泛应用于经济活动中。

伪造变造票据是指无权制作、伪造、变造、涂改、销毁、转让、交付、出具等非法手段对票据进行非法行为的违法行为。

伪造变造票据不仅严重扰乱了金融市场秩序，损害了金融机构和广大投资者的合法权益，而且给社会经济带来了极大的危害。

本文将从法律角度分析伪造变造票据的法律后果。

二、伪造变造票据的法律后果1. 刑事责任根据我国《刑法》第一百七十七条的规定，伪造、变造金融票证罪是指伪造、变造汇票、本票、支票等金融票证的行为。

对于伪造、变造金融票证的行为，将承担以下刑事责任：（1）伪造、变造金融票证，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；（2）数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；（3）数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

2. 民事责任伪造、变造票据的行为，不仅侵害了金融机构和投资者的合法权益，还可能给其他相关当事人造成损失。

因此，伪造、变造票据的行为人还需承担以下民事责任：（1）返还非法所得：伪造、变造票据的行为人应返还因伪造、变造票据而获得的非法所得；（2）赔偿损失：伪造、变造票据的行为人应赔偿因伪造、变造票据而给他人造成的损失；（3）承担违约责任：伪造、变造票据的行为人如与他人签订合同，还应承担违约责任。

3. 行政责任伪造、变造票据的行为，不仅触犯了刑法，还可能违反了行政法规。

对于伪造、变造票据的行为，行政机关可依法给予以下行政处罚：（1）没收非法所得；（2）罚款；（3）吊销营业执照等。

三、防范措施为防范伪造、变造票据的行为，有关部门和金融机构应采取以下措施：1. 加强法律法规宣传，提高公众的法律意识；2. 严格审查票据的真实性，确保票据的合法性；3. 建立健全内部控制制度，加强对票据业务的监管；4. 加强与公安机关、司法机关的协作，共同打击伪造、变造票据的犯罪行为。

伪造变造⾦融票证罪的⽴案标准⾦融票证是指⾦融活动中的各种凭证，如各种票据、信⽤卡、收款、汇款凭证等，在实践中有些⼈会伪造种类⾦融票证，以⽤于诈骗等的犯罪⾏为，那么伪造变造⾦融票证罪⽴案标准是怎样的?下⾯由店铺⼩编为读者进⾏相关知识的解答。

伪造变造⾦融票证罪的⽴案标准⾏为⼈实施的伪造、变造⾦融票证的⾏为是否构成伪造、变造⾦融票证罪，主要界限是其伪造、变造⾦融票证的⾏为是否达到最⾼⼈民法院、最⾼⼈民检察院《关于办理妨害信⽤卡管理刑事案件具体应⽤法律若⼲问题的解释》，2001年最⾼⼈民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》规定的⽴案标准，若达到规定的标准，⽆论⾏为⼈是否出于何种⽬的、利⽤何种⼿段⽽实施伪造、变造⾦融票证的⾏为，也⽆论其伪造、变造⾦融票证的⾏为是否已经实现、是否产⽣危害后果，均应定罪处罚，若没有达到规定的标准，则不构成犯罪，可以依据其他有关法律规定，给予⾏政处罚。

伪造、变造⾦融票证，涉嫌下列情形之⼀的，应予⽴案追诉:(⼀)伪造、变造汇票、本票、⽀票，或者伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等其他银⾏结算凭证，或者伪造、变造信⽤证或者附随的单据、⽂件，总⾯额在⼀万元以上或者数量在⼗张以上的;(⼆)伪造信⽤卡⼀张以上，或者伪造空⽩信⽤卡⼗张以上的。

对伪造、变造⾦融票证罪宜作限定解释伪造、变造⾦融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、⽀票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等其他银⾏结算凭证，伪造、变造信⽤证或附随单据、⽂件，伪造信⽤卡的⾏为。

司法实践中出现了为哄骗他⼈、展⽰财⼒等⽬的⽽购买伪造银⾏存折的⾏为，当不明就⾥者持该“伪造”存折前往银⾏取款时，就会遭遇银⾏报警处理。

由于假存折上的数额往往动辄数万元，已达到⼊罪标准，此类⾏为往往以伪造⾦融票证罪从轻处罚。

是否应当将购买、持有假存折等⾏为以伪造⾦融票证罪定罪处罚，值得商榷。

笔者认为，应当对伪造、变造⾦融票证罪作适度限定解释。

违规出具金融票证罪指导案例违规出具金融票证罪是指金融机构或从事金融业务的人员，在办理金融票证业务时，违反国家法律、法规或部门规章的规定，出具虚假的金融票证或超过法定权限出具金融票证，以达到非法牟利或其他非法目的的行为。

