自定义转账设置(1)

自定义转账企业是用户根据自己企业的情况，对于经常要发生的转账业务，自定义凭证的样式和科目的取数公式，然后每月根据自定义的转账设置直接生成相应的凭证。

下面举两个例子来说明自定义转账的用法。

例一：把制造费用转到生产成本业务描述：假定制造费用下有两个明细科目，水电费和折旧费。

这两个科目的本月发生数月末要转到生产成本——辅助生产成本科目中。

操作步骤：1、期末——转账定义——自定义转账，弹出“自动转账设置”对话框。

点击“增加”按钮，录入转账序号和转账说明。

12、击“确定”按钮，弹出定义转账凭证样式窗口，按照填制凭证的习惯，先录入借方分录。

科目“410102 生产成本——辅助生产成本”；方向“借”（这里的“方向”指的是在新的凭证中的方向）；金额公式本例中由于410102科目的取数是取得对方科目（410501 和410502两个科目）的合计数，所以就可以用JG()函数（取对方科目计算结果函数）。

3、击“增行”按钮，继续输入分录，输入相关科目编码、方向、取数公式。

即凭证摘要，可以参照常用摘要由于410501和410502科目发生时一般放在借方核算，所以转出的时候要从贷方转出，且取数公式为科目的借方发生数。

注意：1、如果在日常业务处理过程中，出现了制造费用的贷方发生数，则在进行自定义转账设置时，上述设置应修改为：2、在自定义转账中，不要求转出科目和转入科目的辅助核算一致。

（即允许有的科目设置辅助核算，有的科目可以不设置辅助核算，并且即使都设置了辅助核算，也可以采用不同的辅助核算）；3、如果转出科目设置了辅助核算，假定设置了项目辅助核算，如只转出某一项目的金额，则在定义分录的时候，在项目辅助核算栏录入某一项目，或者在公式定义中，录入某一个项目，选择“按默认值取数”，如图2-11所示；如果要转出所有该科目下所有项目的金额，则不用选择具体的项目，在公式定义中选择“按科目（辅助项）总数取数”。

4、如果转账科目设置了辅助核算，并且要用结果函数（JG()）或者差额函数（CE()），则辅助项内容不允许为空。

填空题1.我国(一级会计科目编码)方案由财政部统一制定，但是( 明细科目编码)财政部没有统一制定，需要财会人员根据其具体情况进行代码设计。

2.在计算机条件下，财会人员只要使用记账模块，记账工作便由计算机自动、准确、高速完成。

记账工作可以在编制一张凭证后进行，也可以编制一天的凭证后记一次账，既可以(一天记数)次账，也可以( 多天记一)次账。

3.凭证号是记账凭证的标识，按会计制度要求，不同类型凭证每月分别从(1”开始)连续编号，不能有( 重号)、( 漏号)。

因此，凭证录入模块能够检查出最后一张凭证号，自动加1后生成当前凭证4.检查凭证类型是检查输入的( 借方科目)或贷方科目)与凭证类型是否相符的检查。

特定的凭证类型有时要求凭证中必须出现某些科目，如(付款凭证)中贷方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目;( 收款凭证)中借方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目。

若满足上述条件，检查结果为“正确”或“真”，否则，检查结果为“错误”或“假”。

5.系统服务模块的功能主要包括(会计数据备份)、( 会计数据恢复)、系统维护、修改口令、获取外部数据等功能模块。

6.任何一张凭证都满足“有借必有贷”的原则。

因此，对每一张凭证存入凭证文件之前，必须自动进行( 借贷平衡检查)。

如果平衡，检查结果为(正确”或“真)，否则，检查结果为“错误”或“假”。

7.在凭证科目输入中，必须考虑对科目编码的( )以及是否为( )进行检查。

8.在计算机会计信息系统中，记账凭证的类型按照( )和( )，可以采用( )五种记账凭证;也可以采用收、付、转三种记账凭证。

9.实现往来核算和管理的做法是，在科目设置时，只将应收账款或应付账款等( )的性质定义为“往来”，即告诉计算机需要专门的往来核算与管理，将具体的地区、往来单位等( )从科目体系中剥离出来，将地区、往来单位等信息存放在往来单位通讯录文件中进行统一管理。

