2014年部门预算公开格式

财政部关于中央预算单位2014年预算执行管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2013.12.12•【文号】财库[2013]211号•【施行日期】2013.12.12•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文财政部关于中央预算单位2014年预算执行管理有关问题的通知（财库[2013]211号）党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，武警部队，新疆生产建设兵团，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，有关中央管理企业，各中央国库集中支付代理银行：根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于编制2014年中央预算和地方预算的通知》（国发〔2013〕43号）和财政国库管理制度有关规定，现将2014年预算执行管理工作有关事项通知如下：一、加强预算执行管理的总体要求2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年。

预算执行是预算管理的重要环节，关系到党和国家方针政策的贯彻落实，关系到财政职能的发挥和财政运行效率。

各部门各单位要高度重视预算执行管理工作，继续深化财政国库管理制度改革，完善国库集中收付运行机制；进一步清理预算单位银行账户，凡不符合规定的一律撤销，暂时无法撤销的，逐步将其纳入国库单一账户体系和监控范围；健全公务卡制度，严格执行公务卡强制结算目录，切实减少公务支出的现金使用；积极开展全年用款计划编报，不断提高用款计划的科学性和准确性；完善预算支出责任制度，加快预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益；强化预算约束，控制和减少预算执行中的调整事项；建立结转结余资金清理机制，做好清理、消化工作；严格暂付款管理，严禁利用财政资金对外借款；从严控制资金垫付行为，严格按照财政国库管理制度规定支付资金；加强预算执行动态监控，规范预算单位用款行为；继续深化非税收入收缴管理制度改革，完善非税收入收缴管理。

二、做好国库集中支付范围划分工作各部门要高度重视国库集中支付范围划分工作，严格执行国库集中支付范围划分标准，按照规定时间和要求编报范围划分建议表，确保用款计划编报和预算支出执行工作的顺利实施。

河南省教育厅关于做好2014年度部门决算工作的通知文章属性•【制定机关】河南省教育厅•【公布日期】2015.01.06•【字号】教财〔2015〕11号•【施行日期】2015.01.06•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文河南省教育厅关于做好2014年度部门决算工作的通知教财〔2015〕11号省属各高等学校、厅直各单位（学校）：根据省财政厅《关于编报2014年度部门决算报表的通知》（豫财库〔2014〕56号）精神，结合教育厅工作实际，现将有关部门决算编报事项及要求通知如下：一、高度重视，加强领导，确保决算报表按时上报各单位要高度重视2014年年度部门决算工作，加强领导，精心组织，责成专人负责，并在人员、设备和经费上予以充分保障，确保决算报表按时上报。

二、认真填报，严格审核，确保决算报表工作质量各单位要根据财政部《2014年度部门决算报表编制手册》和省财政厅文件（见附件1）精神，准确编制，严格审核，确保决算报表工作质量。

同时，要认真撰写决算分析报告(2014年决算分析报告样本见附件2)，以便了解各单位预算执行与财务管理情况，为优化财力资源配置等有关决策提供信息支撑。

三、厘清收支，夯实基础，做好财务信息公开准备工作各单位要厘清收支，夯实基础，做好年终账务处理。

及时核对各类收支和缴拨款项，全面清理往来款项和债务数据，认真核对各类资产，确保行业新会计制度转换到位。

除涉密部门外的所有使用财政资金的单位要按财政要求完成2014年度部门决算和财政拨款“三公”经费决算公开，为下一步全面推行财务信息公开工作做好准备工作。

四、决算及相关工作分四个阶段安排第一阶段：帐务核对阶段。

各单位根据2013年决算批复核对上年余额，根据财政厅对帐单分别按政府收支分类功能科目“类、款、项”核对财政拨款、纳入预算管理的资金、财政专户资金和财政应返还额度。

单位资产管理部门数据应与财务部门资产数据核对一致。

2014年项目支出预算表填报说明根据自治区财政厅《关于编制2014年度自治区本级部门项目支出预算的通知》（宁财（预）发[2013]441号）和《关于印发<自治区本级项目支出预算管理暂行办法>的通知》（宁财（预）发[2013]446号）文件精神，按照财政预算软件要求，请各部门按工作发展计划认真编制并申报2014年项目预算，不要漏项。

