集团性客户信贷风险及其管理

《商业银行集团授信业务风险管理指引》1.概述商业银行集团授信业务风险管理指引是指导商业银行在开展授信业务过程中，如何科学有效地识别、评估、监控和应对风险的指导性文件。

本指引旨在帮助银行在风险可控的前提下，实现信贷业务的良性发展，维护金融市场稳定，促进整个经济系统的健康发展。

在本文中，我们将对商业银行集团授信业务风险管理指引进行深入探讨，帮助读者全面了解其内容和要求。

2.商业银行集团授信业务风险管理指引的内涵和要求商业银行集团授信业务风险管理指引作为金融监管部门发布的重要规范文件，对商业银行的授信业务开展提出了深入而全面的要求。

在风险识别方面，指引强调商业银行应当建立健全的风险识别机制，采取合理有效的方法，全面识别各类可能存在的风险因素。

在风险评估方面，指引要求商业银行要建立严格的风险评估体系，对授信客户的信用状况、还款能力、抵押物品价值等方面进行全面评估，确保风险可控。

再次，在风险管理方面，指引要求商业银行要建立完善的风险管理制度和风险防范机制，及时监测和应对各类风险，做到风险可控。

在信息披露方面，指引要求商业银行要及时、全面地向监管部门和投资者披露相关的风险信息，保障信息透明度，提高市场的风险识别和定价能力。

3.商业银行集团授信业务风险管理指引的实施挑战与对策然而，实践中，商业银行在执行授信业务风险管理指引时，也面临着一些挑战。

商业银行可能面临着信息获取困难的问题，尤其是对于中小微企业，其财务信息披露不足，给风险评估带来一定的困难。

商业银行在风险控制方面，也可能受到法律法规和内部制度的限制，需要更加灵活的风险管理工具和方法。

再次，商业银行面临着市场风险和信用风险等多重风险的挑战，需要建立更加细化和全面的风险管理机制。

针对这些挑战，商业银行可以采取一些对策。

加强与授信客户的交流，促进信息透明，提高信息获取的质量和效率；建立健全的内部审批和风险控制机制，提高内部风险管理的有效性；利用科技手段，构建智能化的风险管理系统，提高风险管理的精细化水平。

关于对强化集团客户授信风险管理的几点思考近年来，从全国各地爆发的集团客户授信风险特征来看，均伴随巨额银行授信风险的暴露,涉及的银行和关联企业众多，不仅对当地金融稳定构成威胁,而且对社会稳定影响很大。

当商业银行面对一家经营规模不大的授信客户时,往往因处于资金供应者的地位而带有明显的强势，企业对银行授信管理配合度也比较高,一旦出现风险，银行会毫无顾忌地依法清收或查封处置其资产，尽量降低贷款损失。

而当面对具有相当规模、在当地影响较大的集团客户时，由于激烈的同业竞争使单家银行经常处于弱势地位，在授信管理上客户配合度较低，此类客户授信出现风险时，政府为避免其破产清算对地方经济金融影响过大,往往强力干预,银行难以从容依法处置问题授信，甚至不得不接受企业经营风险带来的巨大损失。

对于一个区域来讲，这种“规模大到不能倒”的集团客户的授信安全对于当地经济社会稳定和金融安全的重要性是不言而喻的。

因此强化集团客户授信管理尤为重要。

一、区域性集团客户授信主要特征(一）企业关联复杂程度高，风险传染性强。

区域重要性集团客户所涉及企业之间的关联关系不仅局限于股权上的“有形"关联，其关联关系更为多样化、隐蔽化,识别难度更大，涉及关联主体更多,出现风险后传染性更强、扩散范围更大。

概括来看，此类客户的关联形式主要有三种具体表现。

一是企业集团内部成员之间直接或间接的股权关联，即企业之间通过控股、参股或契约等形式构成的法人联合体。

二是企业集团或集团内企业作为一个区域或行业的龙头企业，与众多上下游企业因业务联系形成的业务关联或债权债务关联。

譬如以一家或多家骨干企业为核心，依托某一产业链形成的企业集群。

由于存在密切的业务联系甚至债权债务关系，不论是集团企业还是供应链企业、集群企业经营陷入困境，都会影响对方的偿债能力。

三是企业集团除了内部成员之间的担保以及关联担保外，集团企业对外提供担保或接受外来担保而形成的担保关联，包括企业相互担保形成的“债务共同体”、单向担保形成的“债务担保链”、循环担保形成的“担保圈"。