10.自动转账是计算机条件下会计信息系统出现的新概念，自动转账模块应该包括：( )、( )功能模块。

农行自动转账怎么操作方法
农行自动转账有两种方式：一种是定期自动转账，一种是按需自动转账。

1. 定期自动转账：
步骤一：登录农行网银，在首页导航栏点击“我的服务”->“定期自动转账”->“模板管理”，就可以新建转账模板。

步骤二：在“模板管理”页面，点击“新建模板”，填写相关信息，包括转入账号、转入账户名称、转账周期、转账金额等。

步骤三：选择“启用”，点击“保存”，设置好转账时间和频次。

2. 按需自动转账：
步骤一：登录农行网银，在首页导航栏点击“我的服务”->“按需自动转账”->“转账模板设置”页面。

步骤二：在“转账模板设置”页面，点击“新建模板”，填写转账信息，包括转入账户信息、账户名称、转账金额等。

步骤三：选择“启用”，点击“保存”。

注意：在进行自动转账之前，需要确保账户余额充足，并且需要提前设置好转账时间和频次。

如果需要更改转账模板，可以在“模板管理”或“转账模板设置”页面进行修改或删除。

期末结转时注意的顺序：
一、转账定义：一般在启用账套当月设置，也可据需要随时设置，只需设置一次
1、自定义的设置：是适用范围最大的一种转账方式。

任何一种重复的业务都可通过这
模块来完成
计提折旧，计提借款利息，制造费用分配，辅助生产费用的设置；计算所得税；
2、对应结转只结转期末有余额的账户，实行一对一或一对多结转（一个转出的，多
个转入的）
本年利润——利润分配
3、销售成本的的结转主营业务收入，主营业务成本，库存商品需设为数量金额式
核算
4、汇兑损益结转——只适用有外币核算的企业。

5、期间损益结转
二、转账生成
每月末只需选择此，就可快速完成一些业务重复的业务，形成机制凭证。

前提：以前的所有业务需全部记账，否则取数不正确
1、所有业务全部记账
2、生成一些计提的费用的凭证（如折旧、计息），再审核——记账
3、结转损益类账户的凭证——审核——记账
4、结转所得税的凭证——审核——记账
5、税得税费用的凭证进行再次结转到损益类中——审核——记账。

⽤友软件期末转帐定义设置与⽣成操作期末转帐定义设置操作规程操作步骤与⼯作⽂档：1、打开企业门户2、点【业务】-【财务会计】-【总账】-【期末】-【转帐定义】3、⾃定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1)"费⽤分配"的结转。

如：⼯资分配等 2)"费⽤分摊"的结转。

如：制造费⽤等。

3)"税⾦计算"的结转。

如：增值税等。

4)"提取各项费⽤"的结转。

如：提取福利费等。

5)"部门核算"的结转。

6)"项⽬核算"的结转。

7)"个⼈核算"的结转 8)"客户核算"的结转 9)"供应商核算"的结转【操作步骤】单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【⾃定义转账设置】，屏幕显⽰⾃动转账设置窗。

