杭州票据案及厦门票据案

中国人民银行关于银行票据风险案件的通报文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2013.06.18•【文号】银发[2013]148号•【施行日期】2013.06.18•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于银行票据风险案件的通报（银发〔2013〕148号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中囯邮政储蓄银行：2012年，某地方性银行发生一起重大票据案件，造成巨额资金损失和恶劣社会影响。

目前该案件已移送司法机关，涉案银行对相关责任人进行了行政处分。

现将有关情况通报如下：一、案件情况2012年2月初，涉案银行对其下属某支行行长（犯罪嫌疑人）进行离任审计时，发现该支行大量已贴现票据丟失，犯罪嫌疑人失踪。

次日，涉案银行向公安机关报案，涉案票据及相关账户被依法予以扣押和冻结。

7天后，犯罪嫌疑人被公安机关抓获，并以涉嫌挪用资金罪被刑事拘留。

经查实，自2011年初起，犯罪嫌疑人操纵5家企业在本银行开立一般存款账户，掌握相关账户的预留印鉴并实际控制账户。

犯罪嫌疑人利用职务便利，指使客户经理到全国各地寻找票源，然后通过制作虚假背书、虚构贸易背景、伪造交易合同及增值税发票复印件等，将票据转让给受犯罪嫌疑人控制的5家企业，并以上述企业名义向本银行申请贴现。

银行办理票据贴现业务时，故意不按规定制作背书。

之后，犯罪嫌疑人利用银行内部实物票据管理漏洞，违规挪用已贴现票据，通过伪造印章和交易合同，将票据质押给民间借贷人或转让给其他企业，非法获取票据资金。

此外，犯罪嫌疑人通过伪造印章和开户资料，以本银行名义在其他银行私开同业往来账户，将部分票据与其他银行作回购式转贴现后的票据资金划入该账户，用于赎回回购转贴现合同到期的票据或将质押票据解除质押。

还有部分资金被转入由其个人控制的账户，通过民间借贷等方式进行资金运作，获取非法收益。

票据融资案例2012年杭州破获900亿非法票据贴现案2012年7月11日杭州警方宣布破获一起非法经营金额900余亿的非法票据贴现案件，并称根据杭州个案估计，全国非法经营银行承兑汇票的数额可达上千亿。

2012年2月，杭州市公安局在侦办一起特大金融诈骗案件的过程中发现，有人在网上发布有关业务信息，招徕银行承兑汇票贴现业务并从中谋利，涉嫌从事非法经营业务。

经侦查发现，杭州润银投资管理有限公司在未经审批的情况下，非法从事承兑汇票的贴现业务。

该公司约有230余人，总部设在上海，在北京、南京、深圳等地均设有分公司。

该公司位于杭州萧山的三个部门2007年就开始从事承兑汇票贴现业务，最近每天非法贴现金额达3亿元至5亿元。

杭州市公安局宣布，截至7月11日上午，共抓获涉案人员254余人，刑拘85人，取保候审45人，冻结涉案账户4个、资金1.6亿余元，查扣用于贴现的承兑汇票107份、票面金额9.4亿余元及大量用于开展非法票据贴现业务的账册资料等凭证。

经初步核查，该案非法经营额达900余亿元，为近年来浙江省发现的涉案金额最大的非法票据贴现案件。

据介绍，犯罪嫌疑人通过互联网发布票据贴现信息，承诺见票当日全额打款。

取得承兑汇票后，再将有关汇票贴现或转卖，并从中谋利。

有关票据的取得与转让行为均没有真实的贸易背景。

警方表示，近年来银根收紧，一些人非法进行承兑汇票的转让（俗称“倒票”），经由不同渠道买卖承兑汇票并通过转出、贴现等方式牟取利差，逐渐成了非法地下承兑汇票交易市场。

