集团性客户信贷风险表现控制与防范

农村信用社信贷风险分析及应对措施随着我国农村经济的快速发展，农村信用社在支持农村经济发展、促进农民增收方面发挥着重要作用。

在开展信贷业务过程中，农村信用社面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。

本文将对农村信用社信贷风险进行分析，同时探讨有效的应对措施。

一、农村信用社信贷风险分析1. 信用风险农村信用社的客户主要是农民和农村小微企业，由于其经济实力有限，信用状况较为薄弱，因此信用风险是农村信用社面临的首要风险。

在农村信用社的信贷业务中，由于客户信用评级不足、还款能力不足等原因，存在着违约风险，如果大量客户发生违约，将会严重影响农村信用社的资金安全和经营稳定。

2. 市场风险农村信用社的信贷资金主要来源于存款，而客户存款总额对农村信用社的贷款规模是有限制的，当农村信用社过度依赖存款资金时，存在着市场风险。

当农村信用社面临存款减少的情况时，将会严重影响其资金来源，导致资金链断裂，进而影响农村信用社的正常经营。

3. 流动性风险农村信用社的信贷业务具有一定周期性，而存款业务又相对具有较高的流动性，因此存在着流动性风险。

尤其是在农村信用社面临大量存款提前支取或者大额贷款提前还款时，将会对其资金流动性造成一定影响。

农村信用社在开展信贷业务时，应当建立完善的风险管理体系，包括建立信贷风险评估模型、加强对客户的信用评级管理、建立完善的风险预警机制等。

通过对客户的信用情况进行全面评估和监控，及时发现潜在的风险点，并采取相应的措施加以化解。

2. 多元化资金来源农村信用社在资金来源上应当多元化，通过加强与金融机构的合作，引入更多的融资渠道，降低对存款资金的依赖。

积极开展金融创新，拓宽资金来源，提高资金的利用率，并降低市场风险。

3. 完善内控机制农村信用社应当加强内控管理，建立健全的内部审计体系，加强风险监管和控制。

在开展信贷业务时，严格执行贷款审批流程，严格把控贷款发放的资金来源和用途，防范信贷风险。

建立完善的风险防范机制，提高农村信用社的风险抵御能力。

信贷业务风险点与防范措施第一章绪论1.1 研究背景信贷业务已经成为金融机构活跃性的重要指标之一，其风险也变得日益重要，信用风险正是对金融机构的安全性存在威胁的重要因素。

信贷业务风险预警管理是金融机构今后发展的关键，怎样有效地预警信贷风险，如何防范信贷风险，都是银行信贷管理必须首先解决的问题，防范和控制信贷风险，就是要从银行的贷款实践、实践中的风险点及措施等方面出发，运用多种有效的手段和措施，防止、遏制和转移风险，充分发挥信贷业务的作用，但不影响机构的资金安全和经济效益。

1.2 研究目的本文旨在弄清信贷风险点的特点，总结出信贷风险预警和防范的措施，以期为金融机构进行安全合规的信贷业务提供借鉴和参考。

第二章信贷风险点2.1 信贷业务过程中产生的风险点1）客户评审风险：贷款申请人的资信调查不全面、准确。

2）贷款审批风险：贷款方案的规划和审批质量不高，贷款审批过程中存在的漏洞。

3）贷款放贷风险：贷款根据法律法规开展放贷时，存在的潜在风险。

4）贷款管理风险：贷款放行后，由于贷款管理程序不严格或管理措施不力而导致的风险。

5）违约风险：贷款放行后，贷款人由于财务状况发生变化或贷款者情况发生变化等原因，出现违约的风险。

6）重组风险：贷款放行后，贷款人进行重组（包括资产重组等），贷款人的资产价值降低或贷款放行后其他不可预见的外部风险因素发生，导致贷款人拖欠贷款的风险。

第三章信贷风险防范措施3.1 从经营机制上加强安全性管理1）加强市场开拓经营。

应抓住机会以及潜在需求，不断开发新的市场，拓展新的客户，以求既有地市场与客户的持续经营，又不断开发新的市场与客户，使信贷业务的风险获得有效控制。

2）加强贷款审查审批程序。

应以客户和贷款审查和审批程序为核心，科学地制定贷款申请手续、贷款审批手续、贷款管理手续、贷款还款手续等，严格执行各种贷款审查审批程序，使贷款的安全性得到有效保障。