单击〖增加〗按钮，可定义⼀张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录⼊窗⼝。

输⼊以上各项后，单击[确定]，开始定义转账凭证分录信息；公式录⼊完毕后，按[Enter]键，可继续编辑下⼀条转账分录。

单击〖插⼊〗按钮，可从中间插⼊⼀⾏。

【如何导⼊公式操作步骤】在录⼊公式处按[F2]键或单击，屏幕显⽰公式向导⼀。

选择所需的公式名称，按〖下⼀步〗，屏幕显⽰公式向导⼆。

如果您选择的是账务取数函数（即QM( )、QC( )、JE( )、FS( )、LFS( )及JG( )函数）则屏幕显⽰取数来源录⼊框。

输⼊取数的科⽬、期间，并根据科⽬属性决定输⼊部门、项⽬、个⼈、客户、供应商等信息。

公式中的科⽬是您决定取哪个科⽬的数据。

部门只能录⼊明细级。

科⽬可以为⾮末级科⽬，但只能取该科⽬的总数，不能按辅助项取数。

若不输⼊科⽬，系统默认按转账分录中定义的科⽬和辅助项取数。

若取数科⽬有辅助核算，应输⼊相应的辅助项内容，若不输⼊，系统默认按转账分录中定义的辅助项取数，（即按默认值取数）但如果您希望能取到该科⽬的总数，则应选择"取科⽬或辅助项总数"。

浅议软件记账外币业务核算作者：汪鸿艳来源：《财会通讯》2010年第05期一、建立账套时设置相关外币会计科目采用外币统账制的企业在发生外币交易时，即折算为记账本位币入账，期末进行汇兑损益调整。

因此需要对外币科目设置“外币核算”，以便分别以“外币”和“人民币”登记账户。

[例1]设置甲公司相关外币核算会计科目，如表1所示。

操作步骤：(1)前5个科目明细科目相同，可用“成批复制”得到。

增加“100201(银行存款／人民币)”，增加"100202(银行存款／美元)”并进行外币设置，重复该步骤设置“100203(银行存款／欧元)”及“100204(银行存款／英镑)”。

如图1所示。

用“成批复制”的方法将“银行存款”明细科目复制到“应收账款”、“应付账款”、“短期借款”、“长期借款”等总账科目下，然后再按表1要求修改辅助核算。

(2)“库存商品”、“交易性金融资产”按表1要求开设明细户并设置相应辅助核算。

二、日常业务核算企业经常发生的外币业务有外币买卖、购进与销售、外币借款及偿还、结算应收应付账款等，且每月发生的业务性质相同，只是金额不同，所以在初次进行外币业务处理时，将凭证保存为常用凭证，以后调用常用凭证再稍加修改即可。

[例2]接例1，甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为17％，以人民币作为记账本位币，外币业务采用业务发生时的市场汇率折算，按月计算汇总损益。

根据下列资料进行业务核算。

(1)甲公司8月31日有关外币账户余额如表2所示。

(2)甲公司9月份发生有关外币交易如表3所示。

操作要点：(1)如果第一次使用软件记账，应将表2的数据正确录入相关科目期初余额并录入上期期末汇率。

如果是老用户，上期结账后余额自动结转到下期，不用重新录入。

(2)建立账套时或年初选择本公司外币核算的汇率方式。

在展开的[总账]目录下，单击[设置]｜[选项]，弹出[选项]对话框，单击[编辑]按钮，进入修改状态，单击[其他]页签，选择[浮动汇率]。

函数内容说明⑴科目编码: 用于确定取哪个科目的数据，科目编码必须是总账系统中已定义的会计科目编码。

如果转账凭证明细科目栏的科目与公式中的科目编码相同，则公式中的科目编码可省去不写。

[例如]QM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的月末余额；WQM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的外币月末余额；SQM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的数量月末余额。

⑵会计期间：可输为“年”或“月”或输入1、2...12。

如果输入“年”则按当前会计年度取数，如果输入“月”则按结转月份取数，如果输入“1”、“2”等数字时，表示取此会计月的数据。

l 会计期可以为空，为空时默认为“月”。

l 当输入1~12的数字时，代表从1~12的会计期，而不是自然月。

[例如]QM(50201，月)表示取50201科目结转月份的月末本币余额。

FS(50201，年，借)表示取50201科目的借方当前年度全年本币发生额合计。

QM(50201，3) 表示取50201科目的第3个会计月的月末本币余额。

QM(50201，)表示取50201科目结转月份的月末本币余额。

结转月份可在转账凭证生成时选择。

⑶方向：发生额函数或累计发生额函数的方向用“J”或“j”'或“借”或“Dr”(英文借方缩写)表示借方；用“D”或“d”'或“贷”或“Cr”(英文贷方缩写)表示贷方，其意义为取该科目所选方向的发生额或累计发生额。

