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第六章 银行保函和备用信用证

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第六章银行保函与备用信用证

第六章银行保函与备用信用证
v 反担保人只向担保人负责，凭担保人提出的 要求予以偿付。
v 享有对委托人进行追偿的权利。
（七）转开行（Reissuing Bank）
转开行是指根据担保人的要求，凭担保人的 反担保向受益人开出保函的银行。
v 转开行有权拒绝担保人要求其转开保函的要 求，但必须及时通知担保人，以便担保人选 择其他转开行。
间接银行保函
5 4
7 2
Principal
保
保证申请人
保 函 和 反 担
、 委 托 开 立
款、 反 担 保 索
1、基础合 同
3、转递保函
Beneficiary
受益人
、、 开索 立偿 保 函
委托并反担保 指示行
担保行
Instructing Bank
6、反担保索 Guaranteeing Bank 款
直开（有通知行）的特点
1、真假易辩 这种开立保函的方式较为普遍，因为受益人接到的保函是经 过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不必担心保函是伪 造的； 2、索赔不便 在该方式下，受益人索偿不方便的问题仍然存在。受益人只 能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只 有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是 受益人向国外担保汉索赔。
银行保函（范本）
担保人名称： 地址： 邮编： 被担保人名称： 地址： 邮编： 受益人名称：中国国际商会 地址：北京市复兴门外大街1号 邮编：100860 中国国际商会： 鉴于你会根据1961年在布鲁塞尔通过的《关于货物暂准进口的ATA单证册海关公约》，或 1990年在伊斯坦布尔通过的《货物暂准进口公约》，向被担保人签发号码为的ATA单证册。 应被担保人的申请，我行保证，如你会因这一单证册而支付任何海关关税和/或其它费用， 我行在收到你会的书面索付请求后，将在十个工作日内无条件全额赔付你会所支付的款项。我 行因本保函而承担的最高担保金额为 元人民币。本保函自签发之日起生效，有效期为33个日 历月。 保函终止方式： 1.有效期届满。 2.银行收到受益人解除担保的通知。 3.银行支付了最高金额的担保金。 签字：____________________ _____年_____月____日 盖章：

银行保函与备用信用证教学课件

银行保函与备用信用证教学课件

开证行风险防范
严格审核申请人的资信状况
开证行应对申请人的资信状况进行全面审核，包括经营状 况、财务状况、历史表现等方面，以确保申请人具备足够 的履约能力。
控制保额和期限
开证行应根据申请人的实际需求和资信状况，合理确定保 额和期限，避免因保额过大或期限过长而增加风险。
关注受益人的履约情况
开证行应关注受益人的履约情况，及时发现异常情况并采 取相应措施，以降低因受益人违约而引发的风险。
受益人风险防范
审慎接受保函或备用信用证
受益人应仔细审查保函或备用信用证条款，确保其符合自身利益和要求，避免接受存在瑕 疵或潜在风险的保函或备用信用证。
关注保函或备用信用证的生效条件
受益人应关注保函或备用信用证的生效条件，确保在满足条件后才能接受保函或备用信用 证。
及时通知开证行
在发现基础合同存在问题或异常情况时，受益人应及时通知开证行，以便及时采取措施防 范风险。
银行根据申请人要求，向受益人 出具的、承诺在申请人未能履行 合同义务时，承担支付责任的一 种特殊担保凭证。
备用信用证
一种特殊形式的信用证，当开证 申请人未能履行合同义务时，备 用信用证作为担保凭证，保证支 付相应款项。
银行保函与备用信用证的作用
提供履约保障
银行保函和备用信用证为合同履行提供担保， 降低交易风险。
质量保函
总结词
质量保函是一种担保形式，用于保证申请人提供符合质量标 准的产品或服务。
详细描述
质量保函通常用于产品制造、工程承包等业务，担保申请人 提供的产品或服务符合质量标准，如出现质量问题，银行将 按照保函约定承担担保责任。
履约保函
总结词
履约保函是一种担保形式，用于保证 申请人履行合同约定的义务。

