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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料2015个人理财第一章 个人理财概述知识点：国内个人理财业务迅速发展的原因● 定义：个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因。
● 详细描述：（一）居民财富积累：我国城乡居民的收入不断增加，积累了大量财富，为个人理财行业的发展奠定了扎实的财务基础。
个人可支配收入中用来进行个人理财投资的比例弹性较大，整体收入水平的上升成为个人理财业务发展的支撑基石。
日渐庞大的储蓄存款余额为个人理财业务的发展创造了巨大的市场空间。
（二）居民理财需求上升：居民不断提升的理财意识和不断增加的理财需求是促进我国个人理财业务发展的重要动力。
财务制品带来的财务需求，家庭风险管理、税收安排等一繁殖金融服务的综合规划，个人金融资产的合理利用、节税 、遗产继承和事业继承等，这些全方面、多样化的理财需求成为个人理财业务发展的直接推动力。
（三）居民理财技能欠缺：居民缺乏相应的基本投资理财知识和法律保护意识，再加上时间和精力受限，这样的背景侧重了人们对专业金融机构和专业理财师的需求。
（四）投资理财工具日趋丰富:我国金融市场不断发展和完善，金融投资工具日渐丰富，为满足日益增长的个人理财需求提供了丰富的投资工具和交易方式。
个人理财产品逐步从单一化向多元化转变，资产配置也从区域化向全球化转变。
（五）金融机构转型的客观需要：随着利率市场化和金融脱媒的不断推进，商业银行的存贷利率差不断缩小，传统的领带存贷息差的盈利模式面临越来越严峻的挑战，商业银行业务转型迫在眉睫。
国内银行将工作重点从追求传统存贷款业务收入转向个人理财等追求非利差收入的综合性金融服务上来。
例题：1.关于我国银行理财产品市场的发展，以下说法错误的是（）。
A.第一个阶段是2005年11月以前B.第二个阶段是2005年11月至2008年中期C.第三个阶段是2008年中期至今D.第四个阶段是2005年以后正确答案：D解析：银行理财产品总共经历了三个阶段。
个人理财各章重点第一章：引言该章主要介绍了个人理财的重要性以及本文接下来要涵盖的内容。
个人理财是指个人根据自己的经济状况和目标制定合理的财务规划，以达到财务自由和稳定的目标。
第二章：目标设定设定理财目标是个人理财的起点。
合理设定目标有助于激励个人积极财务管理，并提供一个明确的方向。
本章将介绍设定目标的原则和方法，并且提供一些实际案例用以说明。
第三章：预算管理预算管理是个人理财中至关重要的一环。
通过制定预算可以掌握自己的收入和支出情况，并合理分配资金。
本章将介绍如何制定有效的预算，包括收入与支出的预测和分析，如何控制开支，以及如何应对紧急情况。
第四章：理财产品理财产品是个人理财的重要工具之一。
本章将介绍各类理财产品的特点和风险，包括储蓄账户、债券、股票、基金等。
同时，还将分享如何选择适合自己的理财产品，以及如何进行风险评估与管理。
第五章：负债管理负债管理是个人理财中必不可少的一部分。
本章将介绍常见的负债类型，如房贷、车贷、信用卡债等，并提供一些有效的还债策略和方法，以帮助个人降低债务风险并提高还款能力。
第六章：投资规划投资规划是实现财务增长的关键。
本章将介绍投资的基本原则和策略，包括分散投资、长期投资、定期投资等。
同时，还将分析不同的投资标的和投资工具，让个人了解如何根据自己的风险承受能力和收益目标进行投资。
第七章：退休规划退休规划是个人理财中一个重要的方面。
本章将介绍退休规划的基本知识和策略，包括如何计算退休储备金、如何选择不同的退休金融产品、如何规划退休后的生活等。
同时，还将提供一些建议和案例，帮助个人安心度过退休生活。
第八章：税务筹划税务筹划是个人理财中一个不可忽视的方面。
本章将介绍如何通过合法的税务筹划来减少个人纳税额，并提供一些实际操作的方法和技巧。
第九章：风险管理风险管理是个人理财中保障财富安全的方法之一。
本章将介绍个人理财中常见的风险，如健康风险、意外风险、财产风险等，并提供一些风险管理的策略和工具，以帮助个人预防和应对风险。
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料2015个人理财第一章 个人理财概述知识点：银行个人理财业务分类● 定义：按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为理财顾问服务、综合理财服务。
● 详细描述：（一）按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务：1.理财顾问服务理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
