金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（一）》核心讲义
第四章金融理财法律
一、法律基础知识
1．两大法律体系
（1）大陆法系
大陆法系，又称罗马法系、民法法系、法典法系，是以罗马法为基础，以《法国民法典》和《德国民法典》为典型的法德两国法律以及仿照这种法律而制定的其他各国法律的总称。大陆法系的代表国家主要是法、德等欧洲大陆国家。
大陆法系具有以下三个特征：
①强调成文法的作用，结构上强调系统化、条理化、法典化和逻辑性，并将全部法律分为公法和私法两大部分。
②大陆法各国都主张编纂法典，但各国在法典的编制体例上却不完全相同，民商分立或者民商合一。
③在审判方式上，大陆法系实行审讯式。审讯式也称为审问式、纠问式，其主要特点是法官主持审判，在诉讼程序中居于主导地位，法官负责查清案件真实。
（2）英美法系
英美法系，又称普通法系，英国中世纪以来的法律和仿照这种法律制定的美国以及其他一些国家法律的总称。英美法系的代表国家主要是英、美以及英联邦国家。
英美法系具有以下三个特征：
①主要以判例作为法的主要渊源。
②将法律分为普通法与衡平法（Equity）两部分。
③在审讯方式上实行辩论式，有陪审团制度。
2．我国的法律渊源
当代中国法律的渊源主要为以宪法为核心的各种制定法，包括宪法、法律（人民代表大会制定，包括基本法和单行法）、法规（中央政府、地方政府及经济特区和特别行政区政府制定的行政法规）、规章（国务院各部委制定），以及国际条约和国际惯例等。
3．客户及客体的权利
（1）民事法律关系的主体：自然人、法人和其他经济组织
①自然人：公民依法享有民事权利和承担民事义务的资格
②法人：法人依法享有民事权利和承担民事义务的资格。
③其他经济组织：不具有法人资格，但可以自己的名义进行社会活动的经济组织。其他经济组织是具有相应的民事权利能力和行为能力但不能独立承担民事责任的组织体。
（2）财产权与人身权
①财产权是一种具有物质财富内容或者直接体现经济利益的民事权利，比如财产所有权（物权）、债权、经营权、承包权、财产继承权、著作权、专利权等。
②人身权是一种与人身不可分离而又没有直接经济内容的民事权利，往往被称为人身非财产权，可以进一步划分为人格权与身份权。
二、婚姻法
1．夫妻法定共有财产
（1）夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，属夫妻共有财产：
①工资、奖金；
②生产、经营的收益；
③知识产权的收益；
④继承或赠与所得的财产，但遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产除外；
⑤其他应当归共同所有的财产
（2）夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。
2．夫妻法定个人财产
（1）夫妻一方的财产包括：
①一方的婚前财产；
②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；
③遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；
④一方专用的生活用品；
⑤其他应当归一方的财产。
（2）夫妻一方所有的财产，不因婚姻关系的延续而转化为夫妻共同财产，但当事人另有约定的除外。
3．夫妻约定共有财产
（1）夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。
（2）约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明确的，适用《婚姻法》关于共同共有财产和个人财产的规定。
（3）夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。
（4）夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的，夫或妻一方对外所负的债务，第三人知道该约定的，以夫或妻一方所有的财产清偿。“第三人知道该约定的”，夫妻一方对此负有举证责任。
4．夫妻共有财产分割
（1）婚姻关系存续期间，夫妻一方请求分割共同财产的，人民法院不予支持，但有下列重大理由且不损害债权人利益的除外：
①一方有隐藏、转移、变卖、毁损、挥霍夫妻共同财产或伪造夫妻共同债务等严重损害夫妻共同财产利益行为的。
②一方负有法定扶养义务的人患重大疾病需要医治，另一方不同意支付相关医疗费用的。
（2）人民法院审理离婚案件，涉及分割发放到军人名下的复员费、自主择业费等一次性费用的，以夫妻婚姻关系存续年限乘以年平均值，所得数额为夫妻共同财产。
（3）夫妻双方分割共同财产中的股票、债券、投资基金份额等有价证券以及未上市股份有限公司股份时，协商不成或者按市价分配有困难的，人民法院可以根据数量按比例分配。
人民法院审理离婚案件，涉及分割夫妻共同财产中以一方名义在有限责任公司的出资额，另一方不是该公司股东的，按以下情形分别处理：
①夫妻双方协商一致将出资额部分或者全部转让给该股东的配偶，过半数股东同意、其他股东明确表示放弃优先购买权的，该股东的配偶可以成为该公司股东；
②夫妻双方就出资额转让份额和转让价格等事项协商一致后，过半数股东不同意转让，但愿意以同等价格购买该出资额的，人民法院可以对转让出资所得财产进行分割。过半数股东不同意转让，也不愿意以同等价格购买该出资额的，视为其同意转让，该股东的配偶可以成为该公司股东。
用于证明前款规定的过半数股东同意的证据，可以是股东会决议，也可以是当事人通过其他合法途径取得的股东的书面声明材料。
（4）人民法院审理离婚案件，涉及分割夫妻共同财产中以一方名义在合伙企业中的出资,另一方不是该企业合伙人的，当夫妻双方协商一致，将其合伙企业中的财产份额全部或
者部分转让给对方时，按以下情形分别处理：
①其他合伙人一致同意的，该配偶依法取得合伙人地位;
②其他合伙人不同意转让，在同等条件下行使优先受让权的，可以对转让所得的财产进行分割；
③其他合伙人不同意转让，也不行使优先受让权，但同意该合伙人退伙或者退还部分财产份额的，可以对退还的财产进行分割；
④其他合伙人既不同意转让，也不行使优先受让权，又不同意该合伙人退伙或者退还部分财产份额的，视为全体合伙人同意转让，该配偶依法取得合伙人地位。
（5）夫妻以一方名义投资设立独资企业的，人民法院分割夫妻在该独资企业中的共同财产时，应当按照以下情形分别处理：
①一方主张经营该企业的，对企业资产进行评估后，由取得企业一方给予另一方相应的补偿；