去年以来，杭州市涉及银行承兑汇票的案件有十余起，涉案金额上亿元，案值最小也在千万元以上。

杭州市公安局称，一些人以此为业，反复循环开票、倒买倒卖、贴现赚取息差，导致银行存贷规模被放大。

在此类经营活动中，除一些企业和个人可能涉嫌“骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，票据诈骗罪”，个别银行工作人员出于业绩考核和逐利动机，与相关企业及人员合谋，参与伪造相关手续，非法出具银行承兑汇票，涉嫌违规出具金融票证罪和对违法票据承兑、付款、保证罪。

票据“清单交易”、“封包交易”系列案件如何处理近几年，银行业相继爆出违法违规票据大案，比如农行39亿商票被调包，邮储银行79亿商票资金被套取、9家银行被票据中介季某某套现11亿元等。

此类案件的本质特征，均系以票据中介为主导，“小款”开路——村镇银行、农信社等作为直贴行——以农信社、农商行、城商行、股份制银行作为过桥行——过桥行以商业承兑汇票为基础进行所谓的票据清单交易、封包交易，经过多轮背书和转贴现，逐级抬高票据的资信——票据最终流入出资行——出票人获得资金，完成资金套取。

这种以票据贴现为手段的多链条融资模式，引发了大量票据追索权纠纷案件、票据刑事案件。

通过裁判文书网检索，因银行票据“清单交易”、“封包交易”引发的民事、票据刑案、商业贿赂等，至少有几百宗，涉案金额动辄几亿元，影响巨大。

2019年11月8日最高人民法院印发《全国法院民商事审判工作会议纪要》，对票据纠纷案件的审理作出了明确规定，为一揽子解决票据“清单交易”、“封包交易”引发的民、刑案件，提供了一剂良药。

101票据贴现属于国家特许经营业务，合法持票人向不具有法定贴现资质的当事人进行“贴现”的，该行为应当认定无效，贴现款和票据应当相互返还。

当事人不能返还票据的，原合法持票人可以拒绝返还贴现款。

人民法院在民商事案件审理过程中，发现不具有法定资质的当事人以“贴现”为业的，因该行为涉嫌犯罪，应当将有关材料移送公安机关。

民商事案件的审理必须以相关刑事案件的审理结果为依据的，应当中止诉讼，待刑事案件审结后，再恢复案件的审理。

案件的基本事实无须以相关刑事案件的审理结果为依据的，人民法院应当继续审理。

2013年10月9日最高人民检察院法律政策研究室《关于买卖银行承兑汇票行为如何适用法律问题的答复意见》【高检函字（2013）58号】认为，根据票据行为的无因性以及票据法关于汇票可背书转让的规定，汇票买卖行为不同于支付结算行为，将二者等同可能会造成司法实践的混乱。

浙江省首例买卖银行承兑汇票涉嫌非法经营罪的法律意见书(2011-06-14 10:25:59)转载标签：票据贴现票据买卖非法经营罪非法资金支付杂谈【编者按】由于地球人都知道的原因，将案涉犯罪嫌疑人用了化名。

张新军律师民间“票据贴现”未入刑，刑事拘留与法无据——余某涉嫌非法经营罪被刑事拘留一案法律意见书上海深度律师事务所律师朱鑫鹏、上海建纬律师事务所杭州分所律师张新军接受犯罪嫌疑人余某家属之委托，为其在侦查阶段提供法律帮助。

接受委托后，我们向承办警官了解了涉案罪名，会见了犯罪嫌疑人。

现根据我们了解的案情和相关法律，提出以下法律意见，供司法机关参考。

一、案情简介从2007年6月至2010年4月。

余某以公司名义从其他公司购买银行承兑汇票，然后加一定利息后转让给他人，从中赚取利息差。

到案发时，共购买银行承兑汇票约170亿元；赚取毛利约300万元。

二、余某买卖承兑汇票行为的性质1、余某买卖票据的行为属于“票据贴现”按照中国人民银行《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》第二条规定：“贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的行为。