2.综合理财服务综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
与理财顾问服务相比，综合理财服务更突出个性化服务。
由此，综合理财服务可进一步划分为理财计划和私人银行业务两类：理财计划——特定目标客户群体；私人银行——高净值客户。
（二）根据客户类型（主要是资产规模）进行业务分类，理财业务可分为：1.理财业务（服务）理财业务是面向所有客户提供的基础性服务；2.财富管理业务（服务）财富管理业务是面向中高端客户的服务；3.私人银行业务（服务）私人银行业务仅面向高端客户的服务。
私人银行业务包括：投资理财产品，个人理财，利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、流动和盈利三者之间的精准平衡，同时也提供与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。
例题：1.按照个人理财专业化服务的性质来讲，个人理财业务中的综合理财服务是建立在（）关系上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动A.法定代理B.存款业务C.委托代理D.贷款业务正确答案：C解析：按照个人理财专业化服务的性质来讲，个人理财业务中的综合理财服务是建立在委托-代理关系上的银行业务，是种个性化、综合化的服务活动。
2.商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划是（）。
A.保证收益理财计划B.保本浮动收益理财计划C.非保本浮动收益理财计划D.保本理财计划正确答案：C解析：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划是非保本浮动收益理财计划3.与理财计划相比，私人银行业务更加强调()。
个人理财讲义第一章个人理财概述一、个人理财业务的概念和分类（一）个人理财业务的概念1.背景知识：二○○五年九月二十四日经中国银行业监督管理委员会第三十三次主席会议通过并公布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指引》。
自2005年11月1日起施行。
2.概念：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务的定义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
3.理解要点：对于个人理财业务概念的理解需要大家把握以下几个要点：（1）服务对象：个人客户不是企业或其他法人（2）服务的性质:顾问性质\受托性质（3）服务的个性化、综合化（4）服务的专业化这种专业化还体现在服务提供者是专业化的人才：银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供上述专业化服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而不是一般性的业务咨询人员。
这种专业化服务活动表现两种性质：一是商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质；一是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。
由此可见，个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
我国个人理财业务的性质界定不同于国外：国外个人理财业务中银行可以从事有关证券业务和信托业务，侧重理财顾问和代客理财。
我国相关法律规定商业银行不得从事证券和信托业务。
【例题】目前全国银行类理财产品多达3000多种，金额超过10000亿元。
对于银行来讲，下列论述正确的是（）A.理财业务属于资产业务B.理财业务属于负债业务C.理财业务属于中间业务D.理财业务整合了资产、负债和中间业务[答疑编号1120010101]『正确答案』D【例题】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人、企业客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
第一章银行个人理财业务概述[本章概要]（考纲）1.银行个人理财业务的概念和分类1.1个人理财概述：个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。
1.2银行个人理财业务概念：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
1.3银行个人理财业务分类：根据管理运作方式，商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务与综合理财服务两大类；根据客户类型，分为理财业务、财富管理业务、私人银行业务。