②双方均主张经营该企业的，在双方竞价基础上，由取得企业的一方给予另一方相应的补偿；
③双方均不愿意经营该企业的，按照《中华人民共和国个人独资企业法》等有关规定办理。
（6）双方对夫妻共同财产中的房屋价值及归属无法达成协议时，人民法院按以下情形分别处理：
①双方均主张房屋所有权并且同意竞价取得的，应当准许;
②一方主张房屋所有权的，由评估机构按市场价格对房屋作出评估，取得房屋所有权的一方应当给予另一方相应的补偿;
③双方均不主张房屋所有权的，根据当事人的申请拍卖房屋，就所得价款进行分割。
三、继承法
1．中国财产继承的形式
我国财产继承的形式主要包括遗嘱继承、法定继承（无遗嘱继承）、遗赠和遗赠抚养协议。
（1）遗嘱继承
①定义
遗嘱继承是指因被继承人的遗嘱（被继承人生前所成立的处理其死后遗产的单方法律行为）而发生的继承。被继承人死亡时留有合法有效的遗嘱的，按照遗嘱进行继承。
②遗赠
被继承人可以通过遗嘱将遗产遗赠给他人，受遗赠人是法定继承人之外的第三人，包括国家和集体。
遗赠的特征有：
a．遗赠是单方法律行为，须以遗嘱的方式体现；
b．遗赠在遗嘱人死亡的死后生效；
c．受遗赠人是法定继承人以外的人，包括国家、集体和法定继承人以外的亲属和非亲属。
③遗赠扶养协议
公民可以与扶养人签订遗赠扶养协议，按照协议，扶养人承担该公民的生养死葬义务，享有受遗赠的权利。
遗赠扶养协议的特征有：
a．遗赠扶养协议是关于遗产的协议，可以适用《合同法》的规定。
1.理财师方先生刚获得CFP 证书，证书的有效期为两年。因为第 2 年有出国留学的计划，方先 生打算在第 1 年修完大部分的继续教育学时，第 2 年只修第 1 年的1/5。根据标委会对持证人 继续教育学时数量的要求，方先生在第 1 年至少应完成继续教育学时（）。 A．15 个B．20 个 C．25 个D．30 个 2. 下列说法中符合《金融理财师继续教育管理办法》规定的是（）。 A．AFP 持证人必须参加由标委会组织的继续教育及活动，不得以其他方式完成继续教育 B．AFP 持证人必须在2 年的证书有效期内完成30 个学时的继续教育 C．上一个证书有效期超出的继续教育学时数可顺延计入下一个证书有效期 D．AFP 持证人无论何种理由都不得申请延长继续教育完成时限 3. 以下关于AFP 持证人证书失效与恢复的说法错误的是（）。 A．AFP 持证人如果在两年有效期内没有提交再认证申请，或提交不符合要求的再认证申请， 其资格证书将自动失效 B．AFP 证书失效两年（含两年）以下的，需补足失效期间的继续教育学时要求，才可以恢复 其证书的有效性 C．AFP 证书失效两年以上五年（含五年）以下的，如重新参加并通过AFP 资格认证考试， 则无需补足失效期间的继续教育学时要求，即可恢复其证书的有效性 D．AFP 证书失效五年以上的，必须重新满足FPSB 规定的“4E”要求方可进行认证 4. 理财师小枫因为没有及时申请再认证，其AFP 证书于2011 年4 月起失效。同事小闵提醒他 应尽快申请复效，否则超过一定期限，再想复效就必须重新参加并通过AFP 资格认证考试。 根据标委会对资格证书失效与复效的相关规定，小枫要想避免重新参加AFP 考试，则其最迟 须在（）前向标委会申请复效。 A．2012 年4 月B．2012 年10 月 C．2013 年4 月D．2013 年10 月 5. 张先生取得AFP 证书后辞去工作出国留学，期间没有提交再认证申请，证书于三年前失效。 根据FPSB china 的相关规定，下列说法正确的是（）。 A．张先生的证书失效超过两年，必须重新满足FPSB 规定的“4E”要求方可进行认证 B．张先生可以恢复证书有效性，但需重新参加并通过AFP 考试 C．张先生可以恢复证书有效性，且不需缴纳恢复认证手续费 D．张先生可以恢复证书有效性，且不需补足证书失效期间未完成的继续教育学时 6. AFP 持证人孙先生在翻阅自己的资格证书时，发现自己的AFP 证书已经失效3 年。下列关于恢复证书有效性的说法中正确的是（）。 A．孙先生必须要重新参加AFP 资格认证培训 B．孙先生只需要提交恢复证书有效性的申请就能恢复其证书的有效性 C．孙先生恢复证书有效性时无须重新参加AFP 资格认证考试 D．孙先生在申请恢复证书的有效性时需要缴纳两笔费用：证书失效期间的资格认证费和恢复 认证手续费 7. 以下人员均通过了AFP 考试，并提出AFP 证书申请。截至2011 年11 月符合工作经验认证要求的是（）。 A．林先生2002 年专科毕业后，在某银行人事部门工作，2004 年辞职到某保险公司担任人事部经理至今 B．黄先生2002 年本科毕业后，一直在某商业银行从事客户经理工作，2010 年8 月起任某支 行副行长，主管业务拓展工作 C．邱女士2009 年硕士毕业后一直在某商业银行人力资源部工作，2011 年初转入个人银行部
第十四章知识点归纳 一、多目标理财规划的方法 1、目标基准点法 2、目标顺序法 3、目标并进法 4、目标现值法与一生资产负债表 (1)一生资产负债表相关概念 ①一生资产负债表：在当前资产负债表的基础上，考虑一生的收入与未来各年理财目标的现值之后，所编制的资产负债表。 ②营生资产：家庭负担者在未来各年的收入的折现值。 ③养生负债：家庭成员在未来各年理财目标的现值。 ④实际资产：当前拥有的资产 ⑤实际负债：当前存在的负债 (2)基本原理一将理财目标负债化 ①未来的理财目标均可以对照房贷模式加以负债化，并在有工作收入期间内进行本利摊还。 ②养生负债二家计负债+退休负债+购房负债+子女教育金负债 ③应有营生资产=养生负债+实际负债一实际资产 ④考虑现有收入与预计工作年限，若理财需求额超出预计收入水平太多，应调整理财目标金额或延长工作年限。 ⑤以扣除收入成长率得到的实际报酬率计算营生资产现值。 (3)分析客户实现各个理财目标的可能性 ①确定各个理财目标的实现年限与目标金额。
②应用复利现值或年金现值公式，计算各个理财目标未来现金流量的现值。每一个现值实际上是各个理财目标当前的负债额，所有理财目标的现值之和是客户当前的一生总需求金额。 ③将目前的生息资产在各个理财目标之间进行分配，类似于购房时所缴纳的自备款。 ④各个理财目标的现值减掉所分配的自备款，就是要用未来收入进行支付的部分。 ⑤将未来的收入按照投资报酬率折现为现值，加上目前的生息资产，就是客户当前的一生总供给金额。 ⑥将一生总需求金额与一生总供给金额进行比较，就可以知道按客户目前与未来的财务状况，是否可以实现各项理财目标。 ⑦若无法实现所有的理财目标，需要通过调整目标金额、推迟目标实现年限、或者改变投资报酬率假设来实现一生资金的供需平衡。 (4)供给缺口或剩余分析 ①供给缺口(需求过大)——目标总需求〉资源总供给 有供给缺口时，依照理财目标优先顺序筛选，优先考虑顺序在前者，或延长年限、降低目标额。 ②供给剩余(供给有余)——资源总供给〉目标总需求 有供给剩余时，说明所有的理财目标均能如期达成。当供给剩余大于遗产税免税额时，表示需要事先做遗产节税规划，可用分年赠与或投保终身寿险的方式。 二、个人保险规划实务 1、寿险需求规划原理 2、生命价值法 3、遗属需要法 4、不同计算基准下保险诉求重点 (1)遗属需要法 ①单身无负担者不需保险②以遗属生活费需求投保③结婚及生子时加买保险④依据负债金额年限投保⑤需奉养父母依余命投保⑥丧葬费应纳入保额中⑦自己的生活费可排除，但若考虑全残也可纳入⑧需扣除已累积的可变现生息资产净值