”余某收购的所有汇票均是未到期汇票，均是低于票面金额买进（贴付一定利息），支付现金给出让人，然后到金融机构去贴现或到其他非金融机构去贴现，取得现金。

其主体、客体、行为特征完全符合行政法规规定的“票据贴现”概念。

因此，余某的行为属于“票据贴现”行为。

2、余某的行为不属于“资金支付结算”行为（刑法225条第3款）按照中国人民银行《支付结算办法》（银发［1997］393号）第三条规定：“本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

”余某买卖票据的目的是为了赚取利息差，即不是为了“给付货币”，也不是为了“资金清算”。

结算是基于在经济活动中，双方存在真实的交易关系或债权债务关系。

杭州900亿票据大案后续：票据利益链大起底风险继续放大--中国百姓金融网关键词：杭州900亿票据案，非法票据贴现，真假票，杭州票据案7月20日，杭州萧山区知稼苑20楼，润银置业公司的大门紧锁，同楼层其他公司租户人士称，自从10天前，萧山警方出动警力在该公司逮捕了40多人后，该公司就再无人影。

“这家公司平时没什么人办公，老板也很少过来，那天破天荒听说从上海总公司来了几十人一起开会，没想就都被抓了。

”该人士说。

她向记者打听了润银公司的情况，连连称没想到润银就是江浙地区最大的票据中介公司之一，更可惜“这么大的一家公司说没就没了”。

7月11日，浙江省杭州市警方出动警力600余名，对31个票据贴现窝点实施统一收网行动，抓获涉案人员254人，初步核查发现非法经营额达900余亿元，为近年来发现的涉案金额最大的非法票据贴现案。

随即，福建、云南、山东、湖南等地警方相继公布辖内票据大案告破，涉案金额数百万元到200多亿元不等。

积弊已久的票据市场正迎来一轮集中打击的风暴。

“在如今经济下行期，票据案件集中爆发具有必然性。

”某股份行票据人士直言。

受融资难所限，诸多中小企业设法采取各种手段，利用票据进行融资，票据中介公司在其中起到重要作用，部分银行人员亦参与其中。

连日来，本报记者在票据业务最为发达的长三角和珠三角区域展开调查，一一揭开票据违法违规包装操作中的灰色内幕。

“食物链”最前端“最近不会有什么业务了，我准备去湖南休假2个星期。

”上海一位票据中介公司团队负责人告诉记者。

在杭州乃至全国票据市场，因为润银等公司制造的近900亿票据案件，中介市场风声鹤唳，从7月上旬开始，不少已经处于停滞状态。

多位票据公司人士表示，目前“光票”的贴现业务已经暂停，只受理一些“资料票”的贴现。

7月19日，小林(化名)刚从外地回到杭州，当天他带一个“资料票”客户去外地找银行贴现，“现在杭州市场上，已经很难找到银行有票据的贴现额度了，只好去其他城市找。

票据新闻杭州900亿票据案发展续篇---中国百姓金融网后续一2012年7月10日，杭州公安对杭州地区31个票据贴现窝点统一行动，共抓获涉案人员254余人，刑拘85人，取保候审45人，初步核查发现非法经营额达900余亿元。

12日警方对案件嫌疑犯完成一些审讯程序后，移交检察机关进行公诉。

此后，由于案件的复杂性较高、涉及面较广，罪行确定一直没有得到具体消息。

近日，百姓金融网得到有关内部人士透露，由于举证不足，检察院已经对案件撤诉，杭州票据案相关嫌疑人全部释放。

后续二根据百姓金融网得到的最新消息，继8月17日，由于举证不足检察院对杭州900亿票据案件撤诉、涉案相关人员全部释放之后，杭州公安机关将在七个工作日内进一步收集证据，或于本月29日前再次提出上诉。