一、填报相关要求1、项目名称：项目名称要简单明了，清晰完整。

根据具体项目名称填报。

2、归口处室：按部门预算编制归口管理的处室选择填报。

3、项目起始时间和项目终止时间：根据项目确立的具体情况填报。

4、确定为政府采购项目的，要填报政府采购预算表。

5、项目分类：根据项目具体内容选择填报。

6、项目属性：根据项目具体内容分新增项目、延续项目填报。

新增项目是指自治区党委、政府确定需要纳入年度预算的项目；延续项目是指以前年度已经批准，需要在本年度继续安排的项目。

7、项目特性：根据项目具体内容分经常性项目和一次性项目。

经常性项目是指每年需要列入部门预算安排的项目；一次性项目是指只在某一年度列入预算的项目。

8、项目概述：简要描述项目的内容、目的、范围期限等基本情况。

9、项目立项情况：简要描述项目的立项依据、可行性、必要性等。

10、项目申报内容：简要描述项目申报的具体内容、实施时间、计划实施进度等。

二、项目资金明细项目申报表（500万元以上项目）本表反映超过500万元以上项目资金项目分配的具体资金去向。

1、项目名称：与《项目申报表》中的项目名称保持一致，要简单明了，清晰完整。

2、明细项目：指项目资金的具体组成项目，需要填报子项目名称及相关内容。

3、明细项目的资金来源及金额合计与项目支出表中的一致。

三、财政支出绩效目标申报表（500万元以上项目填报）反映500万元以上项目所要达到的绩效目标，以项目申报附件的形式反映。

作为项目绩效目标审核、预算资金确定和绩效评价的主要依据。

本表既要在部门预算编制软件中上报电子版本，又要以纸质文本随部门预算编制说明上报，作为项目审核的依据。

河南省财政厅关于编制2014年省级部门预算(草案)的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 河南省财政厅关于编制2014年省级部门预算（草案）的通知（豫财预〔2013〕200号）省直各部门、各单位：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《河南省预算监督条例》等有关规定的要求，现就编制2014年省级部门预算（草案）有关工作通知如下：一、指导思想和编制原则今年以来，面对复杂严峻的国内外经济环境，全省上下坚持以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，全面贯彻中央和省委、省政府决策部署，深入实施粮食生产核心区、中原经济区、郑州航空港经济综合实验区三大战略规划，努力稳定增长、加快转型、惠及民生，全省经济运行总体平稳。

但也应清醒地看到，我省经济增长的外部环境和内在动力均在发生变化，经济增长增幅回落，部分行业产能过剩，效益下降、亏损增加，制约财政收入增长；稳增长、促转型、保民生都需要增加财政投入；中央财政收入增长缓慢，争取中央补助难度加大；同时，地方政府性债务增长较快，还款压力增加。

预计2014年省级财政收支矛盾将更加突出。

编制2014年省级部门预算的指导思想是：全面贯彻落实中央和省委、省政府关于财税工作的要求，认真落实结构性减税政策，严格依法依规组织收入；落实中央八项规定、国务院“约法三章”，从严控制一般性支出，建立健全厉行节约长效机制；加强专项资金清理、整合，激活财政存量资金，优化财政支出结构；发挥财政调控职能，加快城镇化建设，推进经济结构战略性调整和产业转型升级；完善预算管理体系，加强各类预算统筹衔接，推进预算绩效管理，提高预算透明度；深化部门预算改革，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。

2014年部门决算公开表样及说明（格式）政协XX市XX区委员会2014年收支决算总表单位：万元政协XX市XX区委员会2014年财政拨款支出决算表单位：万元备注：财政拨款含一般和基金政协XX市XX区委员会2014年一般公共预算财政拨款基本支出决算表单位：万元政协XX市XX区委员会2014年一般公共预算“三公经费”财政拨款支出决算表单位：万元政协XX市XX区委员会2014年决算情况说明一、主要职能根据中国人民政治协商会议章程规定“中国人民政治协商会议全国委员会和地方委员会的主要职能是政治协商和民主监督，组织参加本会的各党派、团体和各族各界人士参政议政”。

二、部门决算单位构成从预算单位构成看，政协XX市XX区委员会部门决算包括：政协XX市XX区委员会本级决算、所属事业单位决算。

具体为：1.中国人民政治协商会议XX市XX区委员会2.XX市XX区政协委员服务中心三、政协XX市XX区委员会2014年收支决算总表的说明政协XX市XX区委员会2014年收入决算总额为2191.42万元，全部由财政拨款收入构成，其中本年收入为2109.73万元，上年结转收入为81.69万元。