2.银行个人理财业务发展和现状2.1国外发展和现状2.2 国内银行个人理财业务发展和现状3.银行个人理财业务的影响因素3.1宏观影响因素：政治、法律与政策环境、经济环境、社会环境、技术环境。
3.2微观影响因素金融市场的竞争程度、金融市场的开放程度、金融市场的价格机制。
3.3其他影响因素4.银行个人理财业务的定位：客户、商业银行、市场三方面。
[内容详解]一、银行个人理财业务的概念和分类个人理财是以个人为主体的复杂的经济活动，需要有专业知识和手段来支撑。
1.个人理财概述个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。
个人理财过程大致可分为五个步骤。
步骤一：评估理财环境和个人条件理财环境的信息范围较广，包括经济和社会发展情况、个人所处的社会地位等。
个人条件的评估包括对个人资产（如住房、车、收藏、股票、存款等）、负债（如信用卡还款、银行贷款、抵押物等）以及收入（包括预期收入）的评估（实际上主要评估财产）。
步骤二：制定个人理财目标个人理财目标具有多重性，对一个个体来说可以同时有好几个理财目标，包括一些短期目标和一些长期目标，一些重点目标和次要目标等。
步骤三：制订个人理财规划理财规划是指采取何种方式来实现个人理财目标，包括理财手段的选择。
•1、商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和（）两类。
（3.33 分）•A•理财规划服务••综合理财服务•C•理财咨询服务•D•专业理财服务•正确答案:B••2、（）是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务。
（3.33 分）••理财计划•B•保证收益理财计划•C•非保证收益理财计划•D•私人银行业务•正确答案:A••3、（）业务的服务对象主要是高净值客户。
（3.33 分）•A•理财计划•B•理财顾问••私人银行•D•财务策划•正确答案:C••4、商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务是我国个人理财业务的萌芽阶段，该阶段是（）。
（3.33 分）•A•20世纪70年代末到80年代••20世纪80年代末到90年代•C•20世纪90年代到21世纪初•D•21世纪以来•正确答案:B••5、个人理财业务属于商业银行的（）。
（3.33 分）•A•公司金融业务••个人金融业务•C•政府金融业务•D•社会金融业务•正确答案:B••6、理财师职业特征中的（）要求商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。
（3.33 分）•A•监督性•B•综合性••规范性•D•严格性•正确答案:C•多选题•1、下列关于商业银行理财顾问服务特点的表述，正确的有（）。
（3.33 分）•A•客户接受建议并实施，所产生的收益和风险由银行和客户共同分担•B•追求的是与客户建立一个长期的关系•C•服务的专业性很强D•服务涉及的内容非常广泛•E•不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户•正确答案:B C D E••2、关于理财顾问服务，下列说法正确的有（）。
（3.33 分）•A•客户寻求理财顾问服务的惟一目的是为了投资赚钱•B•理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务•C•商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议•D•商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益•E•理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面•正确答案:B C D E•3、下列属于国内个人理财业务迅速发展原因的有（）。
第一章个人理财概述第一节什么是个人理财一、个人理财的含义个人理财是一个热门话题。
银行：理财服务，理财产品证券公司：集合理财基金公司：号称理财专家保险公司保障和投资功能一体的理财产品分红险、万能险。
投资，赚钱理财＝投资？理财更关注财富和生活目标之间的达成程度，讲究如何统筹一生的财务资源，从而完成人生不同阶段的生活目标。
提高个人生活质量、规避风险、保障终身生活为目标。
个人理财的服务对象是个人或家庭，它是帮助个人或家庭合理利用财务资源，实现个人人生目标的综合过程。
国际金融理财标准委员会（中国）对个人理财的定义如下：个人理财是一种综合金融服务，是指专业理财人员通过收集客户家庭状况、财务状况和生涯目标等资料，明确客户的理财目标和风险属性，分析和评估客户财务状况，最终帮助客户制订出合理的理财方案并及时执行、监控和调整，最终满足客户人生不同阶段的财务需求，使其实现人生在财务上的自由、自主和自在。