3）完善贷款管理制度。

完善各项贷款管理制度，明确客户的经营行为范围，强化定期贷后检查与把关程序，加强贷款还款的监督管理，监测客户经营状况及信用状况的变化，以防止客户违约及信贷损失。

信贷业务中21种常见的操作风险与防控措施信贷业务是银行和其他金融机构的核心业务之一，涉及到大量的资金流动和风险管理。

在信贷业务中，操作风险是指由于操作不当或错误而造成的潜在损失。

下面是信贷业务中常见的21种操作风险及其相应的防控措施：1.客户身份验证风险：-防控措施：对客户的身份和信用进行严格的验证，建立完善的客户档案和信息核实系统。

2.信息录入错误风险：-防控措施：建立规范的信息录入流程和双重核查机制，使用自动化系统减少人为错误。

3.收入核实不准确风险：-防控措施：采用多种方式核实客户收入，例如查看纳税记录、银行流水等。

4.抵押物估值错误风险：-防控措施：委托专业评估机构对抵押物进行独立评估，建立合理的质押率和风险警戒线。

5.抵押物保管不善风险：-防控措施：建立专门的抵押物保管部门或系统，定期核对抵押物清单和状态。

6.贷款用途监管不到位风险：-防控措施：设立专门的贷款用途监控机构，确保贷款资金被用于约定的合法用途。

7.借款人资信状况变化风险：-防控措施：建立健全的借款人信用监控系统，定期评估借款人信用状况。

8.违约责任追究风险：-防控措施：签订合同时明确违约责任，并建立违约处理机制。

9.信贷审批程序不严密风险：-防控措施：建立完整的信贷审批流程，包括风险评估、抵押物评估等环节。

10.内部欺诈风险：-防控措施：建立内部控制和审计制度，加强员工诚信教育和监督。

11.外部欺诈风险：-防控措施：建立反欺诈数据库和系统，加强涉恶行业和高风险客户的识别和监控。

12.市场风险：-防控措施：建立风险管理制度和灵活的资金流动机制，及时调整风险暴露度。

13.法律风险：-防控措施：严格遵守法律法规，建立合规监控机制，及时调整业务策略。

14.利率风险：-防控措施：建立利率敏感性分析体系，通过利率互换和合约设计等方式规避风险。

15.流动性风险：-防控措施：建立流动性管理制度，合理配置资金和流动性资产。

16.资本风险：-防控措施：建立资本监管制度，确保资本充足和风险适度。

集团客户授信风险与防范李泽辉【摘要】本文针对当前集团客户风险表现、特征以及我国商业银行集团客户风险管理现状进行了多角度的分析,对有效识别、防范集团客户风险提出了对策建议.【期刊名称】《青海金融》【年(卷),期】2013(000)008【总页数】3页(P47-49)【关键词】商业银行;集团客户;风险防范【作者】李泽辉【作者单位】中国建设银行股份有限公司青海省分行青海西宁810001【正文语种】中文【中图分类】F832.2近年来，随着各类跨地区、跨行业企业集团的逐渐壮大，商业银行集团客户的授信业务也迅速发展起来，与此同时，诸如太平洋建设、江苏申达等一系列集团企业债务危机事件引起的集团内部关联企业的信用风险也时有发生，给商业银行造成了巨大损失，暴露出银行在集团授信业务管理中存在的问题。

如何有效识别集团授信业务信贷风险是目前银行授信管理的重要工作。

一、集团授信企业的主要信贷风险特征（一）集团客户的交易风险由于集团客户组织构成复杂、行业分布多元化、要真正了解和掌握集团客户真实的经营状况，需重点关注和分析下列因素：1.虚构交易。

集团客户通过成员单位，利用无贸易背景的交易合同，实现大量的支付和收入，从而增加大量的经营现金流，虚增盈利。

2.转移价格。

集团客户通过成员单位间的交易，压低售价或抬高进价，从而扭曲利润，尤其是拥有香港公司或境外投资的企业，通过价格调控，控制利润，也为逃避税务创造了条件。

3.改动交易时间。

集团公司为了调控财务状况，有时会人为地改动交易时间，将当年发生的交易记为下一个会计年度，或为了提高本年度利润，将应在下一年度发生的交易，记为本年发生的交易。

4.重复交易。

集团公司为了制造业务量或隐藏债务，往往会将同一笔交易重复进行。

（二）银行超额授信风险集团关联企业往往分散融资，与多家银行发生信贷关系。

从形式上看，一般关联企业各成员的贷款额不是很大，但由于其从属企业受控制企业的支配，从属企业以自己名义向银行获取的贷款往往被控制企业挪用，控制企业既可以直接与银行发生信贷关系，也可以通过从属企业获得贷款。

《浙江银行业金融机构运营条线重要风险点及防范措施》之三授信业务重要风险点及防范措施一、贷前尽职调查环节风险点1：对客户资料真实性核查不严风险描述：银行工作人员对客户所提交的办理融资的基础资料核查不严，仅取得资料复印件，未与原件核对一致。

风险表现：此风险点给客户基础资料造假留下空间，使银行在未掌握客户真实情况及实际风险的情况下，为不具备贷款条件或者还款能力的借款人办理融资，并给债权债务关系带来法律上的瑕疵，给借款人、担保人恶意逃债留下空间。

防范措施：业内良好做法：一是双人核实企业提交的贷款资料，所有复印资料须与原件核对一致，并加盖“与原件核对一致”骑缝章。

二是双人开展客户访谈，核查客户答复是否与贷款资料内容一致。

三是双人开展现场调查，查看企业实际经营情况是否与贷款资料以及客户访谈内容一致。

最低防控要求：贷前调查执行双人调查制度，参加调查的两个客户经理要在调查报告上签字，确认所调查的内容的真实性。

风险点2：对客户真实意愿核查不严风险描述：客户非基于本人意愿提出融资需求，而是委托第三方向银行融资，假借满足融资条件的他人名义套取融资；或担保人非基于本人意愿为借款人提供担保，所签订的担保协议未表达真实担保意愿。