支出决算总额为2191.42万元，其中一般公共服务支出1844.73万元，社会保障和就业支出279.55万元，医疗卫生与计划生育支出67.14万元，无结转下年支出。

四、政协XX市XX区委员会2014年财政拨款支出决算表的说明政协XX市XX区委员会2014年支出决算总额为2191.42万元，包括基本支出1218.26万元（其中：行政运行807.37万元；事业运行64.2万元；归口管理的行政单位离退休279.55万元；行政单位医疗46.48万元；事业单位医疗5.17万元；公务员医疗补助15.49万元），项目支出973.16万元（其中：机关服务242.26万元；政协会议267.59万元；委员视察193.09万元；参政议政188.53万元；其他政协事务支出81.69万元）。

2014年潍坊市人口和计划生育委员会部门预算目录第一部分概况一.主要职能二.部门预算单位构成第二部分 2014年部门预算表一.2014年收支预算表二.2014年财政拨款支出预算表三.2014年财政拨款安排的“三公”经费预算表第三部分 2014年部门预算情况说明第一部分概况一.主要职能(一)贯彻执行国家和省有关人口和计划生育工作的方针政策和法律法规;会同有关部门拟订全市计划生育政策和规范性文件;促进人口和计划生育方针政策在教育、卫生、文化、就业和社会保障等工作中的衔接配合,推动人口和计划生育工作的综合治理。

(二)加强人口规模、趋势、素质、结构等人口和计划生育重大问题的战略性、前瞻性研究,向市委、市政府提出统筹解决人口问题的目标、任务建议和人口与经济、社会资源、环境协调可持续发展的政策建议,促进人口与经济社会协调发展和可持续发展。

(三)会同有关部门编制全市人口和计划生育事业中长期规划和年度计划;指导各县市区和市直有关部门实行人口和计划生育目标管理责任制,组织协调有关部门对人口和计划生育规划及目标管理责任制执行情况进行检查指导和考核评估,稳定低生育水平;负责人口和计划生育统计工作,参与全市人口统计数据分析研究。

(四)会同有关部门制定计划生育科学研究规划;综合管理计划生育技术服务工作,围绕生育、节育、不育组织开展科学研究、新技术推广和生殖保健服务;协调有关部门做好提高出生人口素质工作;负责全市病残儿的鉴定工作。

(五)拟订人口发展规划和政策,协调有关部门做好出生人口性别比治理工作。

(六)编制省、市拨付的计划生育事业经费和基本建设经费的预、决算;检查指导计划生育系统事业经费的管理、使用情况;指导和监督计划生育药具发放。

(七)拟订全市人口和计划生育宣传教育工作规划,组织开展全民性人口和计划生育宣传教育。

(八)会同有关部门制定计划生育系统干部队伍建设和教育培训规划并组织实施。

(九)管理指导全市流动人口计划生育工作,拟订流动人口计划生育管理服务规划并组织实施;协调有关部门建立流动人口计划生育信息共享和公共服务工作机制。

2014年部门决算工作流程（预算单位版）一、决算编制与准备工作部门决算是行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。

因此单位编制部门决算要做好以下几方面的工作：1、单位每年应于12月25日前登陆云南省财政厅门户网站（）下载当年部门决算软件及相关资料，并及时安装当年决算报表软件，了解当年部门决算的变动情况和编报要点，做好编报准备。

2、单位应在12月31日结账后及时同财政部门对账，确定单位本年度的收入、支出、结余，确保与财政数据一致。

3、单位账务数据与财政数据核对一致后开始按相关要求填报决算。

填报时先在报表主界面进行封面代码和上年数据提取，之后按相关报表填报顺序依次录入全套报表，填报决算报表时数据必须真实准确、帐表一致。

二、公式审核单位录入全套报表之后，应回到“封面代码”表，点击“全审”进行整套报表审核，全审之后，如无错误，应弹出“套表审核完全正确”的提示窗口；如数据有误，应根据公式提示，仔细核查报表数据。

注意，公式分为以下三种类型：1、基本平衡公式（公式显示为红色），应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。

2、逻辑性审核公式（公式显示为紫色），原则上不应出现提示信息。

如有公式提示，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留提示信息，并在填报说明中列示有关依据（若没有文件依据或不清楚是否应该保留时，在上报财政审核前，请及时同财政审核人员联系）。