第六章-银行保函和备用信用证PPT课件

第六章-银行保函和备用信用证PPT课件

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6
第六章 第一节 银行保函概述
X 受益人的权利受益人按照保函规定，提交相 符的索款声明，或连同有关单据，有权向担 保行索偿，并取得付款。
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7
第六章 第一节 银行保函概述
3、担保行(Guarantor Bank)，也称担保人，是 保函的开立人。
X 担保行根据申请人的要求，并由申请人提供 一定担保的条件下向受益人开具保函。
-
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
30
第六章 第三节 银行保函业务的处理
担保行审查
X 银行出于保护自身利益的考虑，在开立 保函之前，会对申请人的资信状况、申请人 提交的开立保函的申请书、交易合同副本或 招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保 函格式等逐一进行详尽的审查核实。
X 银行常规的防范措施就是要求申请人提 供反担保函及财产抵押。
国际结算
第六章 银行保函和备用信用证 周锦
-
1
银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G) 或银行保证书,它是指商业银行根据申请 人的要求向受益人开出的担保申请人正 常履行合同义务的书面证明。它是银行 有条件承担一定经济责任的契约文件。 当申请人未能履行其所承诺的义务时， 银行负有向受益人赔偿经济损失的责任 。
X 担保行开具保函
X 保函的修改
X 保函的索赔
X 保函的注销
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27
第六章 第三节 银行保函业务的处理
X 申请人向银行申请开立保函
X 公司或企业等根据业务需要请求银行为 其出具保函时，应填写书面的保函申请书 ，并按银行的要求提交项目的有关批准文 件、交易合同副本或招标书副本、反担保 文件或财产抵押书、保函格式等文件。
担保行对外付款后，可立即行使自己的权

国际结算(第三版)课后习题参考答案

国际结算(第三版)课后习题参考答案

国际结算（第三版）课后习题参考答案第一章国际结算导论一、1 支付工具划账冲抵2 票据单据银行3 协定贸易结算4 货物单据化所有权二、1 F 2 F 3 T 4 F 5 F 6 T三、1 A 2 C 3 A 4 C第二章国际结算中的票据一、1 拒付退票2 2007年4月3日3 商业本票银行本票4 银行汇票商业汇票5 光票跟单汇票6 非票据义务人义务被保证人二、1 F 2 F 3 F 4 T 5 F 6 F三、1 B 2 B 3 D第三章汇款一、1 (1)remitter (2) payee (3)remitting bank (4) paying bank2 (1)outward remittances (2) inward remittances3 (1) T/T (2) M/T (3) D/D4 (1) chips (2) fed wire (3) bank’s internal payment by book entries5 (1) mail advice (2) payment order6 (1) bank er’s cheque (2) bank’s promissory note7 draft on center8 (1) goods sold (2) selling on consignment9 略二、 1 T 2 T 3 F 4 T 5 F 6 F三、 1 D 2 B 3 A 4 A 5 C 6 A第四章托收一、1 (1)acceptance (2)payment2 （1）bills of exchange （2）invoices3 (1) clean (2) documentary (3) direct4 (1) principal (2) remitting bank (3)collecting presenting(4) drawee5 （1）collection instruction（2）URC 5226 （1）blank（2）special7 （1）address（2）presentation（3）address8 (1) payment D/P (2) acceptance D/A(3) tenor draft(4) paid at sight acceptance(5) signed trust receipt (6) promissory notes(7) letter of undertaking9 (1) collection bills purchase (2) advance against collection(3) accommodation bills for discount(4) trust receipt10 略二、 1 T 2 F 3 F 4 T 5 T 6 T 7 T 8 F 9 F 10 F第五章信用证一、1．有条件2．代理行3．背对背信用证4．信用证的有效期内5．符合信用证条款规定的单据6．开证行7．受益人提交的单据8．进口商/申请人9．第一性的10．偿付行二、BCACB DBBCB ADAAA DB三、×√×√√××√√×四、（单选）CBCCD ACCDB五、1．分析：BanK1 的拒付理由成立。