关于商业银⾏集团客户授信风险管理的⼏点思考随着经济的快速发展，市场竞争⽇趋激烈，为在市场竞争中获取更多的份额和利润，在“做⼤做强”的理念驱动下，企业集团化经营的趋势近年来越来越明显。

从单⼀企业到企业集团，企业的股权结构更加复杂、经营更加多元化、抵御市场风险的能⼒也不断加强。

集团企业由于规模较⼤、资产实⼒较强、⾦融业务需求较⼤⽽成为商业银⾏竞相营销的对象。

然⽽，集团企业因其结构的复杂，潜在风险的隐蔽性，在授信阶段难以察觉，但⼀旦发⽣风险，对商业银⾏造成的负⾯影响往往也是⾮常巨⼤的。

⼀、集团客户界定企业集团是⼀种特殊的企业组织形式，在现⾏的《公司法》中，并没有明确提出“集团”的概念，但在现实中，经常出现以某某集团命名的公司，实质上是众多存在相互特定经济关系（主要是股权关系）的企业组成的企业联盟。

在商业银⾏实务中，通常采⽤银监会于2007年修订的《商业银⾏集团客户授信业务风险管理指引》（以下简称《指引》）来界定集团客户。

该《指引》所称集团客户是指具有以下特征的商业银⾏的企事业法⼈授信对象：（⼀）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法⼈或被其他企事业法⼈控制的；（⼆）共同被第三⽅企事业法⼈所控制的；（三）主要投资者个⼈、关键管理⼈员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和⼆代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银⾏认为应视同集团客户进⾏授信管理的。

⼆、集团客户识别根据银监会的界定，判定集团客户的标准并⾮公司是否以“集团”命名，⽽是考察客户是否具备集团客户的四⼤特征。

事实上，市场上存在着⼤量具备集团客户特征的企业都不以“集团”来命名，同时以“集团”命名的企业，也存在着⼀些隐性关联企业，这就给商业银⾏识别集团客户带来了障碍。

准确识别集团客户需做好两⼤⼯作：（⼀）重实质、轻形式，以关联关系界定集团客户标准的集团公司的组织形式⼀般是有⼀个母体公司，通过该母体公司设⽴数家⼦公司，通过母⼦公司的持股关系形成企业集团，母公司往往也以“集团”来命名。

商业银行集团授信业务风险管理指引商业银行集团授信业务风险管理指引一、引言商业银行集团授信业务风险管理指引是商业银行在开展授信业务中的重要指导文件，对于规范授信业务、防范风险、提高业务质量具有重要意义。

在当前金融环境下，商业银行集团授信业务风险管理指引更显得尤为重要。

接下来，我们将深入探讨商业银行集团授信业务风险管理指引的相关内容，以期为读者提供一份深入、全面的指引。

二、商业银行集团授信业务风险管理指引的基本框架商业银行集团授信业务风险管理指引主要包括了对客户信用状况的评估、风险管理与控制、业务流程的规范、内部审批流程、贷后管理等内容。

