差旅费报销流程图

费用报销流程为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，降低企业经营成本，根据国家有关财政法规和公司宏观发展战略方针，特制定本制度及审批程序。

一、差旅费员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。

受公司外派，长驻某一城市开展业务,自租房之日起,不属出差。

（一)出差审批１． 流程图:２．流程说明：2.1 员工出差前应填列好《出差申请单》，并发电子版至人事专员史康佳，由人事代走流程。

走完流程后交至财务施慧莉编号以便于后期开展出差结束后的费用报销工作。

2.2 各部门负责人必须严格审核部门员工的出差目的及出差规划.2.3新入职的管理人员前往南京总部带教期间的产生的费用需在该人员试用期满后予以报销。

（二）出差费用报销 1 流程图2流程说明2。

1 据实填写完全后的报销单有两种送达总部的方式:其一，由出差本人自行打印并在单据上署名,随发票一起寄至公司总部；其二，在填写完整的报销单据上自行将本人的电子签名扫描于单据上，发至财务施慧莉的邮箱,由财务代为打印.不论采取何种方式,报销单据上必须有报销人的签名.2。

2 票据的粘贴：应将票据整理归集，将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面,沿着粘贴单（A4纸亦可)装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”)，且应避免将票据贴出粘贴单外。

装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴,以免造成中间厚，四周薄,使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求; 注：票据粘贴单的长度不宜过长，应以A4纸的宽度为参考长度。

（二）出差借款1．流程图:2．流程说明:2.1员工出差可以向公司借支所需差旅费用,填写“借款单”，履行相关借支审批手续,原则上借款金额不超过本人月薪资额度.2。

2借款金额会在借款人之后的报销打款金额中扣除.（三）报账期限出差人员返回后,应在一个月内办理报销手续，如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由,由部门负责人签字证明，财务经理同意后方可延期，并注明最后报销期限,如超过一个月不报账，财务部将不予报销。

差旅费报销流程财务报销流程图财务室岗位职责及风险点一、会计岗位职责1、依法按章办公。

认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。

2、会计核算工作。

按规定设置总帐、明细账及辅助账（页），做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

3、会计监督工作。

定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。

4、资金管理工作。

严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。

5、票据管理工作。

严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。

6、档案管理工作。

严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。

二、出纳岗位职责1、依法按章办公。

认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。

2、现金管理工作。

按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。

财务部报销制度及流程图1. 为什么需要报销制度在公司的日常运营中，员工必须开支一定的费用，包括商务差旅、员工福利等等。

但是若没有明确的报销制度，很容易会出现以下几个问题：•员工的支出不受限制，导致财务风险增加。

•报销流程不透明，办理手续繁琐，影响公司运营效率。

•没有明确的报销标准供参考，员工可能出现费用浪费、过高标准等问题。

因此，一个健全的报销制度可以帮助公司保证财务风险，提高运营效率，并保证公司的资金使用合法、公正、透明。

2. 报销制度的主要内容2.1 报销标准公司应当根据自身财务状况、行业特点、地域差异等因素制定适合自身的报销标准。

报销标准应当合理、公正，同时还要考虑员工的生活成本和工作需要。

具体报销标准通常包括以下几个方面：•差旅费：主要包括交通费、住宿费、交际费等；•餐费：通常按照每餐不超过xx元的标准来计算；•通讯费：员工出差通讯费等；•其他：考勤补贴、节日福利及小额报销等。

2.2 报销流程报销流程是指公司规定的报销具体操作流程。

主要是为了方便员工报销及管理部门审查。

流程应该尽可能简单，通俗易懂，同时要有明确的时间和责任节点，完整的报销流程通常包含以下几个环节：•报销申请阶段：员工必须提交相关报销单据，包括发票、收据等，同时填写报销申请表，详细说明报销项目及金额；•部门审核阶段：由经理层级负责审核员工提交的报销申请表、发票及收据等单据，并判断其是否符合公司规定的报销标准；•财务审核阶段：财务部门审核报销单据及报销标准的符合性，验收单据真实性后予以审批；•报销付款阶段：在报销申请审批完成后，财务部门支付报销款项至员工账户。

2.3 报销管理与监控报销标准设计和流程的落地只是管理制度的一部分，还需要进行有效的管理与监控。

仅有规章制度不能起到很好的作用。

公司可以通过以下几种方式进行报销管理与监控：•与业务系统联动：将报销相关系统与公司内部财务系统结合，实现在线审批、跨部门协作、业务数据分析等功能；•定期检查报销单据：由内部审计或财务内控人员对报销单据逐一检查，查找不符合报销规定的项目，及时纠正；•降低作弊概率：建立清晰的报销明细和审核流程，加强防范作弊行为。

MP02.09.02.01差旅费报销..完完开始01以纸质或网上形式提交出差申请02审批通过，没有借款03出差出差已结束04粘贴票据完完完完完吐哈油田相关业务部门所属单位相关业务部门所属单位员工纸质出差申请网上请销假系统出差申请相关业务部门所属单位主管领导纸质出差申请网上请销假系统出差申请不通过，返回重通过，有借款不通过，结束新申请相关业务部门MP02.09.02.51所属单位借款申请员工相关业务部门所属单位员工原始票据完完完完完吐哈油田财务资产处0505录入信息并提交F1F1.1A有预算额度，且不需要票据审核06领导审批完完完完完完完完完完相关业务部门所属单位员工财务网上报销系统MP02.09.02.83预算额度不足或财务网上报销系统无预算预算管理相关业务部门所属单位主管领导F2F2.1A通过财务网上报销系统不通过07财务部门审核F2.2A通过08原始票据财务审核差旅费报销单F3F3.2A会计核算中心费用核算科科长财务网上报销系统不通过会计核算中心费用核算科费用核算岗位财务网上报销系统通过不通过完完完完完完完完完完09相关业务部门打印差旅费报销单所属单位员工财务网上报销系统原始票据差旅费报销单MP02.12.02.05.01MP02.01.08.05财务报销凭证编制财务报销收付款（先编制凭证 ...1.风险（ 1） F1 费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（ 2） F2 费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）（ 3） F3 费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K ）2.控制措施1 ） F: 费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（1） F1.1A 在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程）2 ） F: 费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（ 1）F2.1A 相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。

费用报销及流程图 WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
费用报销流程
一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理批准，出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。

1.差旅费的报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销；
2.业务费用的报销，业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内的费用开支需经业务主管批准，超出计划的费用需由总经理批准方可报销；
3.现金支付的材料/辅料报销，需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据；
4.工资的核算与发放：由人事统计好员工出勤状况表，交部门主管核对无误再交由会计制作工资单，工资单需经员工当事人签名确认工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。

员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资，当月25日以后离职的当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人员工资在7天内结清，需扣除总工资的35%。

流程图：
材料入库单日期为准；供应商需在28号前把帐单发给采购核对，采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核，会计审核单据无误后交会计主管核准，扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据。

供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书，附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核，会计审核单据齐全、金额无误后交总经理批准，出纳收到批准后的单据付款。

流程图：。