金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（一）》核心讲义 第三章货币时间价值与理财资讯平台的运用 一、货币时间价值的概念 1．货币时间价值的基本概念 货币的时间价值是指当前所持有的一定量的货币，比未来获得的等量货币具有更高的价值。 2．单利与复利的含义 单利：单利的计算仅在原有本金上计算利息，对本金所产生的利息不再计算利息。 复利：复利的计算是对本金及其产生的利息一并计息，也称利滚利。 单利与复利的终值和现值的计算公式如表3－1所示。 表3－1单利与复利的终值、现值 表中，PV为现值，即今天的价值；FV为终值，即未来某个时间点的价值；T表示终值和现值之间的时间区间；r表示利率。 二、鑫财蕴理财资讯平台 1．鑫财蕴理财资讯平台简介 鑫财蕴理财资讯平台是一款为金融理财师量身打造的专业理财软件，是以支持理财师展业为核心，集理财规划、资产管理、金融客户管理、金融工具及信息资讯五大系统为一体的一站式服务平台。
2．鑫财蕴理财资讯平台的基本功能 鑫财蕴理财资讯平台主要有五项基本功能： （1）金融客户管理：提供金融客户的查询、筛选、创建活动等管理功能。 （2）资产管理：提供投资规划、投资组合管理和模拟投资等资产管理功能。 （3）理财规划：提供全方位金融理财解决方案，并能自动生成专业的理财规划报告书。 （4）资讯中心：提供金融产品信息、经济数据、财经资讯、法律法规，以及教育移民等与理财师业务切实相关的信息。 （5）金融工具：提供便捷实用的金融工具，如金融产品的筛选、诊断和比较、金融计算器等。 3．金融计算器 （1）计算器列表：用于不同功能计算器的便捷切换。 （2）数据录入和结果显示： ①可以在输入框直接录入数据，也可以通过输入框右侧的小键盘“”进行数据录入或将计算后的结果进行录入。 ②结果展示：点击变量右侧的“”可以得到相应变量的计算结果。 （3）保存：点击“”，可将相应计算器所有输入变量和结果变量保存至右侧“历史”。 （4）数据存储和调用： ①历史：存储已保存的数据。历史数据不因软件关闭或升级而改变，但若重装或卸载软件，历史数据将被清空。 ②调用：方式一：可以拖动“历史”区域的“”图标，直接将数据拖拽至左侧输入 框；方式二：点击相应计算器的序号，如“”，将所有数据整体还原至左侧。
2013 AFP《金融理财基础》习题参考答案 --CICFP江苏管理中心-- 一、单选题 1、以（）为中心到以（）中心反映的是营销服务理念的基础性变革。 A、客户、产品 B、理念、行为 C、产品、客户 D、行为、理念 2、理财规划的最终目标是要达到( ). A 财务独立 B 财务安全 C 财务自主 D 财务自由 3、财务自由主要体现在( ) A 是否有适当、收益稳定的投资 B 是否有充足的现金准备 C 投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出 D 是否有稳定、充足的收入 4、以下不属于个人财务安全衡量标准的是( ) A 是否有稳定充足收入 B 是否购买适当保险 C 是否享受社会保障 D 是否有遗嘱准备 5、对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是( ) A 消费支出规划 B 现金规划 C 风险管理与保险规划 D 投资规划 6、（）是独立中介理财机构理财发展方向。 A、银行理财 B、信托理财 C、第三方理财 D、保险理财 7、财务规划只有实现了（），才能实现人生各阶段收支的基本平衡。 A、财务规划 B、自我实现 C、财务安全 D、财务自由 8、客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值,下列( )项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值. A 现金规划 B 风险管理与保险规划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划 9、（）是指个人或家庭对自己的财务现状安全有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标。 A、风险保障 B、财务平衡 C、财务安全 D、财务自由 10、理财规划要解决的首要问题是（） A、收支相抵 B、财务自由 C、财务安全 D、财务预算 11、理财规划师进行任何理财规划时首先考虑和重点安排的目标是（）。 A、投资规划 B、养老保障 C、教育保障 D、现金保障 12．为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是( )。 A．家族支援储备 B.日常生活覆盖储蔷 C. 意外现金储备 D.投资资金储备 13、家庭消费模式中要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是( ) A．在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出” B.在收大于支出和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标 C.收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的．经过较长时间还是可以实现财务自由的 D.“月光旅”属丁收支相抵型的消费模式 14、下列关于理财规划步骤正确的是（）。