在实际操作中，商业银行需要根据自身情况，结合政策和监管要求，形成适合自身的风险管理指引。

1. 客户信用状况评估商业银行在开展授信业务前，需要对客户的信用状况进行评估。

评估的内容主要包括客户的基本信息、财务状况、经营状况、行业风险等。

评估的方法主要包括定性评估和定量评估两种方式，以确保客户的还款能力和还款意愿。

2. 风险管理与控制商业银行需要建立健全的风险管理与控制体系，制定相应的风险管理政策、流程和工具，以确保授信业务的风险可控。

在风险管理方面，商业银行需要关注信用风险、市场风险、操作风险等。

3. 业务流程的规范商业银行需要建立规范的业务流程，明确各岗位职责，建立完善的内部控制机制，确保授信业务的合规性和规范性。

在业务流程规范方面，商业银行需要关注信贷申请、风险审查、审批流程等内容。

4. 内部审批流程商业银行需要建立内部审批流程，确保授信业务的审批程序合规、公正、透明。

内部审批流程主要包括申请资料的审核、风险评估与审查、审批决策等环节。

5. 贷后管理商业银行需要建立健全的贷后管理体系，加强对授信资金的使用、借款人经营状况、还款能力等方面的监测。

贷后管理的目的在于预防和化解信用风险，确保资产质量。

三、对商业银行集团授信业务风险管理指引的个人理解商业银行集团授信业务风险管理指引对商业银行而言是至关重要的。

商业银行集团客户授信业务风险管理指引文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2003.10.23•【文号】中国银行业监督管理委员会令2003年第5号•【施行日期】2003.10.23•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国银行业监督管理委员会关于修改＜商业银行集团客户授信业务风险管理指引＞的决定》（发布日期：2007年7月3日实施日期：2007年7月3日）修正中国银行业监督管理委员会令（2003年第5号）《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》已经2003年8月27日中国银行业监督管理委员会第五次主席会议通过，现予公布实施。

主席：刘明康二OO三年十月二十三日商业银行集团客户授信业务风险管理指引第一章总则第一条为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，制定本指引。

第二条本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行和外国商业银行分行等。

第三条本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；（二）共同被第三方企事业法人所控制的；（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。

商业银行可根据上述四个特征结合本行授信业务风险管理的实际需要确定单一集团客户的范围。

第四条本指引所称授信业务包括：贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等。

第五条本指引所称集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。

商业银行集团客户信贷风险管理研究的开题报告一、选题的背景和意义近些年来，国内的金融行业不断发展壮大，各家商业银行的客户规模也日益扩大。

在这样的情况下，商业银行集团的客户信贷风险管理就显得尤为重要。

因为商业银行集团会涉及到多个子公司和合作方，不同的客户也会有不同的信用状况和信贷风险。

因此，如何对这样一个复杂的客户群体进行风险管理，是商业银行集团需要解决的重要问题。

本文拟对商业银行集团的客户信贷风险管理进行研究，以探究如何建立一个全面、科学、有效的客户信贷风险管理系统，并提供可行的解决方案，以帮助商业银行集团更好地管理客户信贷风险，保障银行的风险可控性和运营稳健性。

二、研究内容和方法1. 研究内容本研究拟围绕商业银行集团客户信贷风险管理的相关问题进行深入探讨和研究，包括但不限于以下几个方面：（1）商业银行集团客户信贷风险管理的现状及存在的问题；（2）商业银行集团客户信贷风险管理的理论和实践探讨；（3）商业银行集团客户信贷风险管理的可行性方案研究；（4）商业银行集团客户信贷风险管理的工具和技术应用研究；（5）商业银行集团客户信贷风险管理的成果评估和展望。

2. 研究方法为了达到研究目的，本文将采用多种研究方法，包括但不限于以下几种：（1）文献资料法：收集商业银行集团客户信贷风险管理相关的文献、报刊资料、专家著作等，对商业银行集团客户信贷风险管理的发展历程、现状、存在问题以及解决方案进行梳理和分析，从中总结出有关客户信贷风险管理的规律和经验；（2）案例分析法：选取不同规模、不同类型的商业银行集团客户信贷风险管理的典型案例，对其结构、管理模式、技术工具、表现指标等方面进行深入分析和评估，以发现成功经验和不足之处；（3）实证研究法：采用实证研究方法，通过设计问卷、展开实地调查等方式，收集商业银行集团客户信贷风险管理相关的数据和信息，并进行定量和定性分析，以深入了解和研究客户信贷风险管理的实际情况，从而提供有针对性的解决方案。

商业银行集团客户信贷风险成因及防范对策探究［摘要］集团客户对于商业银行信贷业务来说，举足轻重。

本文在详细分析信贷风险成因的基础上提出了一些可供参考的政策建议，以促进商业银行切实防范和化解集团客户信贷风险，维持银行业的稳健运营。

［关键词］集团客户信贷风险对策建议近年来，银行信贷向集团客户集中已成为一种趋势。

集团客户一般规模较大、资本实力雄厚、市场竞争力较强、资信等级较高，对银行有较大的吸引力。

但是随着德隆、贴本、格林柯尔等企业集团案件的的爆发，充分暴露出商业银行在集团客户授信方面存在的风险。

但是随着德隆、贴本、格林柯尔等企业集团案件的爆发，充分暴露出商业银行在集团客户信贷方面存在的风险，因此加强企业集团信贷风险的管理和防范刻不容缓。

一、集团客户信贷风险的成因分析1.对集团客户发展缺乏有效的宏观指导和全面监管在当前市场经济环境下，政府在管理经济方面的服务职能还没有完全实现，有些地方政府仍然对银行经营管理进行行政干预。