风险表现：此风险点会造成银行信贷资金被骗取风险，以及抵押物无法处置、保证人脱保等风险。

防范措施：业内良好做法：一是严格坚持见客谈话制度，认真核实借款人身份资料。

二是银行可设立专门的签约室，要求当事人本人携带身份证件至签约室，采取录音、录像等手段当面见证当事人签署信贷合同和协议。

三是对于代理签署合同的，须审核签字人有权代为签订合同的《授权委托书》原件，并关注授权委托书的有效性、委托期限、授权范围与权限等，授权委托书应作为法律要件予以留档。

最低防控要求：严格坚持见客谈话制度，现场核实抵押人、保证人的担保意愿，银行工作人员现场见证合同的签署过程。

风险点3：对贸易背景真实性核查不严风险描述：银行工作人员对贸易背景真实性审核不严，导致客户虚构贸易背景套取银行融资。

农村信用社信贷风险分析及应对措施农村信用社是服务于农村地区的金融机构，其主要职责是为农村居民提供金融服务，包括存款、贷款、理财等业务。

由于农村信用社的特殊性和服务对象的多样性，其信贷业务存在一定的风险。

对农村信用社的信贷风险进行分析并制定相应的应对措施，对保障农村信用社的健康发展，维护金融市场的稳定具有重要意义。

一、农村信用社信贷风险分析1.信用风险农村信用社的客户主要是农村居民和农村小微企业，由于农村居民的收入来源不稳定，经营状况较难预测，存在较大的信用风险。

由于农村信用社对客户的信用状况了解不够深入，容易出现信用评估不准确或者不完善的情况，增加了信用风险的发生概率。

2.市场风险农村信用社的贷款资金主要来自存款，因此存款的增减会直接影响其贷款规模和贷款放贷能力。

在农村地区，受自然灾害、政策变化等因素的影响较大，农村信用社在承担市场风险时需要关注外部环境变化带来的影响，防范市场风险对贷款业务的冲击。

3.操作风险农村信用社的业务范围广泛，包括贷款、理财、支付结算等业务，因此存在较大的操作风险。

操作风险主要包括内部流程不规范、内部管理不到位、人员素质不高等问题，可能导致信贷业务的风险积累和暴露。

4.利率风险农村信用社的主要收入来源是贷款利息收入，而其存款利率和贷款利率的差异可能存在一定的风险。

在金融市场利率波动较大的情况下，农村信用社贷款利率受到存款利率的限制，逐渐形成利率风险。

5.法律风险农村信用社在开展信贷业务时需要遵循国家法律法规的规定，如果未能合理合法地开展业务，或者业务操作不当导致违法违规，就会面临法律风险。

由于农村地区法律环境落后，相关法规执行力度不高，农村信用社的法律风险较大。

1.加强信用风险管理农村信用社应加强对客户的信用评估，建立完善的客户信用档案，严格控制信用风险。

通过加强对客户经营状况的监测和风险预警，及时调整信贷政策，避免不良贷款发生。

2.规范市场风险管理农村信用社应在贷款资金的来源和运作过程中，严格控制市场风险。

贵阳银行的信贷风险及控制研究
贵阳银行作为地方性银行，其信贷业务在支持经济发展的同时也面临着一定的风险。

本文将对贵阳银行的信贷风险进行分析，并提出相应的控制方法。

一、贵阳银行信贷风险分析
1.市场风险：贵阳银行在贵州省内经营，市场受到本地经济和政策变化的影响，如政策调整、经济衰退等都可能导致市场风险。

2.信用风险：借款人无法按时还款或逾期还款等情况会导致贵阳银行的信用风险增加。

特别是在经济下行周期，贷款风险更容易变大。

3.流动性风险：贵阳银行的资产负债表中存在流动性风险，如负债中较短期的资金来源不能满足资产中较短期的支出需求，会导致流动性风险。

4.操作风险：管理过程中出现的人为失误、技术故障等错误，随时都可能导致操作风险的发生。

二、贵阳银行信贷风险控制
1.加强风险管理：通过建立完善的信贷管理体系，包括风险预估、客户调查、还款计划等，有效地加强信贷风险管理，减少信贷风险。

2.增强客户信用：针对已有客户进行重新评估。

涉及到客户的年龄、性别、财务情况、职业、居住地等不同的维度，帮助银行更全面地评估客户的信用度，并控制信用风险。

3.降低流动性风险：加强资产负债表的监测，同时加强资产的质量控制，控制流动性风险。

有效的流动性管理可通过合适的预案规避风险，增强信用评级和潜在交易机会，并规避潜在损失。

4.提高操作风险防范：贵阳银行需要在保持运营高效率的基础上，加强内部管理以避免人为失误和技术故障等造成的操作风险。

对员工进行培训，确保员工明白内部规章制度，并制定有效的技术备案程序，加强内部监管，杜绝可能产生的操作风险。

商业银行集团客户授信业务的风险防范与化解作者：汪敏来源：《商场现代化》2010年第06期[摘要]集团企业频繁进行关联交易、资金串用和相互担保,导致集团关联企业信贷风险呈现系统性、整体性、连带性、波动性、多发性、严重性。