第六章 国际结算方式——银行保函和备用信用证

第六章 国际结算方式——银行保函和备用信用证
1．借款保函（loan guarantee）
又称贷款保函，是指由借款人委托担保行向贷款人开立的用以保 证借款人按约还本付息的一种银行保函。
2. 透支保函（overdrawn guarantee）
是指担保行应申请人的请求开立的保证对另一家银行给予的透支 负偿还责任的银行保函。
2018年9月19日星期三
⑶银行保函
担保行
⑸提出索赔 ⑹进行赔付
通知行
图6-3
2018年9月19日星期三
转交式银行保函的业务流程
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第六章 国际结算方式——银行保函和 备用信用证
2. 转开银行保函
⑴交易合同
申请人
⑽ 赔 偿 担 保 行 损 失 ⑼ 提 出 索 赔 ⑵ 申 请 开 立 银 行 保 函 ⑶开出反担保函，要求转开 ⑹ 进 行 赔 付
3.提货保函（shipping guarantee）
是指担保行应进口商的申请开立的，以船公司为受益人， 要求船公司允许进口商不凭正本提单提货，对于由此而使船公 司承担的一切费用、责任和风险，银行保证进行赔偿的银行保 函。
2018年9月19日星期三
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第六章 国际结算方式——银行保函和 备用信用证 三、其他类保函
分留置款项退回给进口商或工程业主。
2018年9月19日星期三
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第六章 国际结算方式——银行保函和 备用信用证
5.质量保函（quality guarantee）和维修保函
（maintenance guarantee）
是指担保行应卖方或承包商的请求出具给买方或工程业主，以担
保货物或工程质量符合合同规定的银行保函，在工 程项目合同项下对工程质量进行担保时则通常使用维修保函。

第六章 银行保函与备用信用证《国际结算2》PPT课件

第六章 银行保函与备用信用证《国际结算2》PPT课件
通知行（Advising Bank)也称转递行（Transmitting Bank），是指受担保行委托，将保函通知给受益人的银 行。一般是受益人所在地并与担保行有业务往来的银行， 通常是担保行的联行或代理行。
银行保函的其他当事人
保兑行（Confirming Bank） 转开行（Reissuing Bank） 反担保行（Counter Guarantor Bank）
3、预付款备用信用证（Advance Payment Standby L/C）
这种备用信用证用于保证申请人收到受益人预 付款后履行已订立的合约义务，如不履约，开 证行退还给受益人预付款和利息。预付款备用 信用证常用于国际工程承包项目中业主向承包 人支付的工程预付款，以及进出口贸易中进口 商向出口商的预付款。
14、借款保函 借款保函（Loan Guarantee）是指银行应借款人
的请求，向贷款人开具的书面付款担保承诺，保证 借款人一定按借贷合约的规定偿还借款并支付利息。 若借款人因破产、倒闭、资金周转困难等原因违约， 未能偿还本金或利息等，担保行即代借款人向贷款 人偿还应还而未还的借款和利息。
第三节 备用信用证
银行保函的开立方式
1、直接开给受益人
③ ⑧
申请人
①
反担保人
② ⑦ 受益人
④ ⑦
担保行
⑤ ⑥
特点：
1、涉及当事人少，关系简单；
2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别 保函真伪，因此无法保障自身的权利；
3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备 索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不 便。
第六章 银行保函与备用信用证
第一节 银行保函概述
一、银行保函的定义及种类
银行保函（letter of guarantee, L/G） 是银行应申 请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行 合同义务的书面保证文件,当申请人未能履行其所 承诺的义务时,银行负有向受益人赔偿经济损失的 责任。银行保函的种类分为两种： 1、见索即付保函（Demand Guarantees） 2、 有条件保函（Conditional L/C）