例如，地方政府为谋求充裕的资金供应以维持地方经济的发展，在没有对项目进行可行性分析或分析论证不够充分的情况下，要求银行向一些大型的集团客户发放贷款，造成银行信贷资金沉淀；同时，某些集团客户往往打着投资热点行业或者政府扶持行业的旗号，通过银行多头授信获得大量贷款融资，过度投资、盲目投资等现象时有发生，集团客户的多元化、区域化经营下更是加剧了这种投资的盲目性。

这充分暴露出有关部门对银行业在集团客户信贷业务风险管理方面的宏观引导、全面监管等环节比较薄弱。

2.信息不对称下商业银行的过度融资和多头授信企业集团由于自身的特点，大大增加了银行获取信息的难度，使得商业银行很容易把规模作为衡量风险的替代信号。

比如，银行普遍易受虚假报表或合并报表资产规模的迷惑，认为集团客户规模大、偿债能力强，把集团客户等同于优良客户，从而忽视集团客户本身固有的风险。

上述错误认识的存在导致各商业银行在市场营销方面容易做出错误的决断，在一家银行给予集团客户以高额贷款之后，往往容易成为其他银行争相贷款的理由依据，对于该公司的偿还能力则很少关注。

信贷业务与风险管理在现代金融体系中，信贷业务是金融机构的核心业务之一，它扮演着促进经济发展、推动金融市场流动性、满足客户资金需求的重要角色。

然而，信贷业务也伴随着一定的风险，因此风险管理在信贷业务中显得尤为重要。

本文将阐述信贷业务的基本概念和流程，并重点探讨信贷业务中的风险以及风险管理的策略与措施。

一、信贷业务概述信贷业务是指金融机构向借款人提供资金，并在约定期限内收取利息和本金的一种经营活动。

金融机构通过信贷业务满足客户的融资需求，提高市场流动性，推动经济发展。

信贷业务主要包括贷款、授信和担保等形式。

其中，贷款是指金融机构向客户提供一定金额的资金，客户在约定期限内按照借款合同偿还本息；授信是指金融机构向客户授予一定的信用额度，客户可以在信用额度内灵活使用资金；担保是指金融机构提供担保，为客户提供借款或信用额度。

二、信贷业务流程信贷业务流程主要包括客户申请、信用评估、审批决策、贷后管理等环节。

1. 客户申请客户向金融机构申请贷款或授信，提供相关的个人或企业资料，包括身份证明、财务报表、经营状况等。

客户申请的有效性和真实性对于后续流程的顺利进行起到关键作用。

2. 信用评估金融机构对客户的信用状况进行评估，包括客户的还款能力、借款用途等方面。

通过评估客户的信用风险，金融机构可以更准确地判断是否有授信或贷款的必要性。

3. 审批决策基于客户的信用评估结果，金融机构进行信贷审批决策。

该环节通常由风险管理部门进行，根据内部风险政策和业务策略，判断是否批准贷款或授信，并确定贷款或授信的额度、利率等细节。

4. 贷后管理一旦贷款或授信批准，金融机构需对贷款或信用额度进行有效的管理和监控。

这包括还款的跟踪和催收、逾期贷款的处理、定期风险评估等措施。

贷后管理的有效实施有助于减少信贷风险和维护金融机构的健康发展。

三、信贷业务中的风险信贷业务中普遍存在着多种风险，包括信用风险、流动性风险、市场风险等。

这些风险可能会对金融机构的资金安全和盈利能力造成不利影响。

ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行集团客户风险管理办法（第一版）第一章总则第一条为加强对集团客户信贷风险的管理，有效防范和控制集团系统性风险，促进集团客户信贷业务的健康开展，根据银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》和总行有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称集团客户，是指集团内企业均在ⅩⅩ市辖区，两个或两个以上企业已经在我行有信用敞口，并符合下列任一特征的企业群组：一、具有明确的股权关系；二、具有直接或间接的控制关系，包括重大经营决策控制、日常管理控制以及资金控制等；三、共同被第三方法人或自然人所控制，包括通过股权或其他方式控制；四、主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接或间接控制；五、存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应当视同集团客户进行授信管理。