从国际金融理财标准委员会（中国）对个人理财的定义，可以看出其包含以下四点含义：1.个人理财不是单个金融产品的推销活动，而是为客户提供综合金融服务。
所谓综合金融服务是指为客户提供投资规划、住房规划、子女教育投资规划、退休规划、税务规划及遗产规划等涵盖一生的全方位服务。
2.个人理财是专业理财人员为客户量身定做的一整套理财方案，而不是客户自己理财。
专业理财人员可以使更多的公众受益，同时专业理财人员为客户理财时必须遵循规范的理财执业流程。
3.个人理财是针对客户一生的长期规划，能满足客户人生不同阶段的各种理财需求，其目标是实现客户在财务上的自由和自主。
4.个人理财不是一次性的产品服务，而是一个动态服务过程。
二、为什么需要个人理财需求进行有针对性的金融组合服务，是全方位、分层次、个性化和系统性的金融服务。
二、为什么需要个人理财(一）个人理财规划是收支平衡的“调节器”纵观人的一生，财富收支总是不一致的：有时候收人大于支出，有时候收人小于支出。
如何让人一生的收入和支出保持平衡，需要进行科学的、专业的理财规划。
图1 -1描绘了一条理财人生曲线。
从理财角度出发，可以把人生分成三个阶段:从出生到工作称为教育期或者成长期，从开始工作到退休称为奋斗期或者工作期，退休以后到终老称为养老期。
三个阶段贯穿了人的整个生命。
人一生的收支一般存在两个不平衡。
一是时间的不乎衡，一个人从出生甚至尚未出生开系，、就已经产生支出了，并且支出始终贯穿整个人生，持续到终老，但是收人只有在中间的奋斗期或者工作期才有，这就出现了时间上的不平衡。
因此一个人在工作期的收入应该尽量满足自己的养老需求以及下一代的成长期需求。
第二个不平衡是总量的不平衡，人一生的支出需要在奋斗期或工作期这一个阶段去积累，但收支总量并不一定能够平衡：在收入大于支出的最理想状况，不仅可以过着舒服的生活，甚至能留下一笔遗产；但收入恰好等于支出或者收入小于支出也很常见，如果收入总小于支出，则生活必然拮据艰辛。
因此，个人理财的核心是平衡现在和未来的收支，使人一生中的收入和支出基本平衡，不会因为某个时期缺乏收人而放弃理财目标。
如果一个人在任何时期都有收人，而且在任何时候收入都能满足支出，那么就不需要去平衡收支间的差异。
可是实际上，人的一生中大约只有一半的时间有赚取收入的能力。
一个人在经济独立之前基本由父母抚养，是没有收入的；退休前则必须靠工作养活自己和家人；退休后如果不想依赖子女，又没有工作收人，那么如何度过漫长的养老期呢？如果能在奋斗期或工作期，将一部分收支结余进行积累性的长期投资，为未来的晚年生活累积丰厚的养老资金，则可以享受安逸的晚年生活。
理财人生曲线图（二）个人理财规划是实现财务安全的“防火墙”每个人、每个家庭都有遇到财务风险的可能，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题。
所谓财务安全，是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，现有的各类经济资源足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。
如果不懂得利用科学的理财方式，提前做好应对风险的各种举措，则财务风险一旦发生，个人或家庭极有可能陷入财务困境。
例如一个主干家庭，需要赡养老人、抚育年幼的孩子，如果家庭的经济支柱一旦身故，家庭收入中断或下降，将直接导致家庭其他成员的生活质量下降，孩子未来没有充足的教育资金，老人的赡养出现问题。
对于这样的家庭.则必须时常审视其财务是否安全：一旦风险发生，是否有充足的财务资源或其他经济补偿。
(三）个人理财规划是加快财务自由的“助推器”财务自由是指个人或家庭的收人主要来源于主动投资而不是被动工作。
财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，工作已经不再是养家糊口的唯一手段，个人从被迫工作的压力中解放出来。
实现财务自由是个人理财规划的最高目标。
当个人不需要主动劳动，“被动收入”足以维持当前和未来的家庭支出，这时就意味着实现了财务自由。
“被动收人”是不用主动付出劳动，靠投资或者其他方式就可以定期获得的收入。
常见的“被动收入”来源可分为以下三类：来自投资获得的收入，如物业租金或有价证券的分红和利息收人；来自知识的增值获得的收人，如知识产权收入、网络被动收入等；“不劳而获”收人，如获得巨额捐赠。
对于大多数人而言，要实现财务自由，主要依赖投资收入，而要有足够多的投资收人，首要前提是要积累资本，增加个人财富。
个人财富的增加可以通过节俭来实现，但财富的绝对增加则要通过收入的增加来实现。
薪金类收入有限，投资则具有主动争取更高收益的特质，因此个人财富的快速积累主要依赖投资实现。
根据理财目标及风险承受能力，选择合适的投资方案，合理配置各种投资品种，使投资带给个人或家庭的收入越来越多，并逐步成为个人或家庭收人的主要来源，最终达到财务自由。