银行保函与备用信用证

所有保函都包括两部分内容： • 一是ICC458规定的基本内容； • 二是附属条款和附属内容 ㈠基本项目：编号、开立日期、当事人的名
称和详细地址、种类、有效期、失效期。 ㈡基础合约 ㈢担保金额
㈣付款条件 ⒈以担保人的调查意见作为是否付款的依据
⒉凭申请人的违约证明付款
⒊凭受益人提交的符合保函规定的单据或证 明文件付款 ㈤减额条款
（四）通知行
只负责核对保函的签字或密押，不承担 其他经济责任，收取转递手续费。
（五）转开行
它是凭反担保函中担保人的反担保指示， 并按其要求向受益人开出的银行保函。
应及时按担保人的要求向受益人开出保 函。承担起担保人的责任。有权凭反担保 函向反担保人索偿。
（六）保兑行
第二担保人。一旦担保人未能 按保函规定付款，保兑行就必须 代其履行付款义务，保兑行付款 后，有权凭担保函及担保人要求 其加具保兑的书面指示向担保行 索赔。
⑹备用信用证遵循UCP600或ISP98。
• 内容：
备用信用证与跟单信用证相似： 开证行名称、开证日期、可否撤 销、受益人名称、开证申请人名 称、金额、需提交的凭证、到期 日、保证文句等。
.
三、备用信用证与跟单信用证的比较
适用范围 付款
跟单信用证 贸易货款结算 每证必须付款
备用信用证
非贸易结算，担保融资或其他 担保
一、备用信用证概念 备用信用证是不以清偿商品交易的
价款为目的，而以贷款融资，或担保 债务偿还为目的所开立的信用证。 • 备用信用证的实质：是具有信用证形 式和内容的保函。
• 起源于美国，当时不许商业银行开 立保函。
• 备用信用证适用于《跟单信用证统 一惯例》UCP6OO或ISP98。
• 备用信用证只在申请人违约时才使 用，起支援、补充作用，其实质是 一种银行保函。

银行保函与备用信用证教学课件


评估风险发生的概率，如客户违约、 欺诈等事件发生的可能性。
确定银行对风险的承受能力，以便采 取相应的风险控制措施。
风险影响程度
评估风险发生后可能对银行造成的损 失程度，包括财务损失和声誉损失。
风险控制
客户信用管理
建立客户信用评估机制，对客户进行 信用评级，以降低客户违约风险。
保函和备用信用证审查
加强对保函和备用信用证的审查，确 保其真实性和合法性，防止欺诈风险 。
商业备用信用证是一种由银行或其他 机构出具的担保文件，用于担保借款 人履行其义务。
商业备用信用证通常包括开证申请人 、受益人、金额、有效期和支付条件 等要素。
它通常用于国际贸易中，作为卖方或 承包方履行合同义务的保证。
在操作流程上，开证申请人向银行申 请开立备用信用证，银行审核后出具 该文件，受益人凭此文件向银行索偿 。
详细描述
某建筑工程业主为确保承包商按照合同约定完成工程，要求承包商提供预付款保函。承包商向银行申 请开具预付款保函，银行在审核承包商资质和合同条款后，出具了预付款保函。在承包商未能按期完 成工程的情况下，业主凭保函向银行索赔，银行按照保函约定支付了赔偿金。
案例二：履约保函的纠纷解决
总结词
履约保函旨在担保合同履行，当被担保人未履行合同时，受益人可凭履约保函向银行索赔。
投标备用信用证
投标备用信用证是一种特殊的 备用信用证，用于担保投标人
在投标过程中履行其义务。
它通常在招标过程中作为投标 人的资质证明和信誉担保。
投标备用信用证通常包括招标 人、投标人和开证银行等要素 。
在操作流程上，投标人向招标 人提交投标文件，并附上由开 证银行出具的投标备用信用证 ，作为投标保证。
不同点