第三条本办法有关术语解释：一、贷款、贷款业务或信贷业务：是指广义上的各种贷款、票据承兑和贴现、透支、保理、贸易融资、保函等各类信贷资产业务和或有信贷资产业务，以及基于这些业务而开展各类授信额度、贷款意向、贷款承诺等各类约定。

二、信用敞口：是指扣除各种低风险信贷业务后，银行对客户的信贷业务余额。

第四条对集团客户管理的原则为“统一授信、集中管理、分工协作”。

统一授信原则是指我行对集团客户进行总体信用规模控制，集团内所有企业的各类贷款业务纳入其中。

集中管理原则是指我行对集团客户指定牵头单位，负责统筹管理集团信贷业务管理和风险管理，在分行一致政策下开展对集团内所有企业的业务合作。

分工协作原则是指我行内部各支行、各个部门明确分工，在牵头单位组织下，按照各自职责实施对集团客户的管理；并相互支持，共同实现对集团客户的系统性管理。

第五条集团客户管理主要包括集团客户的认定、集团内部信用限额管理、集团综合授信、集团信息管理和风险预警等。

第六条一般工作流程是：1、将具有关联企业群组，认定一个集团客户；2、对该集团客户设定一个内部信用限额；3、对该集团客户进行综合授信。

集团关联客户信贷风险的成因及防控一、关联风险的界定及特征1、关联风险的界定在关联关系的传导机制下，任一经济主体只要可能因其关联方的不当经济活动而受到损害，则应认为其存在关联风险。

《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第五十一条规定："关联企业，是指有下列关系之一的公司、企业和其他经济组织：(1)在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥有或者控制关系；(2)直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制；(3)在利益上具有相关联的其他关系。

"《国家税务总局关于修订(关联企业间业务往来税务管理规程)的通知》(国税发[2004]143号)中进一步明确规定："企业与另一公司、企业和其他经济组织(以下统称另一企业)有下列之一关系的，即构成关联企业：(1)相互间直接或间接持有其中一方的股份总和达到25％或以上的；(2)直接或间接同为第三者所拥有或控制股份达到25％或以上的；(3)企业与另一企业之间借贷资金占企业自有资金50％或以上，或企业借贷资金总额的10％或以上是由另一企业担保的；(4)企业的董事或经理等高级管理人员一半以上或有一名以上(含一名)常务董事是由另一企业所委派的；(5)企业的生产经营活动必须由另一企业提供的特许权利(包括工业产权、专业技术等)才能正常进行的；(6)企业生产经营购进的原材料、零部件等(包括价格及交易条件等)是由另一企业所供应并控制的；(7)企业生产的产品或商品的销售(包括价格及交易条件等)是由另一企业所控制的；(8)对企业生产经营、交易具有实际控制、或在利益上具有相关联的其他关系，包括家族、亲属关系等。

"由上述关联企业的界定可见，关联关系的类型既有因投资关系、实际控制人等为纽带所形成的投资型关联，也有因企业的核心生产技术、上下游产品交易所形成的经营型关联，还有因借贷或互保所形成的债务型关联。

