银监会_商业银行授信工作尽职指引

（金融保险）商业银行授信工作尽职指引商业银行授信工作尽职指引第壹章总则第壹条为促进商业银行审慎运营，进壹步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指壹年以内（含壹年）的授信，中长期授信指壹年之上的授信。

第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（壹）授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策和实施、授信后管理和问题授信管理等各项授信业务活动。

（二）授信工作人员指商业银行参和授信工作的相关人员。

（三）授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

（四）授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统壹管理。

第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统壹的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。

第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，且确保授信工作人员独立履行职责。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录且存档。

第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，且按规定对有关责任人进行处理。

商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民国商业银行法》、《中华人民国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表外授信。

表授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。

第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。

商业银行授信工作尽职指引作为商业银行的重要业务之一，授信工作在金融体系中具有至关重要的地位。

商业银行在进行授信业务时，必须严格遵循相关的法规政策，审慎评估风险，确保资金安全，同时也要服务实体经济，支持经济发展。

本文将针对商业银行授信工作的尽职指引进行详细阐述，以期为广大银行从业人员提供参考。

首先，商业银行在进行授信工作时，必须遵循“审慎经营、风险可控”的基本原则。

银行在评估借款人信用风险时，需全面了解借款人的基本情况、经营状况、偿债能力等关键信息，确保授信资金用途合法合规，不得用于违法违规活动。

同时，在确定授信额度和期限时，需根据风险评估结果，科学制定授信方案，确保风险可控，杜绝因授信业务而导致的资金风险。

其次，在授信审批过程中，商业银行必须做到严格尽职调查，确保资金安全。

银行应当建立完善的信贷管理制度，明确各类授信的审批权限与程序，确保审批流程合理顺畅。

在进行尽职调查时，银行应充分收集、核实借款人资料，并对担保物、抵押品进行评估，依法合规开展担保工作。

此外，银行在审批授信时，应根据风险评估结果，科学判断风险等级，谨慎确定授信条件，避免因过度扩张信贷而导致的风险暴露。

除此之外，在授信后的监督管理过程中，商业银行也需做好资产质量的监控与处置工作。

银行应建立健全的风险管理制度，加强风险预警机制，及时发现、诊断和处理各类信贷风险。

同时，银行应科学制定不良资产处置方案，严格执行风险分类、计提准备金等制度，确保不良资产及时清收，有效保护银行资金安全。

总之，商业银行授信工作尽职指引对于银行机构的风险管理和资产质量保障具有重要意义。

银行从业人员必须切实履行尽职调查、审慎评估和风险管理的责任，做到严格遵循法规政策，确保授信工作的合规性和风险可控性。

只有如此，银行才能保证资金安全，支持实体经济，实现可持续发展。

商业银行小企业授信工作尽职指引试行-银监会(一)商业银行小企业授信工作尽职指引试行——银监会为了规范商业银行小企业授信工作，提高市场风险监测和控制能力，银监会正式实行商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）。