余额函数的方向表示方式同上，但允许为空，其意义为取该科目所选方向上的余额，即：若余额在相同方向，则返回余额；若余额在相反方向，则返回0；若方向为空，则根据科目性质返回余额，如101现金科目为借方科目，若余额在借方，则正常返回其余额，若余额在贷方，则返回负数。

[例如]FS(40101，月，J) 表示取40101科目的结转月份借方发生额。

FS(40101，月，D) 表示取40101科目的结转月份贷方发生额。

SFS(13501，月，Dr) 表示取13501科目的结转月份借方发生数量。

会计信息系统实验报告册一、实验目的会计信息系统实验是为了让我们熟悉和掌握会计信息系统的基本原理、操作流程和应用方法，提高我们的会计信息化处理能力和实践操作技能。

通过本次实验，我们能够深入了解会计信息系统在企业财务管理中的重要作用，培养运用会计信息系统解决实际问题的能力。

二、实验内容（一）系统初始化1、建立账套设置账套信息，包括账套号、账套名称、启用日期、会计期间等。

2、基础档案设置录入企业的部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案等基础信息。

3、会计科目设置根据企业的业务需求，增加、修改、删除会计科目，并设置科目属性，如科目编码、科目名称、科目类型、账页格式等。

4、凭证类别设置选择凭证类别，如收款凭证、付款凭证、转账凭证，并设置凭证限制条件。

5、期初余额录入录入各科目的期初余额，包括总账科目和明细科目，并进行试算平衡。

（二）日常业务处理1、凭证填制根据企业发生的经济业务，填制记账凭证，包括凭证日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额等内容。

2、凭证审核对填制的凭证进行审核，检查凭证的正确性和合法性。

3、凭证记账审核通过的凭证进行记账，将凭证数据登记到总账和明细账中。

4、出纳管理进行现金日记账和银行存款日记账的登记、支票管理、银行对账等操作。

（三）期末处理1、自定义转账设置设置自定义转账凭证，如计提折旧、结转期间损益等。

2、期末结账进行期末结账前的检查，如核对总账与明细账、检查未记账凭证等，然后进行结账操作。

（四）财务报表编制1、资产负债表编制利用会计信息系统提供的报表模板，生成资产负债表，并进行数据核对和调整。

2、利润表编制同样使用报表模板生成利润表，确保数据准确无误。

三、实验步骤（一）系统初始化1、打开会计信息系统软件，选择“系统管理”模块，进行账套建立。

按照实验要求输入账套号、账套名称、启用日期等信息，并设置账套主管。

2、在“基础设置”模块中，依次录入部门档案、职员档案、客户档案和供应商档案。

注意信息的准确性和完整性。

实验报告系部会计系 _ 专业班级课程名称会计信息系统实验教师学号学生姓名实验项目名称总账系统期末处理实验日期 2013年月日-月日实验地点会计电算化实验室 _ 成绩 _制表单位：会计系实验报告实验目的和要求1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容；2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；3、掌握银行对账的基本操作处理；4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理；5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。

主要仪器设备UFIDA ERP-U8实验方法与步骤（1）实验方法第一步，进行自动转账设置，并结转生成转账凭证。

第二步，核对账簿。

第三步，本月全部工作完结，进行结账处理。

（2）实验步骤1、以“XXX”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证，利用公式向导增加并生成自动转账凭证；2、对应结转期末余额，定义“22210103：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”的余额转至“222102：应交税费—未交增值税”，系数为1对应结转。

3、结转销售成本4、结转汇兑损益5、结转期间损益6、对新生成的凭证进行审核、签字，同时使用自动转账凭证生成分别结转收入和支出；7、进行期末对账，如果未发现错误，进行结账处理。

