金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程期末结账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。
结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。
若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。
结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
1、期未调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。
此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：2、在港币“调整汇率”列输入1.068。
（美元汇率不变）3、单击“下一步”将弹出下图所示：窗口释译如下：要求用户选择汇兑损益科目的代码，需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，4、确定以上项目之后按完成按钮系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。
因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。
在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。
系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
2、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。
只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。
3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。
年底结账的步骤有哪些,年底结账⼜有哪些注意事项年底结账是核算企业经营成果，申报缴税(特别是企业所得税)的关健节点，对会计专业⽔平最终的考验，也是会计⼈员最忙的时间，那年底结账的步骤有哪些，年底结账⼜有哪些注意事项?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
年底应在财务、账务清理完毕，账⽬核对相符的基础上进⾏年底结账。
年底结账⼯作⼀般分为3个步骤，即年底转账、结清旧账和记⼊新账。
1.年底转账年底转账的程序如下：(1)、计算出各账户的借⽅和贷⽅的12⽉份合计数和全年累计数，结出12⽉⽉末的余额;(2)、编制结账前的“资产负债表”，并试算平衡;(3、)按年底转账办法填制12⽉31⽇的记账凭证，并记⼊有关账户。
2.结清旧账结清旧账的做法如下：(1)将转账后⽆余额的账户结出全年累计数，然后在下⾯划双红线，表⽰本账户全部结清;(2)对年底有余额的账户，在“全年累计数”下⾏的“摘要”栏内注明“结转下年”字样，再在下⾯划双红线，表⽰年底余额转⼊新账，结束旧账。
3.记⼊新账根据本年度各账户余额，编制年底决算的“资产负债表”和有关明细表，按表列出各账户的年底余额数，不编制记账凭单，直接记⼊新年度相应的各有关账户，并在“摘要”栏注明“上年结转”字样，以区别新年度发⽣数。
年底结账前需要注意的事情：⼀、发票问题1、费⽤性的⽀出：根据所得税的有关规定，没有发票不能税前扣除。
结账前需要检查有没有应该取得发票但是还没有取得的情况，如果有就要督催有关⼈员催要发票。
2、存货：购进材料，货到票未到，有没有暂估⼊库，如果平时没有暂估，那么在年底结账前⼀定要先估价⼊账，并督促有关的⼈员尽快索要发票。
估价⼊账是会计制度的要求，但是估价⼊账的时间要有合理性，如果所得税汇算清缴申报前还未取得发票，应在所得税汇算清缴申报时做纳税调整。
⼆、防⽌已发⽣的成本费⽤跨年列⽀企业发⽣的⽀出应根据权责发⽣制原则⼊账，当年的费⽤⼀定要计⼊当年的损益。
所得税法规定，可以税前扣除的，必须是实际发⽣的与取得收⼊有关的、合理的⽀出。