企业所面临的关联风险可能是上述类型中的某一种或几种的混合体。

信贷集团客户管理制度为加强信贷集团客户管理工作，规范业务流程，提高风险防范能力，树立良好的信誉和形象，特制定本制度。

第二章客户分类1. 客户分类依据：根据客户信用等级、行业属性、资信情况和金额规模等综合条件，将客户划分为四大类别：优质客户、一般客户、风险客户和不良客户。

2. 优质客户：指信用等级较高、经营状况稳健、规模较大、信用历史良好、还款意愿强烈的客户。

3. 一般客户：指信用等级中等、经营状况一般、规模适中、信用历史一般、还款意愿一般的客户。

4. 风险客户：指信用等级较低、经营状况不稳定、规模较小、信用历史不佳、还款意愿较差的客户。

5. 不良客户：指信用等级极低、经营状况衰退、规模微小、信用历史糟糕、还款意愿极差的客户。

第三章客户管理流程1. 客户申请阶段：客户向信贷集团申请贷款时，需填写相关申请表格，并提供真实有效的资料。

2. 客户筛选阶段：信贷集团将对客户提供的资料进行初步审核，筛选出符合要求的客户进行更详细的审核。

3. 客户审核阶段：对符合要求的客户进行全面审核，包括客户信用调查、经营状况评估、资金流向分析等。

4. 客户评级阶段：根据审核结果对客户进行信用等级评定，将客户划分至不同的分类中。

5. 客户授信阶段：根据客户的信用等级和资信情况，决定是否给予客户授信，并确定授信额度和授信期限。

6. 客户监控阶段：对已授信的客户进行定期监测，及时了解客户经营状况和偿债能力的变动。

7. 客户管理阶段：建立客户档案，记录客户相关信息，定期与客户进行沟通，及时解决客户问题，确保客户关系良好。

第四章客户管理措施1. 信用风险管理：对不同类型客户的信用风险进行评估，采取适当的措施进行控制和防范。

2. 业务监管管理：建立完善的业务监管机制，对客户的资金流向、还款情况等进行严格监控。

3. 风险提示管理：定期向客户发送风险提示信息，提示客户注意经营风险和还款风险。

4. 逾期管理措施：对逾期客户进行催收工作，采取适当的措施促使客户及时还款。

集团客户授信风险管理要点国内企业逐步走向了国际市场，为了与国外企业竞争，不少企业通过资产重组和兼并收购，规模迅速扩大，企业规模的扩张，刺激了对信贷资金的需求，为商业银行发展提供了稳定的客户资源。

与此同时，国外大型的跨国公司也纷纷进入中国，抢占中国市场，国内集团企业将面临着激烈的市场竞争，经营风险和财务风险进一步加大，对商业银行信贷资金的安全造成了潜在的影响。

银监会下发了修改后的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，要求商业银行采取得力的措施，加强风险管理，预警集团客户资金链断裂的风险。

我们认为，商业银行可以采取以下措施应对集团客户的信用风险：（一）把好授信风险控制各个关口完整的授信方案由授信结构和风险控制措施两部分组成。

要在授信方案中充分揭示、评估授信业务风险点，有针对性地制定相应的风险防范措施，真正体现平衡风险与收益的要求，切实把好风险管理第一道关口。

同时，还要进一步加大合规性审查力度。

在客户信用等级认定环节上，提高客户评级工作的连续性和时效性，把好信贷客户风险控制关口；在授信业务受理环节上，严格按照总行审批操作规程及相关规定，把好合规性受理审查关口；在授信业务审批环节上，认真执行监管部门和银行信贷政策，把好授信风险控制的决策关口。

（二）合理控制审批节奏，有效保证均衡审批授信审批量在不同月份间陡升陡降的现象，对保证审批质量乃至贷款质量有害无益。

应牢固树立风险控制、质量至上的观念，合理确定审批工作周期，并予以制度化；通过建章建制，化被动受理审批为主动调控审批节奏，避免审批量的大起大落，保证月度间信贷审批量相对均衡。

（三）强化财务跟踪，关注企业财务变动趋势金融单位各分支机构应充分重视调查报告中财务情况说明，深入分析客户的财务状况及其变化的主要原因，尤其要说明金额占比较大的主要科目异常变化情况，对于存货、应收账款、其他应收款等容易用来掩饰企业真实经营状况的科目，要进行深入分析。

同时，要加强对报表真实性的判断。

客户信贷风险管理的困境及策略客户信贷风险管理是银行和金融机构在客户信贷业务中面临的重要问题之一、由于金融市场的不确定性和复杂性，客户信贷风险管理存在一系列的困境，如信贷评估不准确、信息不对称、风险控制不力等。