第一篇金融理财原理 第一章金融理财概论与CFP认证制度 一、金融理财的概述 1．金融理财的定义 金融理财是指专业理财人士收集客户家庭状况、财务状况和生涯目标等资料，明确客户的理财目标和风险属性，分析和评估客户的财务状况，为客户量身定制合适的理财方案并及时执行、监控和调整，最终满足客户人生不同阶段的财务需求，使其最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。 金融理财是综合金融服务，是一个动态的过程，针对的是客户的一生。 2．金融理财的目标 （1）平衡收支； （2）投资管理； （3）风险管理； （4）退休保障； （5）减轻税负； （6）财产传承。 3．金融理财师需具备的知识、能力和技能 （1）金融理财师需要具备跨学科的全面的知识，包括投资、保险、经济学、税收、法律等多学科内容。知识体系要求兼具国际化和本土化、前瞻性和现实性的特色，此外，金融理财师还需要在工作中进行不断的积累并接受持续教育。 （2）金融理财师需要具备有效沟通能力。人际沟通能力被认为是影响金融理财师成功
的因素中最重要的一项，沟通能力要求金融理财师能及时、准确地将信息传递给客户。 （3）金融理财师需要熟练掌握基本技能。 二、CFP制度 1．CFP制度的建立与发展沿革 （1）CFP的含义 CFP（Certified Financial Planner）即国际金融理财师、注册金融理财师或者注册理财规划师，是由各国或地区金融理财标准委员会向那些经过规定的培训，通过了严格的专业考试，具有所要求的金融理财工作经验，并自愿遵守高标准的道德准则的专业人员发放的水平认证证书。 （2）CFP制度的建立与发展 ①1970年，国际金融理财协会（IAFP）成立； ②1973年，CFP协会（ICFP）成立并开始使用CFP标志； ③1985年，国际CFP标准与实践委员会（IBCFP）成立； ④1990年，澳大利亚建立了CFP认证制度，CFP开始国际化； ⑤1994年，IBCFP更名为金融理财标准委员会（CFP Board）； ⑥2004年，非政府、非盈利组织——国际金融理财标准委员会（FPSB）成立，负责美国以外地区CFP商标的授权使用和管理。 2．CFP认证体系 （1）中国CFP资格认证制度的发展 ①90年代中期以来，中国各大金融机构，包括银行、证券、保险以及各类基金公司都推出了个人理财业务，从业人员也在不断增加。但是，由于没有统一的理财行业标准和管理
金融理财基础 金融理财概述 1.以下各项描述符合FPSB China对金融理财完整定义的是（D ） A．金融理财（Financial Planning）是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在 B．金融理财（Financial Planning）是一种综合金融服务，是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标，最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案 C．金融理财（Financial Planning）是指专业理财人员通过帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在 D．金融理财（Financial Planning）是一种综合理财服务，是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标，最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在 2.下列选项中不符合FPSCC对金融理财定义描述的是（ D ） A．综合金融服务 B．专业人员服务 C．客户终生服务 D．产品终极服务 3.金融理财的根本意义在于（ A ） A．一生财务资源配置效用的最大化 B．财富管理和风险管理 C．减轻税收负担 D．保障退休后的生活 4.王先生曾属于中产阶级，年收入12万元，按规定申报个税；赡养父母两人，年支出4万元；抚养小孩一人，年支出3万元；全家新马泰旅游支出3万元；各项财产支出2万元；全年平均理财收入10万元左右。目前其所在企业破产，赋闲在家，虽然如此，自觉生活幸福美满。王先生今后平衡家庭收支最有效的办法是B A．国家福利 B．终生理财 C．代际赡养 D．遗产继承 5.金融理财发展于（ B ） A．银行业 B．保险业 C．证券业 D．信托业 6.多家金融机构拥有职业证书的专业人士与李女士联系，李女士的困惑，前来某银行咨询。下列关于CFP商标核心理念的问题，理财经理回答正确的是（C ）
AEFI培训讲义 一、AEFI相关知识 定义：AEFI是指预防接种过程中或接种后发生的可能造成受种者机体组织器官、功能损害，且怀疑与预防接种有关的反应。 AEFI分类及处理原则 1.一般反应 一般反应是指在预防接种后发生的，由疫苗本身所固有的特性引起的，对机体只会造成一过性生理功能障碍的反应，主要有发热和局部红肿，同时可能伴有全身不适、倦怠、食欲不振、乏力等综合症状。一般反应包括局部反应和全身反应。 (1)局部反应：主要包括注射部位的红肿、疼痛、硬结等。注射局部红肿浸润，根据纵横平均直径分为弱反应（≤2.5cm）、中反应（2.6～5.0cm）和强反应（＞5.0cm）。 (2)全身反应：主要包括发热、头痛、乏力、恶心、呕吐、腹泻等。发热按腋温分为轻度（37.1～37.5℃）、中度（37.6～38.5℃）和重度（≥38.6℃）。 处理原则：（１）一般不需特殊处理，较重者可用热毛巾热敷。但痘苗、卡介苗接种后局部反应则严禁热敷。（２）种痘及卡介苗后局部溃破可涂龙胆紫，预防感染。 2.异常反应 预防接种异常反应：是指合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种者机体组织器官、功能损害，相关各方均无过错的药品不良反应。 处理原则：1.晕厥(晕针)：一旦发现小儿出现晕针，应马上使其平卧，保持安静，并喂以热水或糖水，即可缓解。严重者数分钟后仍不见好转，可注射氟美松4mg或0.1%肾上腺 0.3～0.5ml并严密观察病人BP、T、P、R的变化，同时做好各种急救准备。2.过敏反应：由于接受疫苗注射而引起的一类变态反应，包括过敏性皮疹、过敏性休克、过敏性紫癜、血小板减少性紫癜、阿瑟氏反应、血管性水肿等。a.过敏性皮疹：处理方法，口服抗过敏药物。b.过敏性休克：处理方法，患者立即平卧，头部放低，氧气吸入，皮下注射1:1000肾上腺素0.5～1ml，必要时可重复注射。血压下降时可用去甲肾上腺素1～2ml加入葡萄糖盐水中静滴。c.过敏性紫癜：处理方法，早期可用大剂量激素，同时口服抗过敏药物，同时使用止血药物和维生素。d.血管神经性水肿：处理方法，局部用热敷，同时应用抗过敏药物. 3.疫苗质量事故 疫苗质量事故是指由于疫苗在生产过程中质量不合格，接种后造成受种者机体组织器官、功能损害。我们在接种过程中一定要注意使用有效期范围以内的疫苗。 4.实施差错事故 实施差错事故是指由于在预防接种实施过程中违反预防接种工作规范、免疫程序、疫苗使用指导原则、接种方案造成受种者机体组织器官、功能损害。因此，我们在预防接种实施过程中一定要遵守预防接种工作规范、免疫程序、疫苗使用指导原则、接种方案等，这样可以减少不必要的事故发生。 5.偶合症 偶合症：受种者在接种时处于某种疾病潜伏期或前驱期，接种后偶合发病;或者，