第六讲银行保函和备用信用证

(1) 国际货物贸易
（2）国际技术贸易
3.履约保函（Performance Guarantee） 履约保函的委托人通常是卖方（如出口商、
中标人），而受益方则为买方（如进口商、招 标人）。
保函所保证的履约义务是指卖方应按时、 按量、按质地交运货物或完成工程项目。
4. 补偿贸易保函（Compensation Guarantee） 是设备进口方向设备出口方提供的保函。
1995年3月丙银行向当地人民法院起 诉乙公司和甲银行，要求归还贷款本金 及利息。
当地人民法院裁定如下：
1. 乙公司在1995年4月30日之前将其债 权1100万港币收回用于偿还丙银行。余款 在1995年12月底还清；
2.如乙公司不能履行，由甲银行承担代 偿责任。
至1995年5月底，乙公司只归还了
forfaiting一词来源于法文àforfait,意为放弃。在 福费廷业务中的这种放弃体现在两个方面：一方 面，是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的 一切权益，包括收款权；另一方面，包买商买断 票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权。
出口商在背书转让作为债权凭证的票据时均需加 注“无追索权（without recourse）”字样.
第一节 银行保函
一、定义
银行保函（Banker’s Letter of Guarantee, L/G） 是指银行应某一当事人的申请而开立的有担保性 质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人 签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时， 由银行履行担保责任 。
实务中的银行保函有两大类：
一是从属性保函（Accessory L/G）; 二是独立性保函（Independent L/G）.
Step 1. Importer and exporter agree between themselves on a series of imported capital equipment to be paid for over an intermediate (threeto seven-year) period. Periodic payments are to be made against progress in delivery or completion of the project.