本文从分析集团授信风险的主要表现形式着手,提出了商业银行加强对集团客户授信业务风险的防范、化解和管理对策[关键词]商业银行集团客户授信业务风险防范对策随着我国经济快速发展和企业投资主体多元化,跨地区、跨行业和集团化经营的企业越来越多,随着其经营规模的不断扩大和经营层次的逐渐增多,银行授信额度的也急剧增加,银行信贷资金安全总问题也日益突出。

一些集团企业频繁进行关联交易、资金串用和相互担保,导致集团关联企业信贷风险呈现系统性、整体性、连带性、波动性、多发性、严重性。

如何有效防范信贷风险,加强商业银行对集团客户授信业务的风险管理,从而促进商业银行业务健康发展是目前深化商业银行改革的重中之重。

一、集团授信风险的主要表现形式1.集团的经营风险集团的经营风险体现在两个方面:一是普遍风险,这是指企业经营总会有风险,如所有企业都会面临市场风险和政策风险;二是特殊风险,这是指在同样的风险环境下,企业集团的风险会高于普通企业。

这是因为企业集团以融资促投资的发展模式和资金统一管理方式的结合,对集团的资金管理提出非常高的要求,如果集团管理效率的提高跟不上集团规模增长的速度,集团的经营风险就可能出现在某个节点上。

2.集团的偿债风险集团的偿债风险表现为:一是银行无法控制和掌握集团类企业的信用总量,由于集团(关联)客户成员复杂,集团成员增加迅速,银行无法掌握集团(关联)客户整体情况,而集团关联企业贷款多采用担保贷款,它们相互担保的贷款实际上成为信用贷款,这增加了银行授信的风险性;二是主要财务指标显示集团的资本结构是高风险型的,大多数集团的债务与净资产比率过高;三是借款人和用款人主体不统一使银行无法了解贷款的实际使用情况,一旦发生问题,借款人往往可以破产方式逃避银行债务。

信贷风险的防控措施有哪些贷前风险管理是银行业务的核心。

目前,我国商业银行不良资产的比例普遍偏高,信贷风险是我国商业银行面临的主要金融风险。

以下是店铺为大家整理的信贷风险的防控措施，希望你们喜欢。

信贷风险的防控措施1、加强准入管理。

在授信环节，做到科学核定总量、明确区分种类、严格遵循权限;在用信环节，做到深入调查、详细审查、充分审议、严格审批，提出行之有效的限制条件和管理措施;在审查环节，探索建立独立审查制度、审查合议制度、审查咨询制度以及审查监理制度。

对正常贷款，以加强维护和深度开发为主，持续提供优质高效的服务和信用便利;对关注贷款，密切关注不利因素的变动趋势，确保担保的有效性和充足性，抓住客户资产变现、对外融资、改制重组、经营改善等时机相机退出;对可疑贷款，果断、依法强制清收。

2、加强预警监控。

风险预警是防范信贷风险的一项重要举措。

良好的预警机制，可以前移风险关口，达到早发现、早预警、早处置的效果。

要实现“多渠道”预警，创新信贷风险监测预警手段，综合运用信贷管理系统、专业统计报表以及各类媒体获取风险信息和数据，构建风险监测预警信息系统，形成“多角度观察、多方面分析、多渠道传递”的工作局面。

要实现“零距离”预警，建立和完善科学的监测指标体系，提高监测的真实性、时效性、准确性。

3、加快信贷调整。

市场经营条件下常盛不衰的企业不多，有前瞻性地加大信贷退出力度，才能有效防止信贷资产质量恶化。

在客户退出上，要切实实现“三个转变”：一是由事实风险退出向潜在风险退出转变。

前移风险关口，动态跟踪各类贷款迁徙变化趋势，提高对发展趋势的预见性。

二是由被动性退出向主动性退出转变。

统筹规划，尽早打算，通过催收、核销、审批控制等手段，主动压缩规模小、效益低、前景差、风险高的企业贷款余额。

三是由战术性退出向战略性退出转变。

信贷结构调整不能操之过急，必须掌控好节奏和力度，防止在退出中形成不良。

4、加强贷后管理。

贷后管理就是要不断发现营销机会和客户风险预警信号，不断提出解决问题的方案和对策并付诸行动。

集团客户授信风险及对策邓秀萍【摘要】随着集团客户在各银行贷款占比的不断增加，其风险分析和控制的重要性也日益凸显。

本文在揭示集团客户授信业务风险因素的基础上，提出了风险防范的对策建议。

【期刊名称】《青海金融》【年(卷),期】2011(000)009【总页数】2页(P39-40)【关键词】集团客户;授信风险;对策【作者】邓秀萍【作者单位】国家开发银行青海省分行,青海西宁810001【正文语种】中文【中图分类】F832.32集团企业最早出现在欧美发达国家，是现代企业发展的高级形式，一般是指以资本或契约为纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。