2019年金融理财师（AFP）资格认证考试《金融理财基础（一）》过关必 做1000题 第一部分复习指南 目录 封面 第一部分章节精练 第一篇金融理财原理 第一章金融理财概述与CFP认证制度 第二章经济学基础知识 第三章货币时间价值与理财资讯平台的运用 第四章金融理财法律 第五章家庭财务报表编制与财务诊断 第六章居住规划 第七章教育金规划 第八章信用与债务管理 第二篇风险管理与保险规划 第九章风险与风险管理 第十章保险基本原理 第十一章人寿保险 第十二章年金保险 第二部分核心讲义 第一篇金融理财原理 第一章金融理财概论与CFP认证制度 第二章经济学基础知识 第三章货币时间价值与理财资讯平台的运用 第四章金融理财法律
第五章家庭财务报表编制与财务诊断 第六章居住规划 第七章教育金规划 第八章信用与债务管理 第二篇风险管理与保险规划 第九章风险与风险管理 第十章保险基本原理 第十一章人寿保险 第十二章年金保险 第二部分考试真题 第一部分章节精练 第一篇金融理财原理 第一章金融理财概述与CFP认证制度 单项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1．以下各项的描述中，符合中国金融理财标准委员会（FPSCC）对金融理财定义的是（）。A．金融理财是指商业银行为个人客户提供的财务分析、投资顾问等专业化服务，以及商业银行以特定目标客户或客户群为对象，推介销售投资产品、理财计划，并代理客户进行投资操作或资产管理的业务活动 B．金融理财是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况，明确客户的理财目标，最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在的一种综合金融服务 C．金融理财是指规划人们现在及未来的财务资源，使其能够满足人生不同阶段的需求，并达到预定的目标，使人们能够财务独立自主的理财服务 D．金融理财是指运用科学、公正的财务分析程序对个人的财务计划、投资策略等进行合理的规划与管理，以实现其长期理财和生活目标的专业化个人理财服务 【答案】B查看答案
AFP考试金融理财基础第三章第二节－中国金融机构的主要功能 ■金融监管机构■银行业金融机构■非银行金融机构■金融控股公司 一、AFP考试知识点：中国的金融监管机构 ■中央银行——中国人民银行 ■外汇监管机构——国家外汇管理局 ■银行业监管机构——中国银行业监督管理委员会，成立于2003年4月 ■证券业监管机构——中国证券监督管理委员会，成立于1992年10月 ■保险业监管机构——中国保险监督管理委员会，成立于1998年11月 1、中央银行 (1)中国人民银行 中国的中央银行(通常简称央行)，是一个在中华人民共和国国务院领导下，负责统计监控宏观经济运行、管理金融体系、制定和实施货币政策的管理当局。 (2)中国人民银行货币政策目标 保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。 (3)中国人民银行作为中央银行负责： ①制定和实施货币政策 -维护金融体系稳定 -提供金融服务 ②发行的银行：发行人民币和管理人民币流通 ③银行的银行：存款准备金 ④政府的银行：经理国库 -确定人民币汇率政策 2、中国银行业监督管理委员会 (1)中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会，它负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。 (2)中国银行业监督管理委员会还对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构进行监督管理。 (3)银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。 3、中国证券监督管理委员会 中国的证券业监管机构是中国证券监督管理委员会，它依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。 4、中国保险监督管理委员会 中国的保险业监管机构是中国保险监督管理委员会，它依法对保险市场、保险公司实行监督管理，维护保险市场秩序，保障其合法运行。 二、AFP考试知识点：银行业金融机构 1、银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。 2、银行业金融机构包括： 政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和城市信用社、农村商业银行和农村信用社、外资商业银行 (1)政策性银行 ①1994年，我国将原国有商业银行政策性金融业务分离出来，先后成立了三家政策性银行，分别承担国家重点建设、大型设备或项目进出口贸易融资和农业政策性贷款的业务。包括：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行 ②2008年12月，国家开发银行转型成为商业银行。 (2)商业银行
金融理财师（AFP）资格考试题型、样题、及难易程度示意 一、概念题: 1. 简单: 只考一个概念或理念，单选 下列属于个人/家庭财务报表中存量的概念是( B ) A) 收入 B) 资产 C) 储蓄 D) 支出 解析: 资产是存量的概念 2. 中等: 考一个理财流程中几个相关的概念或理念，单选 当客户现有储蓄不足以满足其所有理财目标时，金融理财师帮助客户进行调整的正确顺序应该是(B) ? A) 提高投资报酬率假设→提高储蓄额→放弃优先顺序靠后的理财目标 B) 提高储蓄额→放弃优先顺序靠后的理财目标→提高投资报酬率假设 C) 提高储蓄额→提高投资报酬率假设→放弃优先顺序靠后的理财目标 D) 提高投资报酬率假设→放弃优先顺序靠后的理财目标→提高储蓄额
