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票据报销业务流程图如下
财务部门对不符合相关管理制度或相关法规的票据，有权拒绝
报销票据要求
一、差旅类：出差人姓名、天数、事由、交通工具、发票、出差审批单（一事一差一单一报销）
二、接待类
1.来客：来函、接待通知（注明接待标准、安排人、陪客人）、菜单、发票
2.自请：接待通知（注明标准、领导人、陪客人）、菜单、发票
三、会议类
1.座谈会：会议通知、会议签到、会议生活安排人、会议标准、经办人
2.大型会议：会议方案、会议通知、会议签到、会议标准、经办人、安排人
四、培训类
培训方案、食宿标准、通知、签到、经办人
五、采购类
1.日常采购（500元以下）：采购经办人、部门领导、财经小组、领导签字、
2.日常采购（500-2000元）：采购申请、经办人、部门领导、财经小组、领导签字、
3.日常采购（2000元以上）：采购申请、采购询价等资料、经办人、部门领导、财经小组、领导签字
4.特殊类：蚕种、桑种等参照特殊采购相关规定，采购申请、采购询价等资料、经办人、部门领导、财经小组、领导签字
六、交通类
原则要求：一事一车一单一报销
出车通知单（时间、乘车人、里程数、派车人、事由）
1.小驾人员：出车通知单、燃油费、过路费、过桥费、停车费：当月依日期依次粘贴，不能跨月粘贴。
2.外包车辆：发票、出车通知单、乘车人
A样式：餐饮报销（来客接待、自请接待）
要求：一餐一报销
粘贴顺序：封面、接待通知单、来函单、、菜单、发票
B样式：出差报销
要求：原则上一事一报销，但如果一月内相同事由可填写一张汇总报销。
票据托收工作操作流程
风险要点：
1．票据应提前适当天数发出托收。
2．票据交接应在监控摄像条件下双人眼同进行，并进行交接登记。
3．EMS邮递信息、凭证信息、背书应确保正确。
4. 应提前与承兑行沟通以及时处理异常情况。
岗位流程管理要素
票据出入库操作流程
风险要点：
1．严格执行在监控摄像、双人眼同情况下进行票据清点、交接、出入库，进行交接登记。
2．妥善保管好各种交接清单、票据出入库凭证。
3. 严格执行库房24小时录像监控，并进行库房出入登记。
岗位流程管理要素。
应收票据（收取、保管、承兑）控制流程图银行存款（支票/网银/银行承兑）支付控制流程图库存承兑汇票控制流程图为了加强公司银行存款、银行结算、的管理，严肃结算纪律，特制定本办法。
一、公司发生的一切收付款项，除按规定可用现金支付以外，都必须通过银行办理转账结算，严格执行中国人民银行发布的《银行结算办法》各项规定，遵守银行结算纪律，保证结算业务的正常进行。
二、银行账户1．公司在银行开立结算账户后，不得将所开立的账户出租、出借给别的单位或个人使用，防止发生诈骗和损害本单位的信用和经济利益。
2．银行账户应作为保密项目对待，当YSM公司内部工作人员需要银行账户名称、账号等信息时，需经财务部部长批准。
三、公司出纳员须与各开户银行保持联系，并及时收取银行结算凭证。
四、“银行存款”的收、付款凭证，都必须附有经过银行盖章的银行结算凭证。
所有银行收、付款凭证、银行凭证和原始凭证，都要专人稽核，严格审查，以防止挪用、套用资金，杜绝违法、贪污等犯罪行为发生。
五、公司财务部要设置“银行存款日记账”，按各银行的营业场所和其它金融机构，以及存款种类，分别以一个银行账号设置一个银行账户。
银行日记账必须逐笔登记，反映每一个存款账户的收入、支出和存款余额。
六、“银行存款”的收、付款凭证，都必须附有经过银行盖章的银行结算凭证。
所有银行收、付款凭证、银行凭证和原始凭证，都要专人稽核，严格审查，以防止挪用、套用资金，杜绝违法、贪污等犯罪行为发生。
七、收到“银行对账单”后，应及时与银行存款日记账收付金额进行核对，对发生的“未达账款”逐笔核实，查清原因，并及时据以编制“银行存款调节表”进行调节，经调节后的银行存款日记账余额与“银行对账单”余额必须完全一致。
对未达款项如超过3个月仍未到账清理者，报请公司领导追踪经办人的责任。
八、九、银行支票（包括现金支票和转账支票）由出纳员负责保管，按公司审批程序签发：1.支票借(付)款业务，必须由业务经办（借款）人填写<借款单>或<报销单>，由本部门领导签字后，报总经理批准，财务部按规定办理借款手续。
票据传递流程一、票据传送流程1、物流明细表：一联：财务；二联：各店（中心厨房）；三联：发出部门2、物流明细表的填写。
①餐厅（中心厨房）提货填写物流名细表（一、二、三联）。