随着我国经济的快速发展，企业的集团化趋势越来越明显，集团客户授信业务也应运而生。

集团企业由于规模大、实力强、效益好、具备较强的竞争优势和资源优势，成为各家银行争夺的重点。

但集团企业同样存在着成员较多、组织结构和关联交易复杂、下属成员信用状况参差不齐等情况，一旦发生风险，将给银行信贷资产带来巨额损失，所以集团客户授信业务一直是各家银行管控的重点和难点。

一、集团企业的特点（一）关联交易复杂集团企业内众多的关联成员主要是通过复杂的投资链条形成的，主要的投资形式有全资、控股和参股三种。

集团企业的关联成员之间经常存在大量的关联交易，如产品购销、资产重组、资金往来、担保租赁等。

有的关联交易出于集团内部经济资源的合理配置考虑，有的则是为了操纵报表、粉饰业绩、制造虚假繁荣。

（二）并购活动频繁为寻求企业的快速扩张，集团企业往往通过频繁的兼并收购等资本运作实现多元化投资，扩展经营范围，扩大资产规模。

（三）以融资促进投资，以投资带动融资集团企业的多元化投资以其独特的融资能力为基础，并与其融资能力相互助长。

集团融资以银行贷款为主，也有上市融资的。

在以银行信贷为主的资金市场上，多元化投资既是融资冲动产生的原因，又是融资能力增强的通道。

信贷合规管理与风险防范
信贷合规管理与风险防范是银行业务中关键的部分，其目的是确保银行业务的合法性、合规性、稳健性和可持续性。

具体来说，信贷合规管理涉及以下方面：
1. 法律合规：确保银行在信贷业务中遵守相关法律法规，如《商业银行法》、《信贷管理条例》等。

2. 客户尽职调查：对客户进行尽职调查，核实其身份、信用记录、还款能力等信息，以降低信贷风险。

3. 内部控制：建立完善的内部控制体系，包括信贷审批流程、风险评估等，确保信贷业务运作的安全和规范。

4. 风险防范：加强风险监测，及时发现和应对可能出现的信贷风险，降低信贷违约和损失风险。

5. 社会责任：积极履行社会责任，合理定价，防止过度放贷，避免过度债务负担对客户造成损害。

总之，信贷合规管理与风险防范不仅是银行业务的重要组成部分，也是银行业的基石，对保障银行业的健康发展、确保客户资金安全和银行业的监管机构合作意
义重大。

XX银行授信业务重要风险点及防范措施业内良好做法：一是对贸易背景进行全面调查，了解客户的真实贸易背景，核实贸易合同、等资料的真实性。

二是对票据融资业务，要求客户提供相关贸易合同、等证明文件，并进行严格审核。

最低防控要求：对客户的贸易背景进行核查，确保客户提供的贸易背景真实可靠。

二、贷中管理环节风险点1：贷款资金监管不到位风险描述：银行未对贷款资金的使用进行监管，导致客户使用贷款资金违规或挪用。

风险表现：此风险点使银行无法及时发现客户的违规行为，导致银行的资金损失。

业内良好做法：一是建立贷款资金专用账户，对客户的资金使用进行监督和管理。

二是定期进行客户的现场检查，核实客户的资金使用情况。

最低防控要求：建立贷款资金专用账户，对客户的资金使用进行监督和管理。

风险点2：贷款担保不到位风险描述：银行未对担保物进行抵质押登记，或者抵质押登记不完备，导致在出现违约情况时无法及时处置担保物。

风险表现：此风险点使银行在追偿时无法及时处置担保物，导致银行的资金损失。

业内良好做法：一是对担保物进行抵质押登记，并及时更新登记信息。

二是定期对担保物进行评估，确保其价值与贷款金额相匹配。

最低防控要求：对担保物进行抵质押登记，并及时更新登记信息。

三、贷后管理环节风险点1：客户违约处置不及时风险描述：银行未及时对客户违约行为进行处置，导致违约风险进一步扩大。

风险表现：此风险点使银行在客户违约时无法及时采取措施，导致银行的资金损失。

业内良好做法：一是建立违约处置机制，明确处置流程和责任分工。

二是对违约客户进行分类处置，采取不同的处置措施。

最低防控要求：建立违约处置机制，明确处置流程和责任分工。

风险点2：客户信用状况变化未及时监测风险描述：银行未及时监测客户的信用状况变化，导致信用风险进一步扩大。

风险表现：此风险点使银行无法及时发现客户的信用状况变化，导致银行的资金损失。

业内良好做法：一是建立客户信用评估制度，定期对客户的信用状况进行评估。

论农村信用社的信贷风险与防范对策由于农村信用社中各种制度的不断完善，在开展信贷业务的过程中往往会出现各种信贷风险，从而给农村信用社带来极大的损失。

本文主要对农村信用社信贷风险产生的原因进行了探讨，并且提出了有效的防范策略。

标签：农村信用社信贷风险内部控制虽然随着社会经济形势的变化，农村信用社对自己的业务结构进行了调整，目前已经向中间业务转变，但是在农村信用社的运行过程中主要的收入来源还是信贷业务。