国际贸易实务课件--货物的结算--银行保函与备用信用证


（二）备用信用证的适用
备用信用证是在有些国家禁止银行开立保函的情况下首先产生于 美国、日本的。它是备用于开证申请人违约时受益人取得补偿的 一种方式。一般用在投标、履约、还款、预付货款或赊销等业务 中，有些国家也将其用于买卖合同项下货款的支付。例如，买方 采用L/C方式，为防止卖方货物出现问题，可要求卖方开出一个备 用L/C，买方是信用证的受益人，一旦货物不符合要求，可要求开 证行付款。我国基本上是由总行审批才可开立备用信用证。
第一，备用信用证操作程序比保函简只能在担保行所在地。 第三，备用信用证不受任何合约的约束；保函有独立担保和附属担
保。 第四，备用信用证灵活多样，拥有单到付款、向开证行电索、主动
借记、授权借记等多种索偿方式，还可由开证行以外的其他 银行议付，使受益人获得融资；保函则只有一种方式，即单 到担保行审核无误后付款。
（三）备用信用证与跟单信用证的区别
第一，跟单信用证在受益人履约时使用；备用信用证则在 申请人违约时才能使用。 第二，跟单信用证只用于货物的买卖；备用信用证可适用 于货物以外的多方面的交易。 第三，跟单信用证凭符合信用证条款的单据付款；备用信 用证则只凭受益人提供的开证申请人的违约证明付款。
备用信用证与保函的区别
课堂练习
(一)名词解释
银行保函 备用信用证 (二)解答问题
1、备用信用证与保函的区别? 2、备用信用证与跟单信用证的区别？
第六节 银行保函与 备用信用证
主要内容
银行保函 备用信用证
银行保函
（一）银行保函的定义 （二）银行保函的当事人 （三）银行保函的种类
银行保函（banker’s letter of
guarantee L/G）是银行开立的担保
履行某项义务并承担经济赔偿责任的
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受益人只要提交合 格的单据，即可向 开证银行要求付款 只适用货物买卖
付款依据
受益人出具的说明 受益人提交合格的 开证申请人未能履 出口单据 约的证明文件
四、银行保函与备用信用证的异同
相同点
1. 都是应申请人的请求向收益人出具的银行担 保文件； 2. 都是以银行信用来替代商业使用或商业信用 的不足；
• SL/C 是一种跟单信用证或安排，开证人对受益人有
以下责任： a．偿还开证申请人的借款； b．支付由开证申请人承担的任何债务； c．支付由开证申请人违约所造成的任何损失。
• 成套设备、机械、运输工具的分期付款和租金支付；进出口贸易、
国际投标、国际融资、对等贸易、技术贸易
三、备用信用证与跟单信用证的比较
第一性付款责任 第二性付款责任 开证行承担第一性付款责 任
在有条件保函项下，只有保函规定 只要受益人能提供符合信 的条件得到满足后，或能反映客观 用证规定的文件或单据， 事实的单据提交担保行后，担保行 开证行即验单付款。 才履行其支付义务 《合约保函统一规则解释》 （URCG） 《国际备用信用证惯例》 ISP
二、银行保函的基本功能
1. 信用功能 2. 结算功能：经济交易中用于贸易支付、 租金支付及资金借贷等。
三、保函业务的基本特点
1. 用银行信用来消除交易双方顾虑；
2. 是对申请人的信用不足的一种补充或辅助； 3. 开函的目的是促使申请人及时履约，经济交易得以 实现； 4. 担保行在申请人造成违约后可承担第一性偿付责任 （Primary Obligation）； 5. 受益人的债权不允许转让。 6. 适用范围广，内容及种类灵活多样。
四、保函项下当事人及其权责
1）基本当事人 委托人（Principal） 受益人（Beneficiary） 担保行（Guarantor Bank） 2）其他当事人 通知行 （Advising Bank） 转递行 （Transmitting Bank） 转开行 （Reissuing Bank) 指示行 （Instructing Bank） 反担保行（Counter Guarantor Bank） 保兑行 （Confirming Bank）
相同点：
（1）都是独立于合同之外的自足的文件
（2）开证行都负责第一性的付款责任
（3）开证行及指定的银行均凭单付款
（4）二者都适用于《UCP500》
备用信用证与跟单信用证的不同点
区别 开证行责任 适用范围 Fra bibliotek用信用证受益人只有在开证 申请人未履行义务 时，才能要求开证 行付款 适用多方面交易
跟单信用证
第六章 银行保函和备用信用证
• 银行保函业务 L/G
• （Banker’s letter of Guarantee）
• 备用信用证业务
•
（Stand-by Letter of Credit）
一、银行保函的定义
Banker’s Letter of Guarantee
• 保函：指各种商业银行、保险公司、担保公司、 信托公司、金融公司等应客户要求，向其交易 对方出具的，承诺在有效期内履行某项担保义 务并有条件承担经济赔偿责任的书面证明。 • 银行保函：指商业银行应其申请人的要求，向 受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的 书面保证。
遵循的规则
直交式保函的业务流程
申请人
(7) 赔 偿 (6)索赔 (4)索赔
(1)订立合同
受益人
(5) 赔 付
担保行
转交式保函的业务流程
申请人
② ⑦ 申 索 请 赔 保 函 ⑧ 赔 付 ③开立保函 ①订立合同
受益人
④ ⑤ 通 索 知 赔 保 函 ⑥ 赔 付
担保行
⑤索赔 ⑥赔付
通知行
转开式保函(间接担保)的业务流程
申请人
② 申 请 保 函 ⑨ 索 赔 ①订立合同
受益人
④ ⑤ 开 索 立 赔 保 函 ⑥ 赔 付
⑩
赔 付 ③开立反担保函 ⑦索赔 ⑧赔付
担保行 /指示行
转开行
七、银行保函的种类
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 从属性保函 独立保函 付款类保函 信用类保函 有条件保函 无条件保函 第一性责任保函 第二性责任保函
一、备用信用证概述 Stand-by Letter of Credit —— SL/C
定义：
• 开证行应开证申请人要求对受益人开立的承诺某 项义务的凭证。
• 开证行保证申请人未能履行义务时，受益人凭备
用信用证的规定向开证行开具汇票（或无），并
提交申请人未履约的声明或证明文件，即可取得 开证行的偿付。
3. 都是不可撤销的书面担保；
4. 都适用于多种经济活动中的履约担保。
银行保函与备用信用证的不同点
区别
文件属性 受益人权益转让 不能转让
银行保函
可以有从属性保函
备用信用证
自足性契约 理论上权益可转让
单据的要求
银行责任 付款依据
不需汇票，但索赔时须有证明申请 索赔时须有即期汇票、证 人违约和自己完全履约的文件 明申请人违约的书面材料