该指引将为商业银行授信客户提供更准确、更全面的风险评估，并为银行的风险管理体系提供必要的监督和调整。

以下是指引的主要内容：1. 客户调查项目商业银行应根据市场特征及业务实际情况，结合客户的特定需求，选择适用的客户调查项目。

调查项目应协调、有序，覆盖面广、实际且能提供恰当的决策咨询。

2. 客户过程评估银行应在客户评估的过程中，对其经营情况进行基础的风险评估。

这应包括客户营运情况、行业竞争状况、财务状况、信用状况、盈利状况和资产负债状况。

3. 客户象征性评估客户象征性评估是银行为了更全面有效地评估其客户信用状况所做的补充性工作。

这种方法可以帮助银行准确了解客户的行业地位、关键业务政策、必要的财务政策以及其他可能影响业务的政策和机制。

4. 借款工业领域的风险评估银行应运用多项指标和产业分析技术，对借款工业领域素质进行利用、产品销售和存款管理。

此外，银行还应对借款单位的主要业务、竞争状况、现金流情况、财务指标和中国银监会规定的其他相关规则进行全面评估。

5. 客户维持与关注客户维持和关注的主要目标是确保客户信用状况的持续稳定和金融协议的有效执行。

银行应按照商业银行间接融资和直接融资的风险分类进行分析，监督、调查客户风险潜在、违约风险和监测风险变化，提高银行的资产质量水平。

6. 意外事件的应对商业银行应建立完善的意外事件处置方案，充分准备应对突发风险。

在发生突发风险之后，银行应及时采取行动，展开适当的处置、调节计划，尽力保护客户利益和银行利益。

商业银行小企业授信工作尽职指引试行的实行，将极大增强银行小企业授信工作的风险管理和控制水平和提升市场风险监测能力。

银监会发挥其在银行业监管中的权利和地位，通过监督检查，加强对商业银行适当关心和措施的监督和管理，推进了商业银行小企业授信工作水平的提高。

银行授信审查尽职工作指引为进一步规范授信审查行为，明确和落实授信审查工作尽职要求，防范授信业务风险，促进公司稳健、审慎经营，根据《商业银行授信工作尽职指引》和公司的《业务管理流程办法》、《授信政策指引》等规章制度，制定本指引。

第一章总则第一条本指引中的授信指对企业或个人的贷款、担保及其他授信业务。

包括贸易融资担保、项目融资担保、保理担保、保函担保、信用证担保、一般贷款、过桥贷款等。

第二条概念释议：一、本指引所称授信审查工作尽职，是指授信工作人员按照本指引的规定履行了尽职要求。

二、本指引所称授信审查，是指授信审查人员按照国家法律法规和公司信贷政策、制度，对业务部门移交的授信调查材料进行审验、核对，对拟授信业务的合法合规性、风险性和可行性做出客观、独立的评价，并提出审查意见和建议。

第三条授信工作人员须熟练掌握并严格遵守国家经济金融法规和公司规章制度，熟悉工作职责和尽职要求，熟练掌握信贷风险管理技术，不断提高授信审查工作能力，独立、客观、公正地履行职责。

第四条授信审查人员按制度、按程序独立履行审查职责。

公司应为授信审查人员独立履行审查职责创造必要条件，任何个人或部门不得妨碍授信审查人员独立、客观、公正的发表审查意见。

第二章尽职审查的基本目的和核心第五条授信审查的基本目的和任务，是以业务部门移交的基本资料为基础，依据相关法律法规、国家行业政策、公司授信政策指引、经营规划、风险战略以及信贷政策制度等，通过财务分析与非财务分析等手段，对授信业务的合法合规性、安全性、可行性等进行复核和审查，充分揭示授信业务风险，并提出可行的风险控制措施，为授信审议和审批提供依据。

第六条授信审查以风险审查为核心，主要内容包括：二、授信申请人及反担保人基本资料是否齐备，调查程序和方法是否合规，调查环节是否存在重大纰漏，调查内容是否全面、有效，调查结论及意见是否合理；三、授信申请人及反担保人主体资格是否合法、合规；授信用途及条件等是否符合国家政策及公司的信贷政策、制度；四、客户申请的授信额度是否合理，是否存在过度授信的现象；五、授信业务第一还款来源是否充分：通过财务分析与非财务分析，评价与授信业务相关的行业风险、政策风险、财务风险、经营风险、市场风险以及可能的操作风险，并提出切实可行的风险控制措施；六、授信业务第二还款来源是否充分；反担保保证人是否具备偿还能力；抵质押是否合法、足值、易于变现；七、授信业务定价是否合理，是否综合考虑了风险、收益、市场竞争、资金成本和管理成本等因素；八、综合评价分析。

商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）（银监发〔2006〕69号2006年9月26日）第一章总则第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和相关规定，制定本指引。

第二条小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引规定的最基本的尽职要求。

对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。

（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。

（三）应建立风险定价机制，对不同小企业或不同授信实行差别定价，并随风险变化及时调整。

（四）应对小企业授信业务单独核算。

（五）应建立激励约束机制，将小企业信贷人员的收入与业务量、贷款风险、贷款收益等指标挂钩。

（六）应积极开展产品创新，推出符合小企业需求的授信产品和金融服务。

（七）应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。

第五条商业银行应建立小企业授信管理部门和专业队伍。

小企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。

第六条商业银行应鼓励客户经理在商业银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提高效率，监督贷款的使用情况。