由于农村信用社中各种制度的不断完善，在开展信贷业务的过程中往往会出现各种信贷风险，从而给农村信用社带来极大的损失，农村信用社要想降低信贷风险首先需要对信贷风险产生的原因进行深入的研究和了解。

一、农村信用社信贷风险成因（1）没有健全的管理体制在农村信用社的组织管理中管理人员是由行政部门任命的，没有充分代表股东的意愿，而且虽然目前我国的农村信用社中有监理会等机构，但是在运行的过程中这些机构并没有发挥出其真正的作用，对于各种制度的落实不到位，没有履行监督的智能，导致农村信用社中各种违规和滥用职权现象的发生，而这些不良现象的发生往往是造成信贷风险的根源。

（2）没有严格的内部控制制度农村信用社在运行管理的过程中虽然建立的各种规章制度比较多，但是在具体的实施过程中还存在很多的问题，一方面，农村信用社的内部控制制度不完善，内部控制制度只是将农村信用社运行一部分包括在内了，但是并没有针对农村信用社的全部业务制定内部控制制度。

（3）信贷风险抵御能力不强农村信用社对信贷风险的抵御能力不强是造成信贷风险产生的原因之一，在目前我国的农村信用社的发展过程中，工作人员对信贷风险的重视程度不高，在农村信用社运行的过程中并没有建立完善的信贷风险管理体系。

（4）服务对象的特殊性导致信贷风险频发农村信用社主要的服务对象是“三农”，农民进行信贷业务主要是为了农业生产，但是由于农业的特殊性，往往会导致农村信用社信贷风险的发生，首先，就农业本身来说，生产周期长，而且在生产的过程中受到各种未知因素的影响较大，例如，发生气象灾害会造成农业减产，如果农村信用社贷款给农村，一旦发生自然灾害，农业减产，那么就增加了信贷风险。

、r一年来，随着商业银行市场化经1J I营步伐的加快，集团性客户作厂_—■为特殊的客户群体，一直是国内商业银行重点营销，积极介入的对象，其相对较为健全的法人治理结构，较大的·资产规模，较高的社会知名度，较好的经营业绩和较强的融资能力对商业银行颇具吸引力，从而使该类客户的信贷资金也不断增加。

随着近几年来金融监管力度的不断增强，一些集团性客户隐藏的风险不断显现，个别集团性客户危机陆续爆发，且呈现出系统性、连带性、突发性、扩散性等特点，给商业银行造成了巨额信贷损失，同时也暴露出商业银行在上市公司及集团性客户准入、审查，风险识别及防范等环节存在的问题和不足，本文就该问题提出粗浅的认识。

集团性客户的基本特征集团性客户一般是指具有以下特征的企事业法人：一是在股权上或者经营决策上具有直接或间接控制与被控制的关系；二是共同为第三所控制的多个企业集44合；三是主要投资者个人，关系管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属和两代内房系亲属)共同直接控制或间接控制的企业集合；四是存在其他关联关系，可能不按公正价格原则转移资产和利润，管理行认为应视同集团客户进行授信管理的多个企业集合。

关联企业，即是由多个法人组成，各自独立管理的联合协作企业(譬如生产过程中存在上下游关系)或通过投资，担保等关系形成关联企业群体，或者商业银行认为有关联关系的企业。

随着企业产权、股权的变化，企业并购等行为的出现，集团性客户及关联企业的产权关系更为复杂化。

集团公司及其关联公司的融资管理形式集团公司及关联企业是随着现代经济特别是在公司治理结构进一步发展的基础上形成的，公司之间主要通过项目融资过程中的资金相互拆借、投资；核心公司对(分)子公司的财务集中管理；相互之间的担保；产业链条的上下游关系，原料供应或生产之间的依赖关系；资本市场上的投资收购、并购；业务之间的协议合作等渠道形成了集团公司，或更为复杂的公司之间的关联关系。

上市公司及集团性客户风险成因近几年来，集团性客户及关联企业风险逐步显现，虽然造成公司衰亡的具体原因千差万别，但从防范金融风险的角度分析归纳却有一定的共同特点；主要有以下几方面：(一)法人治理结构不健全，转改制不到位。

信贷风险管理中存在的主要问题及信贷风险管理与防范措施风险，始终贯穿金融工作信贷业务中，防范和控制风险是金融工作永恒的主题，政策性银行也不例外。

当前，受国际经济不景气的影响，国内经济发展增速放缓，银行风险管理显的尤为重要。

因此，笔者根据在县支行工作中的亲身体验，谈谈对金融业务发展与风险防控的一点认识。

一、当前信贷风险管理中存在的主要问题信贷业务是目前我国银行的主体业务，作为国家农业政策性银行的农发行也不例外，“保本微利”的经营目标也主要是通过经营信贷资产来实现。