解析: 提高储蓄额完全取决于客户的努力程度和实际情况，只有客户的储蓄额无法提高时才应该建议其放弃优先顺序靠后的理财目标。提高投资报酬率假设，通常只适用于原来对投资报酬率的估计过于保守的情况。如果客户已经假设了合理的投资报酬率，进一步提高对报酬率的假设就是不切实际的。 3. 较难: 考四个概念或理念的正确性，一个选择题相当于四个判断题，单选。 在编制个人/家庭的收支损益表与个人/家庭的资产负债表时，下列叙述哪个正确? (A) A) 以成本计价的净资产增加额等于当期储蓄额 B) 股票投资获得的资本利得应列为资产负债表中的资产 C) 家庭全体的银行存款余额即为家庭的净资产 D) 每期偿还银行的贷款本息应视为当期的支出 解析: A) 当期储蓄额等于以成本计的净资产增加额 B) 股票投资获得的资本利得应列为收支损益表中的收入 C) 家庭全体的银行存款余额只是家庭净资产的一部份，资产-负债=净资产 D) 每期偿还银行的贷款本息，其中利息应视为当期的支出（理财支出），而偿还的本金是个人/家庭负债的减少。
AFP《金融理财基础》习题 --CICFP江苏管理中心-- 一、单选题 1.以（）为中心到以（）中心反映的是营销服务理念的基础性变革。 A、客户、产品 B、理念、行为 C、产品、客户 D、行为、理念 2.理财规划的最终目标是要达到( ). A 财务独立 B 财务安全 C 财务自主 D 财务自由 3.财务自由主要体现在( ) A 是否有适当、收益稳定的投资 B 是否有充足的现金准备 C 投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出 D 是否有稳定、充足的收入 4．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于( )。 A．努力工作B．主动投资C．被动投资D．被动工作 5．在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的( )。 A．上方B．下方C．平行D．重合 6.以下不属于个人财务安全衡量标准的是( ) A 是否有稳定充足收入 B 是否购买适当保险 C 是否享受社会保障 D 是否有遗嘱准备 7.若某家庭的投资收人曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( )。 A．基本收益B．财务独立C．额外收入D．财务自由
8.（）是独立中介理财机构理财发展方向。 A.银行理财 B.信托理财 C.第三方理财 D.保险理财 9.财务规划只有实现了（），才能实现人生各阶段收支的基本平衡。 A.财务规划 B.自我实现 C.财务安全 D.财务自由 10.客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值,下列( )项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值. A.现金规划 B.风险管理与保险规划 C.投资规划 D.财产分配与传承规划 11.（）是指个人或家庭对自己的财务现状安全有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标。 A.风险保障 B.财务平衡 C.财务安全 D.财务自由 12.理财规划要解决的首要问题是（） A.收支相抵 B.财务自由 C.财务安全 D.财务预算 13.理财规划师进行任何理财规划时首先考虑和重点安排的目标是（）。 A.投资规划 B.养老保障 C.教育保障 D.现金保障 14．为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是( )。 A．家族支援储备 B.日常生活覆盖储蔷 C. 意外现金储备 D.投资资金储备 15.家庭消费模式中要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法正确的是( ). A．在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出” B.在收大于支出和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此
金融理财基础（二）真题解析 1 / 26 2010 年7 月金融理财师（AFPTM）资格认证考试 金融理财基础（二） 1. 已知一年到期的国库券名义收益率为4.2%，通货膨胀率为3%，市场对某资产所要求的风险溢价为4%，那么真实无风险收益率和市场对该资产的必要收益率分别为（）。（答案取最接近值） A．1.17%，8.2% B．4.2%，4% C．1.17%，11.2% D．3%，7.2% 答案：A 解析： 国库券收益率为4.2%——名义无风险收益率 通货膨胀率为3%——预期的通货膨胀率 风险溢价为4%——风险溢价 必要收益率=名义无风险收益率+风险溢价 =真实无风险收益率+通货膨胀率+风险溢价 所以，真实无风险收益率=4.2%-3%=1.2% 必要收益率=4.2%+4%=8.2% 2. 下列属于由非系统风险造成证券价格变化的是（）。 A．次贷危机引发全球经济震荡，中国银行业股票价格纷纷下跌 B．受某日降低交易印花税的利好影响，次日煤炭股全部大涨 C．某日，市场传闻中国电信业重组方案已确定，受此影响，涉及的几家运营商的股票纷纷大涨 D．某日，受欧美股市大跌影响，国内A 股股票价格普遍下跌 答案：C 解析： 系统风险（不可分散风险）：是指由于某种全局性的因素而对所有证券收益都产生作用的风险。例：利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。 非系统风险（可分散风险）：是因个别上市公司特殊情况造成的风险。例：公司财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。 A、B、D 属于系统风险造成的证券价格的变化，对所有证券价格都会造成影响。 3. 如果以变异系数为判断标准，那么，在下列四种资产中，哪一种资产表现最好? （） 资产预期收益率收益率的标准差 ① 8％ 9％ ② 15％ 14％ ③ 25％ 20％ ④ 6％ 4％ A．① B．② C．③ D．④ 答案：D 解析：变异系数的含义是单位预期收益率所承担的风险，计算公式为变异系数CV= 标准差/预期收益率=σ/E(R) 金融理财基础（二）真题解析 2 / 26 资产①：CV=9%/8%=112.50%