后续三杭州900亿票据案件的定性，中途出现变故。

据多方消息人士介绍，7月10日被抓捕的杭州润银投资公司(下称“润银投资”)的负责人林岗已于8月10日前后释放，同期释放还有公司相关人员。

7月10日上午10时起，杭州市6个城区公安分局统一行动，出动警力600余名，对31个票据贴现点实施统一收网行动。

据统计，截至7月11日上午11时，该次行动共抓捕涉案人员254余人，刑拘85人。

林岗及其润银投资均在抓捕之列。

杭州警方7月10日的抓捕行动后，提出的逮捕理由主要涉及5项罪名，包括涉嫌“非法经营罪”，涉嫌“骗取贷款、票据承兑、金融票证罪”，涉嫌“票据诈骗罪”、涉嫌“违规出具金融票证罪”和“对违法票据承兑、付款、保证罪以及非法经营银行承兑汇票，引发了非法吸收公众存款、发放高利贷等。

不过，五项罪名目前在检察院方产生异议，相关检察院目前的意见是该案举证不足，并没有正式起诉。

而此前8月初，最高检曾有相关人士发表文章，对其中涉嫌非法经营罪一项提出过异议。

按照刑事诉讼法的相关规定，公安机关认为被拘留的人中需要实施逮捕的，向检察院提请审查批准的时间最长可以为30日。

因此30日大限过后，目前林岗本人已重获自由。

“500亿”假发票惊现浙江六地市联手追缴01：卖假发票现在已成了一个行当，假发票猖獗的背后隐藏着一个多大的假发票市场？2009年6月3日浙江省公安厅召开新闻发布会，向媒体公布了5•08特大制、售假发票犯罪案件的详细情况，缴获的假发票最高可开金额近500亿元，另外还有数万份无限额发票。

02：中央财经大学税务学院黄桦教授告诉记者，社会上大量假发票的流通危害甚至堪比假钞，如果能够全国联网，一票一号，就能比较好地控制假发票泛滥现象，但是在目前的税制条件下，要在全国范围内实现统一联网查验，在技术上还存在不小的难度。

“500亿”假发票惊现浙江六地市联手追缴（主编：周人杰记者：井天增、李锦摄像：毛云李）相信很多人都注意到了，卖假发票现在已经成了一个行当，马路牙电线杆上贴着卖假发票的小广告、地铁公交车里可以看到卖假发票的卡片、手机上也时不时收到卖假发票的垃圾短信。

假发票的猖獗也可以从公安部的一组数据看出来，今年以来，全国公安机关已查处发票犯罪案件1119起，捣毁制售假发票窝点268个，摧毁职业犯罪团伙194个，缴获假发票2618万份。

在这些数字背后，隐藏着一个多大的假发票市场呢？先来看看浙江的一起假发票案。

浙江破获特大制、售假发票犯罪案件，缴获假发票最高可开金额近500亿元2009年5月的一天，浙江省绍兴市公安局经侦支队里异常忙碌，民警们正在准备一起假发票案件的抓捕行动，经过一段时间的侦查，民警们初步掌握了活跃在绍兴市内的假发票贩子的分布情况。

调查表明，贩卖假发票的人员结构非常复杂，而且有很强的流动性。

浙江省绍兴市公安局副局长沈雄标：“我们对这个情况作了分析以后，我们感觉到就是一般的打掉很容易，但是你打了东他可能到西。

”和其他很多城市一样，绍兴也面临着贩卖假发票活动屡禁不止的难题。

在汽车站、在火车站、在繁华的街头，贩卖假发票的人员就隐藏公共场所的人群中，毫无顾忌地向游客、行人兜售假发票。

浙江省绍兴市公安局越城区经侦大队大队长蒋明：“有时候自己车里，车里你整理一下，10多名片放在那儿，两三天有10多张名片，他是一个路口一个路口过去的，你这边一个路口停了，到下一个路口换一批人，又塞来了。

杭州900亿票据案发酵：争议升温危机延后非解决之法---中国百姓金融网关键词：杭州票据案，900亿票据案，非法票据贴现，银行承兑汇票导读：杭州900亿特大票据案的爆发，剑指民间金融。