②松北餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
③和平餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责与财务核对配货款后填写物流明细表。
④中午各餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
3、物流明细表的汇总处理及分发。
①除松北、和平餐厅外，其余各餐厅的物流明细表由专人收集到到物流中心（晚21：00点）汇总（一、二、三联）。
②物流中心由专人负责将物流明细表根据库房及部门分类后分发到物流各保管员。
③中心厨房各部门的物流明细表由专人负责到物流中心取后分发到各部（凌晨2点），各部门根据餐厅申报数量组织生产。
4、配货一、二、三联物流明细表发到保管员（中心厨房各部门）手中后，保管员（中心厨房各部门）根据物流明细表出库并配出餐厅及中心厨房各部门的货物，准确填写配出数量后在一联上签字，将一、二联交给司机，留存三联，同时与司机确认票据张数。
5、司机验货司机凭借手中的一、二联验货上车，确认配出货物种类、数量、规格无误后在三联上签字，确认货物已上车。
6、餐厅（中心厨房）验货货物配到餐厅（中心厨房）后，司机将票据转交给核算员，餐厅根据手中的一、二联验货，（如有出入在收货栏填写实收数量和实际单价），确认收到货物种类、单价、数量无误后，由部门接收人、核算员、餐厅经理在一联上签字，确认货物已接收，并将一联交给司机返回物流中心，并留存二联。
7、票据返回司机将一联票据返回后当面交给保管员，并根据配出时票据张数核实无误。
8、出库录入保管员收到一联票据后，如配出数量与实收数量不符，应立即报物流经理知情，核对无误后，根据餐厅实收数量录配货出库单，并认真检查确认无误后，将票据交接给核算员。
9、核算员审核出库录入。
核算员审核票据同出库录入无误后，将票据交物流经理签字报到财务。
财政票据购领与监管工作流程图办理《财政票据购领证》用票单位须提供如下材料1、单位购领财政票据申请。
主要内容包括单位情况简介、申购财政票据种类、依据等。
2、由国家法律、法规、国务院或财政部会同国家发展和改革委员会（原国家计委）批准收费的文件复印件，或国家法律、法规、国务院以及财政部、国家发展和改革委员会（原国家计委）授权省级人民政府或省级财政、物价部门批准收费的文件复印件。
3、单位法人证书，组织构代码证书副本的复印件。
4、初次申领资金往来票据，而在使用申请中列明具体用途。
上述材料经票据经办人员审核认定后，由用票单位填写《单位财政票据购领证申请书》，经票据经办人审核合格后发给《财政票据购领证》。
注销、变更登记单位撤消、改组、合并或基本信息（包括单位名称、财务负责人、票据经管、单位地址和联系电话）或收费项目发生变更时，应按规定，及时办理《财政票购领证》变更或注销手续。
尚未核销的财政票据（包括已经使用和未使用的），由单位登记造册报财政综合部门批准后核销。
单位不得私自转让、销毁财政票据和《财政票据购领证》财政票据审验发放（购领财政票据）用票单位按照“凭证购领、验旧购新、定期限量”的程序购领财政票据。
1、凭证购领。
用票单位必须凭《财政票据购领证》购领财政票据。
票据情况说明的内容包括：票据名称，册数、号码、收费（收入、资金等）金额以及上缴国库或财政专户金额等。
经票据经办人员审核合格后，方可继续购新的财政票据。
对违规使用财政票据的，则依据有关规定进行严肃查处。
2、定期限量，对用票单位的票据实行限量发放原则上，每次最多售予3个月需要量的财政票据。
3、票款一致。
用票单位购领有关票据时，应按《关于核定行政事业收费（基金）年度票据工本费标准及其有关问题复函（计价行函[2008]97号）的有关规定，支付财政票据工本费。
财政票据使用计划确定使用计划量，向省财政厅购领票据，验收票据结算票据印制费。
财政票据的使用和保管票据使用单位应建立票据使用登记制度、设置票据登记薄，定期向同级财政部门报告票据的购领、使用、结存情况。
重庆奥美商贸有限公司票据（货物）流程图
注：1.开票人每日整理出“开票日报表”，把全部存根联及收回的收据联或有发货运单子于次日上班第一时间交会计供款管理。
如有超时未交单子交行政处罚处理。
2.所有对帐单单号必须套开票年月使用。
如：转单必记牢开单年月及单号。
3.前台收单特别注意事项：红色收据联无客户签字就拒收（远郊发货附上运单视为签字）。
4.返利（有返利备案的）由所属业务员（业务在外时发其经理代办）填费用报销单（注明返利回款单位，返利收款人姓名，银行名及帐号，返利金额）走报销程序。