由于银行信贷经营对象、经营方式的特殊性，决定了其经营具有高风险性。

（一）信贷道德风险。

道德风险是指由于个人道德而产生的风险。

农发行的信贷道德风险，主要是信贷工作人员，因个人道德修养不高或是非标准不清，违反信贷规范，主观故意形成的风险。

主要表现在以下两方面：一是在受理和调查评价阶段时。

信贷人员不按照规定受理贷款申请，不严格执行贷款准入条件和限制性条件要求。

在审查贷款申请资料时，不认真审查，甚至帮助贷款客户弄虚作假，人为忽略材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性，在撰写调查报告时夸大客户经营业绩，隐瞒事实真像，只反映借款人合规性信息，而对借款人所存在的风险提及较少，甚至主观回避主要风险点。

决策者只是在调查人员提供的信息上分析决策，无法掌握借款人的风险信息，从而在贷款审批和发放时，难以对贷款风险全面掌握、客观评价和有效控制，致使信贷项目从开始就有损失的可能。

二是贷后管理阶段。

在贷款发放后，信贷人员贷后检查流于形式，忽视对借款人贷后经营情况变化的跟踪了解，没有对贷款项目进展情况进行深入研究分析，缺乏对经营风险的理解，因而难以及时发现和有效处置风险，导致贷款无法按期收回，形成不良贷款。

另外，道德风险还客观存在于借款人方面。

主要表现在企业法人代表、主要股东和重要管理者不讲诚信、恶意骗贷、抽逃资金、转移资金等。

我行金玉粮食购销有限公司的贷款风险就是这样的例子。

国际金融 2014-1INTERNATIONAL FINANCE14集团客户信贷风险管理的难点、成因及对策分析◎刘静 冷绪江 邹巍作者简介：刘静，中国银行总行风险管理总部（信用风险）高级经理；冷绪江，中国银行江西省分行专业审批人；邹巍，中国银行江西省分行风险管理部。

随着国内经济的发展和企业集约化经营管理水平的提高，投资人的投资方式及投资渠道的逐步丰富，企业集团化已成为企业发展的一个潮流或趋势。

一方面，随着集团客户企业间关联关系的日益增多及复杂化，集团性公司客户也已成为商业银行的一个特殊的客户群体。

同时，由于集团性公司客户相对单一公司客户一般经营规模较大、资本实力雄厚、市场竞争力也较强，特别是那些跨区域、跨行业的大型集团公司，对业务竞争日益激烈的银行而言，有着较大的吸引力。

另一方面，虽然自2003年8月，银监会下发了《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，国内各大商业银行均制定了相应的管理办法及操作细则，并在后期的管理工作中不断细化与改善，但由于集团客户信贷风险相较单一公司客户有着结构性、传染性与集中性等特殊风险特征，银行在信贷风险管理中困难重重。

商业银行对集团客户可以说是又爱又恨。

一、 集团客户信贷风险的特征及现行风险管理工作中的难点一般而言，集团客户信贷风险管理要点集中在三个方面：集中性风险、传染性风险和结构性风险。

(一)集中性风险的表现及管理难点集团客户信贷的集中性风险主要表现是银行对某一集团客户的信贷支持额度过大，在该集团客户发生实质性风险时，由于信贷投放过于集中，会直接影响银行的风险承受能力。

这一风险控制理念即经济学中所谓“风险分散”及“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念。

针对集团客户信贷集中性风险的量化控制手段目前仅限于“对任一集团客户的授信总额不得超过银行资本余额的15％”。

对于这一量化指标，在实际集团客户信贷管理工作中过于宽松，特别是在一2014-1 国际金融INTERNATIONAL FINANCE15级分行或区域分支机构实际风险控制工作中的指导意义不大。

农村信用社信贷风险分析及应对措施1. 引言1.1 农村信用社的重要性农村信用社在我国农村金融体系中扮演着非常重要的角色。

作为农村金融的重要渠道，农村信用社不仅可以为农民提供融资支持，同时也可以促进农村经济的发展和农民收入的增加。

农村信用社的设立和发展，可以更好地满足农村居民的金融服务需求，促进农村经济的发展，加快农村现代化进程。

农村信用社除了在农村金融领域发挥着重要的作用外，还能够促进金融机构的互联互通，实现城乡金融的衔接。

农村信用社通过发展信贷、储蓄、支付等业务，可以为农村居民提供多样化的金融服务，助力农村经济的蓬勃发展。

1.2 农村信用社信贷风险的现状目前，随着我国农村金融体系的不断完善和发展，农村信用社在农村金融服务中扮演着至关重要的角色。

农村信用社作为农村金融机构的重要组成部分，为农村居民和农村企业提供了融资渠道，促进了农村经济的发展。

随着农村经济的快速发展和金融市场的不断开放，农村信用社信贷风险也逐渐凸显出来。

农村信用社信贷风险主要表现为信贷违约风险、信贷集中度风险和信贷政策风险。

由于农村信用社的客户多为农村居民和农村小微企业，信用状况较难准确评估，容易导致信贷违约。

由于农村信用社在某些地区的信贷集中度过高，一旦发生不良贷款，就会对农村信用社的资金安全造成影响。

农村信用社的信贷政策不够完善，容易受到外部环境的影响而出现风险。

农村信用社信贷风险的现状值得关注。

农村信用社需要加强风险管理，建立科学的风险评估模型和风险防范机制，完善内部控制，提高信贷管理水平，以降低风险发生的可能性，确保农村信用社能够稳健发展。

2. 正文2.1 农村信用社信贷风险分析农村信用社信贷风险分析是评估信贷活动可能面临的各种风险的过程，通过对风险的全面分析和评价，帮助农村信用社更好地识别、管理和应对信贷风险。