下面列举了10个违规出具金融票证罪的指导案例，以加深对这一罪名的理解。

1. 案例一：某银行柜员利用职务之便，虚构客户信息，出具了大量的假存单。

通过出具这些假存单，柜员非法获取了大量的资金用于个人投资，最终导致银行巨额损失。

2. 案例二：某证券公司员工利用内部系统漏洞，伪造了多个客户的股票账户，然后出具了大量虚假的股票交易凭证。

通过这些虚假凭证，员工非法套取了客户的资金，造成了严重的金融损失。

3. 案例三：某保险公司销售人员编造了大量保险合同，虚构了客户的投保信息，并出具了虚假的保险单据。

销售人员通过这些虚假保险单据，骗取了客户的保费，最终导致保险公司财务状况严重恶化。

4. 案例四：某基金公司高级管理人员利用内部权力，伪造了多个基金产品的销售合同和份额确认函。

通过这些虚假文件，管理人员非法套取了客户的资金，损害了客户的利益，同时也严重损害了公司的声誉。

5. 案例五：某期货公司交易员利用信息优势，操纵了多个期货合约的交易价格，并出具了虚假的期货合约凭证。

通过这些虚假凭证，交易员非法获利，同时也扰乱了期货市场的正常运行。

6. 案例六：某信托公司高管伪造了多个信托合同和权益确认函，以非法手段出具了虚假的信托票据。

通过这些虚假票据，高管非法占有了客户的信托资金，最终导致信托公司严重亏损。

7. 案例七：某财务公司业务员为了达到业绩指标，伪造了多个融资租赁合同和付款凭证。

通过这些虚假凭证，业务员非法套取了客户的融资租赁款项，最终导致公司财务困境。

8. 案例八：某担保公司高级工作人员为了非法获利，伪造了多个担保合同和担保凭据。

通过这些虚假文件，工作人员非法占有了客户的担保款项，同时也给受担保方造成了巨大的经济损失。

胡建国、成都市公安局交通管理局第二分局、崔钰伪造、变造金融票证罪二审行政判决书【案由】行政行政行为种类行政处罚【审理法院】四川省成都市中级人民法院【审理法院】四川省成都市中级人民法院【审结日期】2020.12.17【案件字号】(2020)川01行终1469号【审理程序】二审【审理法官】雍卫红刘静蒋娜娜【审理法官】雍卫红刘静蒋娜娜【文书类型】判决书【当事人】胡建国;成都市公安局交通管理局第二分局;崔钰【当事人】胡建国成都市公安局交通管理局第二分局崔钰【当事人-个人】胡建国崔钰【当事人-公司】成都市公安局交通管理局第二分局【法院级别】中级人民法院【原告】胡建国;崔钰【被告】成都市公安局交通管理局第二分局【本院观点】根据道路交通安全法第五条，道路交通安全法实施条例第一百零九条第一款，道交违法行为处理程序规定第四条第一款、第六条第一款，四川省道交法实施办法第四条第一款第二项的规定，被上诉人交管二分局作为公安机关交通管理部门，具有查处其辖区内道路交通安全违法行为并作出行政处罚决定的法定职权。

【权责关键词】行政处罚行政复议合法违法警告罚款第三人证据确凿证据不足行政复议缺席判决维持原判改判撤销原判发回重审【指导案例标记】0【指导案例排序】0【本院查明】本院经审理查明的事实与原审判决认定的事实一致，本院予以确认。

【本院认为】本院认为，根据道路交通安全法第五条，道路交通安全法实施条例第一百零九条第一款，道交违法行为处理程序规定第四条第一款、第六条第一款，四川省道交法实施办法第四条第一款第二项的规定，被上诉人交管二分局作为公安机关交通管理部门，具有查处其辖区内道路交通安全违法行为并作出行政处罚决定的法定职权。

道路交通安全法第九十三条第二款规定“机动车驾驶人不在现场或者虽在现场但拒绝立即驶离，妨碍其他车辆、行人通行的，处二十元以上二百元以下罚款……”本案中，被上诉人交管二分局提交的证据能够证明交管二分局执勤警力到达现场、照相取证、上传网络平台、张贴告知单后，正欲离开时，胡建国才到达现场。

随着我国房地产市场的蓬勃发展，购房贷款成为许多家庭实现住房梦想的重要途径。

然而，在购房过程中，一些购房者因银行流水不足，寻求办理假银行流水以通过贷款审批。

但需注意的是，办假银行流水不仅存在法律风险，还可能导致购房合同无效。

本文将从法律角度对办假银行流水购房合同无效问题进行解析。

一、办假银行流水构成违法根据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条的规定，伪造、变造金融票证罪是指伪造、变造金融票证的行为。

银行流水作为金融票证的一种，办理假银行流水属于伪造金融票证的行为，严重违反法律规定。

二、办假银行流水导致购房合同无效1. 违反法律法规根据《中华人民共和国合同法》第五十二条的规定，违反法律、行政法规的强制性规定的合同无效。

办假银行流水属于违法行为，违反了《中华人民共和国刑法》的相关规定，因此购房合同因违反法律法规而无效。

2. 欺诈行为办假银行流水是为了欺骗银行，使其在不知情的情况下批准贷款。

这种行为属于欺诈行为，根据《中华人民共和国合同法》第五十四条的规定，因欺诈订立的合同无效。

3. 违反诚实信用原则诚实信用原则是合同法的基本原则之一。

办假银行流水违背了诚实信用原则，损害了银行和其他合同当事人的合法权益，因此购房合同无效。

三、办假银行流水可能承担的法律责任1. 刑事责任根据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条的规定，伪造、变造金融票证罪的最高刑罚为无期徒刑。

办理假银行流水者可能面临刑事责任。

2. 民事责任办假银行流水导致购房合同无效，购房者可能需要承担返还已付房款、赔偿损失等民事责任。

3. 行政责任根据《中华人民共和国行政处罚法》的规定，行政机关可以对违法行为人处以罚款、没收违法所得等行政处罚。

总之，办假银行流水购房合同无效。

购房者应遵守法律法规，诚信购房，以免承担不必要的法律责任。

同时，银行和开发商也应加强对购房者的审查，防范金融风险。