银行承兑汇票的真实贸易背景、票据包装户的违规操作、中小企业和银行间为解决融资问题所进行的暗中媾和，这些问题虽然早已是票据市场内部皆知的秘密，但在民间金融暗流涌动的环境之下，也正是这些问题，成为民间金融最难将息的痛处。

争议持续升温一方面，尾随杭州900亿特大票据案而至的各地票据案爆发，强调的重点一直围绕着票据业务有无真实贸易背景的存在。

而事实是，银行承兑汇票在第一手开立时需要真实贸易背景，而在随后的过程中由于资金需求进行转让，贸易背景的约束难免沦为苛责。

多数民间票据人士对此大叹捉摸不透，“对票据业务贸易背景的要求有其存在合理性，但是一味贯穿整个转让贴现过程，对于票据所谓的流通性将构成很大的阻碍。

”另一方面，企业大规模加入到票据融资大军有两点“逼得”。

在银行信贷规模紧张的情况下企业转而投奔票据业务，是为一“逼得”；融资成本高企，银行存在做大票据业务吸收保证金存款的空隙，是为二“逼得”。

在这些因素的合力作用下，企业按照正常的票据贴现流程，将票据作为未到期债券证券进行企业间的自愿转让，与票据市场原则并不相悖。

律师指出，倘若企业按票据贴现率在民间贴现，然后不经过背书就将票据直接寄放在中介处这才属于违法。

但是倘若通过背书转让给了中介，然后中介再找银行兑现，这就是合法的。

而值得一提的是，我国刑法并未对民间参与票据贴现入罪，也即民间票据贴现并不违法。

对票据贴现业务的封堵并不能作为长久之计。

不无夸张地说，这等同于将定时炸弹投入海中，但炸弹的定时危机无法解除，迟早到来的爆炸危机势必祸及海中作为鱼虾蟹的中小企业，长久以往势必会对实体经济造成重大伤害。

票据市场相关案例票据市场是金融市场中的一个重要组成部分，它提供了一种便捷的融资和投资工具。

下面列举了10个与票据市场相关的案例。

1. 2019年，中国票据市场发生了一起大规模票据案件。

一家小型企业伪造了大量的商业承兑汇票，并将其贴现出售给多家金融机构。

这一案件揭示了票据市场监管的薄弱环节，引起了对票据市场风险的关注。

2. 2020年，中国政府推出了电子票据试点项目，旨在推动票据市场的数字化转型。

电子票据的推广将提高票据市场的交易效率和安全性，减少票据操作中的纸质流程。

3. 近年来，中国票据市场不断创新，推出了不同类型的票据产品。

例如，银行承兑汇票、商业承兑汇票、贴现票据等，满足了不同企业的融资需求。

4. 2018年，中国证监会发布了《票据业务试点管理办法》，旨在规范票据市场的经营行为，加强市场监管。

这一举措进一步提升了票据市场的透明度和规范性。

5. 2017年，上海证券交易所推出了票据交易所业务，为票据市场提供了一个专业的交易平台。

这一举措有利于提升票据市场的流动性和交易效率。

6. 2016年，中国人民银行推出了大额支付系统（票据交换系统）的票据业务，使票据交易更加便捷和高效。

这项改革促进了票据市场的发展和创新。

7. 2015年，中国票据市场协会发布了《票据市场基础法》，对票据市场的基本规则进行了明确和约束。

这一法规强化了票据市场的合规管理，保护了投资者的权益。

8. 2014年，中国票据市场迎来了一波创新潮。

市场上推出了电子商业承兑汇票、商业承兑汇票贴现等新型票据产品，丰富了票据市场的投资选择。

9. 2013年，中国票据市场迎来了一轮监管整顿。

监管机构加大了对票据市场违规行为的打击力度，整顿了市场秩序，提高了市场的透明度和稳定性。

10. 2012年，中国票据市场实行了票据准入制度，对票据发行和交易进行了严格的资格审查。

这一制度加强了对票据市场的监管，减少了市场风险。

总结：票据市场作为金融市场的重要组成部分，发挥着融资和投资的重要作用。