第七条商业银行应加强对小企业授信工作人员的培训，使其更新理念，掌握小企业授信业务特点和风险控制方法，提高营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉小企业授信工作职责和尽职要求，逐步形成良好的小企业信贷文化。

银监会颁布《商业银行授信工作尽职指引》(全文)-------------------------------------------------------------------------------- 2004年07月25日19:37 中国新闻网中新网7月25日电据中国银监会网站消息：近日，银监会颁布了《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称《指引》)(全文附后——本网注)。

据悉，这是中国银行监管部门首次对商业银行征信、授信和授信尽职调查提出详尽的尽职要求和评价标准，对进一步贯彻国务院关于固定资产投资体制改革决定，加大银行自主审贷、自担风险责任，规范商业银行授信工作和防范化解信用风险必将产生积极而深远的影响。

近年来，商业银行授信业务不断暴露出各类重大信贷风险案件，给银行业带来了很大的风险，暴露了商业银行授信业务中普遍存在的问题，即征信、授信和授信管理缺乏规范的工作尽职要求和独立的调查评价标准，或尽职要求不明、责任不清。

因此，银监会颁布《指引》有利于不断提高商业银行授信的科学性，降低授信风险，引导商业银行建立健康的信贷文化和科学规范的操作要求。

《指引》确立了我国商业银行授信工作尽职的全面覆盖性、授信审批双线制衡原则和授信尽职调查制度，从授信的前、中、后台的全过程对尽职行为予以制度规范，指引共分7章57条，从授信的客户调查和业务受理、授信分析和评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等四个方面对授信尽职作了详细的规定,基本覆盖了商业银行授信过程的各个主要业务环节，对尽职调查和问责制提出了明确要求。

此外，《指引》还列出了近200条风险提示，主要包括主要授信种类的风险提示、客户基本资料清单提示、授信业务特点分析风险提示、非财务因素分析风险提示、格式合同文本主要条款提示和预警信号风险提示等，突出了授信工作尽职的全面性。

《指引》还借鉴巴塞尔委员会的监管理念及国外银行监管的有效做法，引入了授信尽职调查的概念，要求各商业银行建立授信业务岗位职责和建立贯穿业务发起、决策、授信实施后管理以及问题授信等的全过程的授信尽职调查制度，对授信业务进行调查、监控、制衡和纠偏，以进一步增进授信业务决策的科学性。

银监会：商业银行授信工作尽职指引(doc 11页)商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。

第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。

＃＃银行授信工作尽职指引第一章总则第一条为进一步规范授信行为，明确和落实授信工作尽职要求，防范授信业务风险，促进＃＃银行稳健、审慎经营，根据《商业银行授信工作尽职指引》和《中国＃＃银行信贷管理基本制度》、《中国＃＃银行信贷业务基本规程》等规章制度，制定本指引。

第二条本指引所称授信是指＃＃银行对非自然人客户的各类表内外信贷业务，既包括客户统一授信额度、可循环使用信用额度、国际贸易融资额度等额度的核定，也包括额度项下流动资金贷款、固定资产贷款、打包放款、进（出）口押汇、贴现、透支、保理等表内信贷业务以及票据承兑、信用证、保函、贷款承诺、信贷证明等表外信贷业务。

第三条概念释义：（一）本指引所称授信工作，是指授信业务受理、调查、评估、审查、审议、审批、实施、授信后管理等各项授信业务活动。

（二）本指引所称授信工作人员，是指＃＃银行参与授信工作的相关人员，包括授信调查人员、评估人员、审查人员、审议人员、审批人员、实施人员、授信后管理人员和其他相关人员。

（三）本指引所称授信工作尽职，是指授信工作人员按照本指引的规定履行了尽职要求。

（四）本指引所称授信调查（包括评估，下同），是指授信调查人员遵循一定的工作程序与方法，针对授信客户和业务进行信息搜集、资料核实、分析论证，并提出调查意见和建议。

（五）本指引所称授信审查，是指授信审查人员按照国家法律法规和＃＃银行信贷政策、制度，对移交的授信调查材料进行审验、核对，对拟授信业务的合法合规性、风险性和效益性做出客观、独立的评价，并提出审查意见和建议。