3、核实性审核公式（公式显示为绿色），如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，如报表情况属实、确需保留的，应当针对出错公式编写出错说明，并在填报说明中进行说明。

审核中如出现公式提示：用鼠标点中提示公式→点击鼠标右键→出错说明编辑→填写说明。

三、与上年数据核对云南省与上年数据核对的任务参数已经放在公式审核里边，其中Z07、Z09表的公式为逻辑性审核公式，其余报表的审核公式为核实性公式。

十堰市水利水电局2014年预算信息公开目录第一部分概况一、部门职能二、部门预算单位及人员构成第二部分 2014年部门预算表一、收支预算总表二、财政拨款支出预算表三、“三公”经费预算表第三部分 2014年部门预算收支情况说明一、2014年收支预算情况的总体说明二、2014年财政拨款支出预算情况说明三、2014年“三公”经费支出预算说明第一部分概况一、部门职能（一）负责《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国水土保持法》、《中华人民共和国防洪法》等法律法规的贯彻实施和监督检查，推进全市水利水电行业依法行政工作，拟订有关地方及部门规范性文件草案。

（二）负责保障全市水资源的合理开发利用，拟订全市水利水电发展及战略规划和政策，组织编制跨县（市、区）江河的流域综合规划、专业规划等重大水利规划，指导市、县区域和县（市、区）境内流域水利规划工作。

（三）负责提出全市水利固定资产投资规模和方向，按照规定权限审查、审批全市水利规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，负责提出国家下达我市和市级财政性资金的水利投资安排意见并组织实施。

（四）负责全市生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障。

实施水资源的统一监督管理，拟订全市和跨县（市、区）水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。

组织开展水资源和水能资源调查评价工作，负责全市跨县（市、区）流域、区域以及重大调水工程的水资源调度。

组织实施取水许可、水资源有偿使用制度和水资源论证、防洪论证制度。

指导水利行业供水和乡镇供水工作。

指导、组织、协调全市农村饮水安全工程建设与管理工作。

（五）负责全市水资源保护工作，组织编制水资源保护规划，组织拟订重要江河的水功能区划并监督实施，核定水域纳污能力，提出限制排污总量建议，指导饮用水水源保护工作，指导地下水开发利用和城市规划区地下水资源管理保护工作。

（六）负责防治水旱灾害，承担市防汛抗旱指挥部的日常工作。

组织、协调、监督、指挥全市防汛抗旱工作，对重要江河和跨县（市、区）水工程实施防汛抗旱调度和应急水量调度，编制十堰市防汛抗旱应急预案并组织实施。

怀化市财政局关于编制2014年全口径政府预算和全口径部门预算及其他专项预算有关事项的通知文章属性•【制定机关】怀化市财政局•【公布日期】2013.10.18•【字号】怀财预〔2013〕150号•【施行日期】2013.10.18•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文怀化市财政局关于编制2014年全口径政府预算和全口径部门预算及其他专项预算有关事项的通知怀财预〔2013〕150号市直各预算单位，市财政局局属各科室（单位）：为了科学合理、准确完整地编制2014年全口径政府预算、全口径部门预算及其他专项预算，根据省财政厅有关规定和市委、市人大以及市政府的有关要求，现就有关事项通知如下：一、指导思想紧紧围绕省委、省政府和市委、市政府的决策部署，结合市本级实际，以全口径预算为统领，以编制全口径部门预算和重大专项预算为基本手段，以实行全口径非税收支预算为突破口，以完善办法和机制创新为保障，全面提升财政管理水平，促进经济结构调整和经济发展方式转变；大力优化支出结构，严格控制“三公”经费和会议费等一般性支出，着力保障民生和各项重点支出需要；坚持厉行节约，从严从紧编制预算；加强预算绩效管理，提高预算资金效益；落实预算信息公开要求，稳步推进预算公开，提高预算透明度。

二、编制原则（一）全口径预算原则。

同步编制公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算，构建全口径的政府预算体系。

在此体系下，编制涵盖所有收支的全口径部门预算，并同步编制非税收支预算、国有土地出让基金收支预算、政府投资预算、政府债务预算及保障性安居工程收支预算，提高预算编制的完整性，全面反映政府收支规模和管理活动。

（二）综合预算原则。

坚持预算内、外统筹原则，加强结余结转收入管理，激活财政资金存量，做好公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算之间的衔接，统筹安排人员经费、公用经费和项目经费。