在进行信贷风险分析时，可以从以下几个方面进行考虑：需要对农村信用社的信贷政策和流程进行全面审查，包括贷款审批标准、利率制度、风险评估方法等，以确保这些政策和流程的合理性和有效性。

商业银行个人消费信贷面临的风险及防范措施商业银行个人消费信贷面临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等。

以下是商业银行可以采取的防范措施：1. 信用风险：商业银行在个人消费信贷业务中面临的主要风险是客户无法按时偿还本息。

银行可以通过以下方式进行防范：- 严格的客户准入标准：商业银行应根据客户的收入、资产、债务负担等因素来评估客户的还款能力，以避免贷款给高风险客户。

- 贷款额度控制：商业银行应根据客户的还款能力和信用状况来设定贷款额度，以确保客户能够偿还贷款。

- 定期风险评估：商业银行应定期评估客户的风险状况，及时调整信贷额度或采取其他风险控制措施。

2. 流动性风险：商业银行在个人消费信贷业务中面临的流动性风险主要是贷款资金紧张或违约导致无法向借款人提供及时的资金。

银行可以采取以下防范措施：- 严格的资金风险管理：商业银行应制定资金风险管理政策，包括对资金流动性的规划和监控，确保能够及时满足借款人的资金需求。

- 多元化资金来源：商业银行应多样化贷款来源，包括从存款、债券市场、资本市场等渠道获取资金，以降低流动性风险。

3. 市场风险：商业银行在个人消费信贷业务中面临的市场风险主要包括利率风险和外汇风险等。

银行可以采取以下措施来防范市场风险：- 利率风险对冲：商业银行可以采取利率互换、利率期权等工具对冲利率风险。

- 外汇风险对冲：商业银行可以通过外汇衍生产品对冲外汇风险，以保护自身免受汇率波动的影响。

4. 操作风险：商业银行在个人消费信贷业务中面临的操作风险主要包括内部操作错误、欺诈和系统故障等。

银行可以采取以下措施来减少操作风险：- 建立完善的内部控制制度：商业银行应建立健全的内部控制制度，包括明确责任分工、审计制度、风险评估和监控等，以确保操作过程的准确性和安全性。

- 增加技术投入：商业银行可以加大对信息技术的投入，规范业务流程，提高系统的安全性和稳定性，以减少系统故障的风险。

- 培训员工：商业银行应加强对员工的培训，提高其风险意识和操作技能，减少内部操作错误和欺诈行为的发生。

农发行信贷风险管理存在的问题及防范措施农业发展银行（以下简称“农发行”）作为我国重要的政策性银行之一，在支持农业和农村经济发展方面发挥着关键作用。

信贷业务是农发行的核心业务之一，然而，在信贷业务开展过程中，风险管理至关重要。

当前，农发行信贷风险管理仍存在一些问题，需要采取有效的防范措施加以解决，以确保信贷资金的安全和有效运用，更好地服务“三农”发展。

一、农发行信贷风险管理存在的问题（一）信贷风险评估体系不够完善农发行在信贷风险评估方面，虽然有一定的制度和方法，但仍存在评估指标不够全面、评估方法不够科学等问题。

部分评估指标过于注重财务数据，对非财务因素如企业的管理水平、市场前景、行业竞争等考虑不足，导致风险评估结果不够准确。

同时，风险评估方法相对单一，缺乏灵活性和适应性，难以应对复杂多变的市场环境和客户需求。

（二）信贷风险监控手段相对滞后在信贷风险监控方面，农发行主要依赖传统的人工监控和定期检查，信息化程度不高。

这种监控方式效率低下，难以及时发现潜在的风险隐患。

此外，对于客户的动态信息掌握不够及时，无法对客户的经营状况、财务状况等变化做出快速反应，影响了风险预警的及时性和有效性。

（三）信贷人员风险意识和专业素质有待提高部分信贷人员对信贷风险的认识不足，风险意识淡薄，在业务操作中存在违规行为。

同时，一些信贷人员的专业知识和技能水平有限，对信贷政策、法规和风险管理方法的掌握不够熟练，难以准确判断和识别信贷风险，影响了信贷业务的质量和风险管理水平。

（四）信贷抵押物管理存在漏洞在信贷业务中，抵押物是保障信贷资金安全的重要手段之一。

然而，农发行在抵押物管理方面存在一些问题，如抵押物价值评估不准确、抵押物登记手续不完善、抵押物处置困难等。

这些问题增加了信贷风险，一旦客户违约，可能导致信贷资金损失。

（五）外部环境变化带来的风险宏观经济环境的变化、政策调整、自然灾害等外部因素都会对农发行的信贷业务产生影响。

例如，经济下行期间，企业经营困难，还款能力下降，增加了信贷违约风险；政策调整可能导致某些行业的信贷政策发生变化，影响农发行的信贷投放和风险管理策略。