中国注册理财师协会 基础知识试卷20120405 姓名：准考证号： 注意事项 1、考试时间：120分钟。 2、请首先按要求在试卷和答题卷上填写姓名、准考证号。 3、仔细阅读答题要求，在答题卷上相应位置作答，在试卷上作答无效。 4、考试结束时，考生必须将试卷和答题卷一并交给监考人员。 一、判断题（每题1分，共20分） 1.理财规划师王方不熟悉证券投资业务，在2007年，让客户购买了大量的股票，导致了客户的巨额亏损，违背了职业道德中的胜任原则。 ( ) 2.某银行理财规划师赵勇在不损害客户利益的前提下，将客户的个人信息提供给了保险公司的客户经理，这并不违反理财规划师的职业道德。( ) 3.在个人理财领域，财务自由通常指的是理财收入大于工作收入。( ) 4.当家庭突然需要大笔现金来应付意外开支时，信用卡临时透支等可以作为紧急备用金。（） 5.复利现值是指未来发生的一笔收付款项其现在的价值。（） 6.通货紧缩是商品和劳务的货币总价格水平持续上升的现象。( ) 7.投资消费出口是国家经济增长的三架马车，目前全球经济疲软情况下，中国应考虑主要从投资和消费来拉动经济增长。（） 8.若一种商品的需求和供给都增加，则该商品的价格会提高。（） 9.货币层次是以其盈利性为标准划分的。（） 10.个人取得应纳税所得，没有扣缴义务人的或者扣缴义务人没有按规定扣缴税款的，均应 自行申报缴纳个人所得税。( ) 11.因为理财规划的法律在我国尚未成熟，也未形成独立的法律研究部门，所以在从事理财 规划活动时，不需要遵循任何法律。 ( ) 12.我国法律规定，遗嘱继承人的范围为公民和法人，与法定继承人没有关系（） 13.理财规划师首先是一个专才，其次才是通才。（） 14.等额本金还款法是在贷款期限内按月偿还等额的贷款利息和本金。（） 15.选择子女教育投资工具时，投资工具的安全性是首要考虑因素。( ) 16.保险不仅可以积累现金价值，还可以提供偿债能力。( ) 17.很多客户投资股票都在一年以内，因此股票是属于货币市场投资工具。( )
1男，64岁。右上腹疼痛3个月，持续胀疼。查体：消瘦，巩膜及皮肤黄染左锁骨上可触及2cm×1cm肿大淋巴结，肝肋下6cm质地硬，结节状。移动性浊音（+）。AFP500μg/L.以下处理措施不宜选择的是 A.高功能超声聚焦热疗 B.全身化疗 C.肝动脉置泵化疗 D.门静脉置泵化疗 E.无水乙醇局部注射 2在辅助检查中，不属临床医生应遵循的道德要求是 A.从诊治需要出发，目的纯正 B.认真细致、心正无私 C.知情同意、尽职尽责 D.综合分析、切忌片面 E.密切联系、加强协作 3. 女，42.因十二指肠溃疡选择性迷走神经切断术，术后4天开始进食后出现上腹胀，伴恶心、呕吐，吐出所进食物，可见胃型，无蠕动波。一般不宜采取的措施是 A.补钾 B.肌注新斯的明 C.再次手术治疗 D.禁食、肠胃减压 E.高渗温盐水洗胃 4. 患者张某与某医院发生医疗纠纷，要求复印自己的病历资料，医院按照规定可以不为 A.会诊意见 B.手术同意书 C.医嘱单 D.病理检查报告 E. 特殊检查同意书 根据《医疗事故处理条例》第十条规定：患者有权复印或者复制其门诊病历、住院志、体温单、医嘱单、化验单（检验报告）、医学影像检查资料、特殊检查同意书、手术同意书、手术及麻醉记录单、病理资料、护理记录以及国务院卫生行政部门规定的其他病历资料。5. 男，70岁。40年前行胃大部分切除术，发现贫血1年。粪便隐血试验（-）。胃镜：吻合口炎症。与病人贫血无明显关系的因素是 A.叶酸缺乏 B.维生素B12缺乏 C.胃蛋白酶缺乏 D.胃酸缺乏 E.铁缺乏 6. 投射法经常应用于 A.人格测验 B.智力测验 C.特殊能力测验 D.神经心理学测验 E.以上都不是 投射法主要用于对人格、动机等方面的人事测量。
第四章金融理财法律 单项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1．金融理财师在提供服务时不得（）。 Ⅰ．以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密 Ⅱ．披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取权利人的商业秘密 Ⅲ．以合同的方式获得权利人的商业秘密 Ⅳ．违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密 Ⅴ．以授权的方式获得权利人的商业秘密 A．Ⅰ、Ⅱ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】C 【解析】我国关于商业秘密保护的法律法规主要有我国的《反不正当竞争法》以及《合同法》。《反不正当竞争法》要求经营者不得采用下列手段侵犯商业秘密：①以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密；②披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取权利人的商业秘密；③违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密。
2．（）不属于我国法律的渊源。 A．宪法 B．法律 C．国际条约 D．行业规范 【答案】D 【解析】法的渊源是指法获得成立的方式和表现形式，我国法律渊源包括宪法、法律、行政法规、地方性法规、民族自治地方的自治条例和单行条例、特别行政区法、规章和国际条约等。 3．下列关于理财涉及的权利客体的说法中，错误的是（）。 A．财产权是一种具有物质财富内容或者直接体现经济利益的民事权利 B．基于某种行为而发生的民事权利，如著作权、发明权、专利权等属于身份权 C．身份权产生于某种关系或行为的民事权利，即基于一定身份关系而发生的民事权利D．人格权是一种与人身不可分离而又没有直接经济内容的民事权利，往往被称为人身非财产权 【答案】D 【解析】人格权是指在法律上享有民事主体资格所具有的权利，与民事主体直接不可分离，在民事主体资格存续期间始终存在的民事权利，D项的表述应为人身权。 4．金融理财师在提供服务时应该了解的法律内容主要包括（）。 Ⅰ．诉讼程序
第二篇风险管理与保险规划 第九章风险与风险管理 一、风险的基本概念 1．风险的定义 风险是指偶然发生、可能导致经济损失、其不确定的后果与人们的期望有所偏差的事件。风险不仅需要考虑损失的可能性，还要考虑可能的损失幅度，损失可能性和损失幅度都可能增加损失的不确定性，不确定性越大，风险越大。 2．风险分类 从风险管理和保险角度出发，风险主要有以下四类分类方法，如表9－1所示。 表9－1 风险分类