三、个人理财的主要内容具体而言，个人理财的主要内容包括以下七个方面：1.投资规划。
投资规划是指专业人员为客户制订方案，或代替客户对其一生或某一特定阶段或某一特定事项的现金流在不同时间、不同投资对象上进行配置，以获取与风险相对应的最优收益的过程。
投资规划是个人理财规划的一个重要组成部分，如何满足客户需要是制订投资规划的关键。
科学合理的投资规划，既能够满足客户对流动性、风险承受能力的要求，又能带来较高的回报。
2.教育投资规划。
教育投资规划是指通过提前投资，为自己和家庭成员的教育提前积累足够的资金。
它一般包括自身教育投资规划和子女教育投资规划。
人们对受教育程度的要求越来越高，再加上教育费用持续上升，教育开支的比重变得越来越大，如何筹措足够的教育费用是大多数家庭面临的难题。
应该及早对教育费用进行规划，通过合理的投资方式，确保将来有能力支付自身及其子女的教育费用，实现相应的教育期望。
3.居住规划。
衣食住行是人生最基本的四大需要，其中“住”又是四大需要中时间最长、所需资金量最大的一项。
由于房屋同时也具备投资价值，因此国内的消费者购买房屋主要有三大原因：自己居住、对外出租获取租金收益、投机获取资本利得。
针对自住性质的居住规划主要包括租房、购房、换房与房贷规划等几个大的方面。
居住规划是否合理直接影响个人或家庭的生活质量。
4.保险规划。
保险规划主要是分析人生中可能遇到的一些不确定的“纯粹风险”。
“纯粹风险”是指只可能发生损失而不可能带来收益的风险，与既可能发生损失也可能带来收益的“投机风险”是相对应的概念。
例如疾病就是一种纯粹风险，它只会带来损失，不可能带来收益；而赌博就是一种投机风险，可能赚也可能赔。
个人或家庭通常面临三类风险：一是人身风险，二是财产风险，三是责任风险。
保险通常是规避、转嫁这些风险的有效方式。
如何根据个人或家庭的客观情况，进行保险产品的科学设计、合理组合，投入较少的资金获得较高的风险保障是保险规划的核心内容。
5.税务规划。
税务规划是指纳税人通过筹资、投资、收入分配、组织形式、经营等事项的事先安排，在合法的前提下进行选择和策划，以税收负担最小化为目的的经济活动。
依法纳税是公民的义务，但在合法的前提下进行一系列的安排以达到少纳税或者延迟纳税，有助于减轻个人的税务负担。
税务规划对于高端客户来说非常重要。
6.退休规划。
正常情况下，每个人都会不可避免地遇到养老问题。
由于寿命的延长、失业率的上升、人口结构的改变等诸多原因，个人养老问题显得越来越棘手。
目前包括美国、欧洲、日本在内的发达国家和地区都遇到了严重的养老金危机，而我国面临的形势更为严峻。
人到老年，获得收人的能力有所下降，所以有必要尽早进行退休规划，为将来安享晚年准备足够的资金。
7.遗产规划。
遗产税是进行遗产规划的一个重要动机，但节税并非遗产规划的唯一目标，例如遗产规划中还包括遗产的分配、遗嘱的执行等内容。
通常遗产规划涉及很多专业的法律问题，理财规划师往往与律师一起提供相关的遗产规划服务。
目前我国尚未开征遗产税。
随着改革开放的不断深入，我国生产力得到了长足发展，人民生活水平迅速提高。
根据国家统计局提供的数据，中国城市居民人均可支配收人由1978年的344元、1989年的1374元、1997年的5160元，增长到2012年的24565元，35年间提高了71倍以上（名义增长）。
随着我国家庭财产的持续增长，不同家庭财产间的差距在逐渐扩大，财产的结构也发生了较大的变化。
CFP的职业道德规范为了规范金融理财师职业道德行为，提高金融理财师职业道德水准，维护金融理财师职业形象，FPSB China，Financial Planning Standards Board 参照国际金融理财标准委员会相关标准，制定了《金融理财师职业道德准则》。
根据《金融理财师职业道德准则》，AFP/CFP从业者必须遵守七大职业道德原则：(1)守法遵规(Compliance) ；(2)正直诚信(Integrity) ；(3)客观公正(Objectivity& Fairness) ；(4)专业胜任(Competence) ；(5)保守秘密（Confidentiality);(6)专业精神（Professionalism);(7)恪尽职守（Due Diligence )。
(一）守法遵规（Compliance)1.以国家相关法律法规为行为准绳，遵守社会公德。
2.遵守所属机构的管理规定和道德操守准则。
3.遵守标准委员会制定的相关规章制度，从标准委员会的监督与管理。
(二）正直诚信(Integrity)向客户提供理财服务时，应恪守正直诚信原则，不得利用执业便利为自己谋取不正当利益。
1.金融理财师不得利用虚假或误导性的宣传拓展业务。
禁止下列事项：（1）用虚假或误导性的广告来夸大自身的胜任能力以及与其相关联的机构规模和业务范围；（2）借公共传媒抬高自己或夸大金融理财业务范围；（3）假借标准委员会或者其他组织的名义发表个人观点，获得标准委员会或者其他组织授权的除外；2.执业中欺诈、虚报，或呈递虚假或者误导性报告。