（六）本指引所称授信审议，是指各级行的贷款审查委员会按照规定程序对授信业务进行审议并投票表决。

（七）本指引所称授信审批，是指有权审批人根据授信业务调查、审查、审议等情况和结论对授信业务做出决策。

（八）本指引所称授信业务实施，是指授信实施人员按照要求落实限制性条款、签订授信合同、办理担保等有关手续并根据审批要求和合同约定发放信用。

中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.09.26•【文号】银监发[2006]69号•【施行日期】2006.09.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知（银监发[2006]69号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：现将《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》印发给你们，请认真贯彻落实。

请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构。

中国银行业监督管理委员会二00六年九月二十六日商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)第一章总则第一条为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和相关规定，制定本指引。

第二条小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引规定的最基本的尽职要求。

对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。

（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。

商业银行授信工作尽职指引在商业银行的授信工作中，尽职调查是至关重要的环节。

尽职调查不仅是对客户的信用状况进行全面了解，也是对银行自身风险的有效控制。

因此，本文将从尽职调查的定义、流程、方法和注意事项等方面进行详细介绍，希望能够为商业银行的授信工作提供一些指导。

一、尽职调查的定义。

尽职调查是指商业银行在向客户提供授信业务前，对客户的信用状况、还款能力、还款意愿等进行全面、客观、细致的调查和分析。

其目的是为了保护银行自身的利益，降低授信风险，确保资金安全。

二、尽职调查的流程。

1.确定调查对象，首先需要确定调查对象，包括客户的基本信息、经营状况、资产负债状况等。

2.收集资料，通过客户提供的资料、银行内部资料以及第三方信息，全面收集客户的信用信息。

3.分析比对，对收集到的资料进行分析比对，评估客户的信用状况和还款能力。

4.形成报告，将分析结果形成尽职调查报告，包括客户的信用评级、还款能力评估、风险提示等内容。

5.审核批准，尽职调查报告提交给相关部门进行审核批准，确定是否给予客户授信。

三、尽职调查的方法。

1.客户走访，通过与客户面对面沟通，了解客户的经营状况、发展规划等，获取第一手资料。

2.财务分析，对客户的财务报表进行深入分析，评估客户的还款能力和偿债能力。

3.资信调查，通过征信机构查询客户的信用记录，了解客户的信用历史和信用状况。

4.抵押评估，对客户提供的抵押物进行评估，确定其价值和可贷款额度。

四、尽职调查的注意事项。

1.客户信息真实性，对客户提供的资料进行核实，确保客户信息的真实性和准确性。

2.风险提示，对可能存在的风险进行及时发现和提示，避免授信后出现不良后果。

3.合规性审查，在尽职调查过程中，要严格遵守相关法律法规，确保授信业务的合规性。

4.保密原则，尽职调查过程中涉及客户的隐私信息，要严格遵守保密原则，确保信息安全。

五、结语。

尽职调查是商业银行授信工作中的重要环节，对于降低风险、保护银行利益具有重要意义。

商业银行授信工作尽职指引（全文）第一章总则第一条为促进商业银行审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引中的授信指对非自然人客户的表内外授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

授信按期限分为短期授信和中长期授信。

短期授信指一年以内(含一年)的授信，中长期授信指一年以上的授信。

第三条本指引中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：(一)授信工作指商业银行从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。

(二)授信工作人员指商业银行参与授信工作的相关人员。

(三)授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的尽职要求。

(四)授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。

第四条授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

第五条商业银行应建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理。

第六条商业银行应建立完整的授信政策、决策机制、管理信息系统和统一的授信业务操作程序，明确尽职要求，定期或在有关法律法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订。

第七条商业银行应创造良好的授信工作环境，采取各种有效方式和途径，使授信工作人员明确授信风险控制要求，熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。

第八条商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

第九条商业银行应建立授信工作尽职问责制，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。