实验数据记录、处理及结果分析自定义转账设置转账目录对话框选择“取对方科目计算结果”函数选择科目输入公式内容自定义转账设置对话框对应结转设置“对应结转设置”窗口对应结转只结转期末余额，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。

汇兑损益结转设置“汇兑损益结转设置”对话框为保证汇兑损益计算正确，在生成每月汇兑损益凭证时须先将本月的所有未记账凭证记账。

期间损益结转设置“期间损益结转设置”对话框本功能用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。

转账生成凭证转账生成略显示生成的转账凭证（计提短期借款利息）略计提长期借款利息略期间损益结转生成凭证略汇兑损益结转生成凭证总账系统期末对账“总账系统期末对账”对话框对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及借贷是否平衡。

自定义转账设置公式1、结转制造费用借：生产成本CE（）贷：制造费用QM（制造费用，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：制造费用本月期末余额注：如果生产成本/制造费用科目下设有明细科目需根据题目要求结转到明细科目，常用发生额函数“FS（）”2、结转完工产品借：库存商品CE（）贷：生产成本QM（生产成本，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：生产成本本月期末余额注：如果生产成本等科目下设有明细科目需根据题目要求分摊到明细科目例如：按定额工时分配制造费用（UU移动课堂定额工时600工时，常用工具软件使用导航定额工时为400工时）借：生产成本——制造费（500103）项目：UU移动课堂公式：FS(5101,月,借)*600/(600+400)——制造费（500103）项目：常用工具软件使用导航公式：FS(5101,月,借)*400/(600+400)贷：制造费用——工资（510101）FS(510101,月,借)——办公费（510102）FS(510102,月,借)——折旧费（510103）FS(510103,月,借)——其他（510104）FS(510104,月,借)3、结转未交增值税借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税QM（增值税销项税额，月）—QM（增值税进项税额，月）+QM（增值税进项税额转出，月）贷：应交税费——未交增值税CE（）公式含义借：增值税销项税额本月期末余额—增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额4、.计提城建税和地方教育费附加借：营业税金及附加CE（）贷：应交税费——应交城建税（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*7%——应交地方教育费附加（QM（未交增值税，月）+QM（应交营业税，月）+QM（应交消费税，月）*3%借：借贷方差额贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7%（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*3%5、计提所得税借：所得税JG（）贷：应交税费——应交所得税JE（本年利润，月）*25%公式含义借：取对方科目的计算结果贷：本年利润本月净发生额*25%6、结转所得税借：本年利润JG（）贷：所得税QM（所得税费用，月）公式含义借：取对方科目的计算结果贷：所得税费用本月期末余额7、结转本年利润借：本年利润QM（本年利润，月）贷：利润分配——未分配利润CE（）公式含义借：本年利润本月期末余额贷：借贷方差额8、提取盈余公积和公益金借：利润分配——提取法定盈余公积金JG（盈余公积——法定盈余公积金）——提取法定公益金JG（盈余公积——法定公益金）贷：盈余公积金——法定盈余公积金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*10% ——法定公益金FS（利润分配——未分配利润，月，贷）*5%公式含义借：盈余公积——法定盈余公积金的计算结果盈余公积——法定公益金的计算结果贷：利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*10%利润分配——未分配利润本月贷方的发生额*5%9、结转盈余公积和公益金借：利润分配——未分配利润CE（）贷：利润分配——提取法定盈余公积金FS（利润分配——提取法定盈余公积金，月，借）——提取法定公益金FS（利润分配——提取法定公益金，月，借）公式含义借：借贷方差额贷：利润分配——提取法定盈余公积金本月借方的发生额利润分配——提取法定公益金本月借方的发生额○1JG（）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方计算结果）○2JE（）借贷方净发生额（括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码）○3CE（）借贷方平衡差额（括号一般为空）○4FS（）借方发生额或者贷方发生额（括号内输入具体科目代码）○5QC（）期初余额（括号内输入具体科目代码）○6QM（）期末余额（括号内输入具体科目代码。