3．风险事件的产生过程 （1）风险暴露/风险因素/风险事故/损失 ①风险暴露 风险管理学中的风险暴露是指无论是财产或生命，还是人们的行为，总是暴露于特定风险的威胁之下。 ②风险因素 风险因素是指引起风险事故、增加损失概率和损失程度的条件，是风险事故发生的潜在原因。风险因素一般分为有形风险因素和无形风险因素两类。 有形风险因素是指那些影响损失概率和损失程度的物理条件或因素，某建筑物所处位置、使用建材和实际用途等，老化的电线，年久失修的排水系统，某人有吸烟酗酒的不良嗜好等都属于有形风险因素。 无形风险因素是指观念、态度、文化等看不见的、影响损失可能性和损失程度的因素，主要的无形风险因素是道德风险因素。 ③风险事故 风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因，风险之所以会导致损失，是因为风险事故的作用，风险事故的发生使得潜在的危险转化为现实的损失，因此，风险事故是损失的媒介。 ④损失 风险管理中的损失是指非故意的、非计划的、非预期的经济价值减少的事实。这种损失包括直接损失和间接损失，前者是指风险事故对于标的本身造成的破坏事实，后者是指由于直接损失所引起的破坏事实。 损失还可以分为有形损失、收入损失、费用损失和责任损失等形式。
货币时间价值、资产收益率的计算和比较、Excel函数、达成理财目标的计算方法、生涯仿真表 一、货币时间价值 货币时间价值的基本概念： PV 即现值，也即期间所发生的现金流在期初的价值 FV 即终值，也即期间所发生的现金流在期末的价值 t 表示终值和现值之间的这段时间 r 表示市场利率 二、资产收益率的计算和比较 (一)、现金流量时间图 通常，现金流入为正(如 C2)，现金流出为负(如C0 )。 (二)、现值与终值的计算 单期情况 多期情况 1、终值利率因子与现值利率因子 (1)单期中的终值 单期中终值计算公式为：FV = PV×(1 + r) 其中，PV是第0期的现金流，r是利率。 (2)单期中的现值 单期中现值的计算公式为： 其中， FV是在1时期的现金流，r是利率。 (3)多期中的终值 计算多期中的终值公式： FV = PV×(1 + r)t
PV是第0期的价值 r 是利率 t 是投资时间 (4)终值利率因子(复利终值系数) 一般说来，经过t时期后，今天投入的1元的终值将是FVt =1 *(1 + r)t (1 + r)t 是终值利率因子(FVIF)，也称为复利终值系数 现值利率因子(复利现值系数) 年利率为r时，要计算t时期价值1元的投资的现值，可以用以下公式： PV = 1/(1 + r )t 1/(1 + r )t称为现值利率因子(PVIF)，也称复利现值系数。 例题1：已知时间、利率和终值，求现值 假如你现在21岁，每年收益率10%，要想在65岁时成为百万富翁，今天你要一次性拿出多少钱来投资? 确定变量： FV = 1,000,000元 r = 10% t = 65 - 21 = 44 年 PV = ? 代入终值算式中并求解现值： 1,000,000= PV ′ (1+10%)44 PV = 1,000,000/(1+10%) 44 = 15,091元 当然我们忽略了税收和其他的复杂部分，但是现在你需要的是筹集15,000元! 例题2：已知现值、时间和利率，求终值 据研究，美国1802-1997年间普通股票的年均收益率是8.4%。假设Tom的祖先在1802年对一个充分分散风险的投资组合进行了1,000美元的投资。1997年的时候，这个投资的价值是多少? t = 195 r = 8.4%, FVIF(8.4,195) = 6,771,892.09695 所以该投资的价值应为：6,771,892,096.95美元。 案例3：已知现值、终值和时间，求利率 富兰克林死于1790年。他在自己的遗嘱中写道，他将分别向波士顿和费城捐赠1,000元。捐款将于他死后200年赠出。1990年时，付给费城的捐款已经变成200万元，而给波士顿的已达到450万元。请问两者的年投资回报率各为多少? 对于费城，有以下算式： 1,000 = 2,000,000/(1 + r )200 (1 + r )200 = 2,000.00 求解r，得到年投资回报率为3.87%。 同理我们可以得到波士顿的年投资回报率为4.3%。 2、72法则 如果年利率为r%, 你的投资将在大约72/r年后翻番。 例如，如果年收益率为6%，你的投资将于约12年后翻番。 为什么要说“大约”?因为如果利率过高，该法则不再适用。 假设r = 72% T FVIF(72,1) = 1.7200，即一年后仅为1.72倍，并未达到2倍。类似，r = 36% T FVIF(36,2) = 1.8496，也未达到2倍。 可见，该法则只是一个近似估计。 (三)规则现金流的计算
产前诊断宣传讲义
定义
产前诊断（prenatal diagnosis）是指在出生前对胚胎或胎儿的发育状态、是否患有疾 病等方面进行检测诊断。从而掌握先机，对可治性疾病，选择适当时机进行宫内治疗；对于 不可治疗性疾病，能够做到知情选择。广义的产前诊断对象包括：反复早孕期自然流产；既 往出生缺陷病史；家族分子遗传病史；神经管缺陷家族史；妊娠合并 1 型糖尿病、高血压、 癫痫、哮喘；曾暴露于药物、病毒、环境危害；父母近亲。
历史
除去孕早、 中期的流产、 胎死宫内以外， 约 3-5%的出生婴儿存在身体结构或智力缺陷。 而在所有围产期死亡中， 先天性缺陷占 20-25%。 在既往， 那些患有基因异常高风险的夫妇， 对于孕育健康的后代，往往处于无从选择的被动境地。直到 1966 年，学者研究发现了孕妇 高龄与唐氏综合征的相关性，此后，产前诊断得到了迅速发展。 在所有的活产儿染色体异常疾病中，以唐氏综合征 (21 三体综合症)最为常见。因此狭 义的产前诊断， 仅针对胎儿染色体数目或结构异常的疾病， 在妊娠期通过有创性诊断方法 （绒 毛取材术、羊膜腔穿刺术和经皮脐血管穿刺）获取胎儿来源细胞，进行染色体核型检测，发 现并确诊，能够于分娩前尽早终止妊娠。 由于这种诊断方法存在流产等取材相关并发症，对于大规模人群，先采用筛查方法， 发现高风险人群，进而采取有创性产前诊断，这一策略符合卫生经济学原理。 我国的产前筛查开展相对较晚， 直至 1998 年才逐步引进国外数据库及风险值计算软件。 2002 年我国正式制定了 《产前诊断技术管理办法》 后， 各地陆续批准成立了产前诊断机构， 逐步规范开展孕中期血清学筛查出 21 三体、18 三体、神经管缺陷的高风险人群，进而进行 产前诊断。
目的
事实上，产前诊断包括以下目的： 1、出生前发现异常以便终止妊娠。 2、使得医生能够在出生前或出生后，把握适当的时机对经过产前诊断的胎儿或新生儿 进行药物或手术治疗。 3、父母能够了解本次妊娠状况，进而知情选择。 4、父母知情后，有机会能够从心理、社会、经济、医疗各方面做好准备，面对可能发 生的宫内或新生儿期出现的健康问题。