为了有效管理客户信贷风险，金融机构需要采取一系列策略。

首先，金融机构应该优化信用评估模型，提高信贷评估的准确性。

传统的信用评估模型主要基于客户的个人征信记录和财务状况，这种方法通常是静态的，容易受到信息不完整和不准确的影响。

为了弥补这一不足，金融机构可以结合使用大数据和机器学习技术，构建更为全面准确的信用评估模型，从而更好地预测客户信贷风险。

其次，金融机构应加强与客户的信息沟通，减少信息不对称。

信息不对称是导致客户信贷风险的重要原因之一、客户在信贷申请时通常会提供有限的信息，而金融机构需要更全面的信息来评估客户信用状况。

为了解决这一问题，金融机构可以通过加强与客户的沟通，要求客户提供更完整的信息，并在信贷审批过程中进行必要的核实，减少信息不对称的情况发生。

再次，金融机构应完善风险控制措施，及时识别和应对潜在的风险。

客户信贷风险可能随着经济环境的变化而发生变化，金融机构应密切关注市场动态，及时调整风险控制措施。

同时，金融机构还可以通过多元化的信贷产品和风险管理工具来分散风险，如组合贷款、信用衍生品等，以减少信贷风险的集中度。

最后，金融机构应建立健全的风险监测和评估机制，定期评估和监控客户信贷风险的情况。

风险监测和评估主要包括对客户信用状况、财务状况和行业情况的评估，以及对风险暴露程度和可能损失的估算。

金融机构可以利用专业的风险管理工具和技术，如风险度量模型和压力测试模型，对客户信贷风险进行全面监测和评估，及时发现和应对潜在的风险。

综上所述，客户信贷风险管理存在一系列的困境，但通过优化信用评估模型、加强与客户的信息沟通、完善风险控制措施和建立健全的风险监测和评估机制，金融机构可以有效管理客户信贷风险，降低信贷风险的发生概率和影响程度。

商业银行在集团客户信贷风险案例中应汲取的教训及其对策摘要：集团企业关联交易是一个普遍存在的经济现象，它的产生和发展，有降低经营成本、发挥规模效益、优化资产结构、实现集团利润最大化和提高整体市场竞争能力等客观的需求，但不公平关联交易所引发的集团风险案例，对银行等债权人权益的损害也十分突出，严重威胁了银行信贷资产的安全，暴露出我国现行关联企业制度的缺陷以及我国商业银行关联风险控制机制的漏洞。

本文剖析了关联交易的4种主要特征，旨在揭开集团企业关联交易复杂、神秘的面纱，结合商业银行信贷操作实际，提出了防范集团关联交易风险的六个环节。

关键词：集团客户信贷风险；关联交易；集团客户授信管理；集团客户信贷风险防范随着我国经济的高速增长，以利益关联组成的各种企业集团得到了迅速发展，规模庞大、发展稳健的大集团不仅成为国家产业核心竞争力的重要标志，也成了各家商业银行重点拓展的客户群体。

但“德隆”、“蓝田”、“农凯”、“华光”等大型集团风险案例的爆发，给相关银行造成巨大损失，甚至影响到区域经济的稳健运行。

在这些案例中，商业银行应该接受哪些教训、应该在风险防范的哪些环节加以改进?本文列举了商业银行在集团客户信贷风险案例四种类型中所扮演的角色和从中应汲取的教训，提出从六个环节防范集团客户信贷风险。

一、集团客户信贷风险案例的四种类型(一)盲目扩张失败型：银行信贷资金起到了推波助澜的作用一些有过辉煌经历的集团客户企业家往往有太强的扩张欲望，无往不胜的过往经历，使得他们很容易形成一种自我崇拜和好大喜功，过高估计自己的能力和企业的实力。

在这种心态支配下，企业往往会进行盲目扩张，一旦扩张失败，大概有四种结局：一是草率地进入新领域，结果在多元化经营中败下阵来，比如巨人集团；二是在全国各地大规模开设多层次的分支机构，最后导致管理失控，比如三株集团；三是过度追求广告的轰动效应，最典型的例子是不顾自身财力争做所谓的“标王”，从而导致经营巨亏，比如秦池酒业；四是挥舞资本大棒、超过自身实际能力进行跨行业大兼并，过度负债形成的巨量短期资金被长期使用，最终资金链不堪重负断裂，导致整个企业帝国轰然倒塌，比如新疆德隆。