投资估算与设计概算共49页文档

8 投资估算及设计概算
7 投资估算
投资估算在项目开发建设过程中的作用有以下几点： （1） 项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依 （2） 项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也 （3） 项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设计概算不得突破投资 （4） （5） 项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产
练习题：年产量10万t某化工产品已建项目的静态投资额为5000万元，现拟建 年产20万t同产品的类似项目。若生产能力指数为0.6，综合调整系数为1.2，则采 用生产能力指数法估算的拟建项目静态投资额为（ ）万元。 A．7579 B．6000 C．9490 D．9094
8 投资估算及设计概算
7 投资估算
❖
8 投资估算及设计概算
7 投资估算
❖ (三)总投资估算表 ❖ 总投资估算表的编制包括汇总单项工程估算、工程建设其他费用，估算基本预
备费、价差预备费，计算建设期利息等 ❖ (四)单项工程估算表 ❖ 单项工程投资估算应按建设项目划分的各个单项工程分别计算组成工程费用的
建筑工程费、设备购置费、安装工程费。 ❖ (五)主要技术经济指标 ❖ 估算人员应根据项目特点，计算并分析整个建设项目、各单项工程和主要单位
8 投资估算及设计概算
7 投资估算
7.5 投资估算的文件组成
投资估算文件一般由封面、签署页、编制说明、投资估算分析、总投资估算表、 单项工程估算表、主要技术经济指标等内容组成。
8 投资估算及设计概算
7 投资估算
(一)编制说明
(1)工程概况； (2)编制范围； (3)编制方法； (4)编制依据； (5)主要技术经济指标； (6)有关参数、率值选定的说明； (7)特殊问题的说明【包括采用新技术、新材料、新设备、新工艺时，必须说明的 价格的确定；进口材料、设备、技术费用的构成与计算参数；采用巨型结构、异形 结构的费用估算方法；环保(不限于)投资占总投资的比重；未包括项目或费用的必 要说明等】； (8)采用限额设计的工程还应对投资限额和投资分解做进一步说明； (9)采用方案比选的工程还应对方案比选的估算和经济指标做进一步说明。

制，及时调整投资估算和设计概算，有效应对了市场风险，保障了项目
的投资效益。
பைடு நூலகம்
03
案例三
某工业项目在编制投资估算和设计概算过程中，强化审核把关环节，对
编制成果进行了多轮次审核和优化，最终实现了项目投资的精准控制。
05 风险评估与应对措施
投资估算中可能遇到风险点识别
01
02
03
04
市场变化风险
包括原材料价格波动、市场需 求变化等，可能影响投资计划
投资估算与设计概算
目 录
• 引言 • 投资估算基本概念与方法 • 设计概算编制流程及要点 • 投资估算与设计概算关系探讨 • 风险评估与应对措施 • 审核、监控及持续改进机制建立 • 总结回顾与未来展望
01 引言
目的和背景
目的
投资估算与设计概算是项目前期工作的重要组成部分，旨在 为项目决策提供科学依据，合理确定和有效控制项目投资， 保证项目的经济效益和社会效益。
重要性体现
是项目决策的重要依据，有助于投资者 进行科学合理的投资决策。
估算方法分类介绍
• 单位生产能力估算法：根据类似项目的单位生产能力投资乘以建设规模 来估算拟建项目投资额。
• 生产能力指数法：利用已建成的、性质类似的建设项目的投资额和生产 能力与拟建项目的生产能力估算拟建项目的投资额。
• 比例估算法：以拟建项目的设备购置费为基数，根据已建成的同类项目 的建筑安装费和其他工程费用等占设备价值的比例，求出相应的建筑安 装费及其他工程费用等，再加上拟建项目的其他有关费用来估算项目投 资。
结合具体案例，分析投资 估算与设计概算在实践中 的应用和效果。
02 投资估算基本概念与方法
投资估算定义及重要性

项目总投资估算表的编制
序号
费用名称
估算说明
合计
其中：外币
1
建设投资
1.1
建筑工程费
1.2
设备购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
1.6
涨价预备费
2
建设期利息
3
流动资金
项目总投资（1+2+3）
第五节 项目总投资与分年投资计划
分年投资计划表的编制
一、建设投资简单估算法
一、建设投资简单估算法
比例估算法以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法是以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据已建成的同类的已建项目的有关资料，各专业工程（如总图、土建等）占工艺设备投资的比重，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为拟建项目的建设投资。
流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，不包括运营中临时性需要的资金。流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本，因此，流动资金估算应在营业收入和经营成本估算之后进行。流动资金估算方法有扩大指标估算法或分项详细估算法。
扩大指标估算是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。
C-拟建项目的建设投资；E-设备购置费Ki-管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc-管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数；
一、建设投资简单估算法
系数估算法设备及厂房系数法该方法是在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的按厂房土建投资系数计算，两类投资相加，再加上拟建项目的其他有关费用即为拟建项目的建设投资。

3）存货估算：外购原材料、外购燃料、在产品、产成品存货是企业为销售或者生产耗用而储备的各种物资，主要有原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、维修备件、包装物、在产品、自制半成品和产成品等。为简化计算，仅考虑外购原材料、外购燃料、在产品和产成品，并分项进行计算。计算公式为：
2.生产能力指数法拟建项目生产规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则x的取值约在0.6~0.7之间；若是靠增大相同规格设备的数量达到时， x的取值约在0.8~0.9之间。生产能力指数法有它独特的好处：即这种估价方法不需要详细的工程设计资料，只知道工艺流程及规模就可以在总承包工程报价时，承包商大都采用这种方法估价。
1.项目规划阶段的投资估算（允许误差大于±30%）
投资估算的阶段划分与精度要求
3.3 投资估算的内容1、建设项目投资的估算包括固定资产投资估算和流动资金估算两部分。
其中，流动资产主要考虑现金、应收账款和存货；流动负债主要考虑应付账款。
3、流动资金是指生产经营性项目投产后，用于购买原材料、燃料、支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。 流动资金=流动资产－流动负债。
（4）可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款。
3.2 投资估算的阶段划分与精度要求
4.详细可行性研究阶段的投资估算（误差控制在±10%以内）
3.初步可行性研究阶段的投资估算（误差控制在±20%以内）
2.项目建议书阶段的投资估算（误差控制在±30%以内）
扩大指标估算法
年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率
（1）分项详细估算
按各类流动资金分享估算，然后汇总获得项目总流动资金需要量。估算步骤：确定各分类流动资产和流动负债的年最低周转天数，计算各分项年周转次数，然后再分项估算占用资金额。（1）确定周转天数 采用分项详细估算法估算流动资金，其准确度取决于各项流动资产和流动负债的最低周转天数取值的合理性。在确定最低周转天数时要根据项目的实际情况，并考虑一定的保险系数。