银行授信工作尽职指引 培训PPT课件

二、强调商业银行内部各部门之间的协调配 合:强调了商业银行内部各部门之间相互协调 的重要性。《指引》引导商业银行注重商业 银行内部纵向和横向之间的协调配合和沟通， 要求商业银行内部有关部门之间注重授信各 环节之间的联系和配合，力求将相关信息在 各环节之间有机地串通起来，既能有效防范 防范风险，又有利于分清责任。
4. 近一两年来，商业银行授信业务不断暴露出各类 风险案件，如广东南海华光、上海农凯、江苏铁本、 新疆德隆等给银行业带来了很大的杀伤力。这些事 件充分暴露了商业银行授信业务中普遍存在的问题， 即征信、授信和授信管理缺乏规范的工作尽职要求 和独立的调查评价标准，或尽职要求不明确，责任 不清晰。因此，建立授信工作尽职指引并不断提高 授信的科学性，降低授信风险，是中国银行业面临 的一个根本性任务，也是创造并维护良好信贷文化 的前提之一。
二、从范围上来讲，指引中的授信指对非自 然人客户的授信，包括表内授信和表外授信。 表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、 贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授 信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑 等。从期限上看，授信可分为短期授信和中 长期授信。短期授信指一年以内（含一年） 的授信业务，中长期授信指一年以上的授信 业务.需要再确定明确时限。
第三部分：指引出台的目的、意义
目的：期促进商业银行信贷业务人员及管理人员在授
信全过程中做到勤勉尽责，引导商业银行建立健康的信 贷文化和科学规范的操作并为逐步建立和完善这种新的 文化、理念和做法提供具体的监管指引。 具体包括：
1.进一步规范商业银行自主审贷、自担风险的授信行 为 2.建立健全授信问责制 3.进一步完善授信工作机制 4.促进商业银行审慎经营 5.明确授信工作尽职要求 6.防范和化解授信风险
提纲
第一部分：商业银行授信工作尽职指引出台的背景 第二部分：商业银行授信工作尽职指引的指导思想 第三部分：商业银行授信工作尽职指引出台的目的、 意义 第四部分：商业银行授信工作尽职指引遵循的原则 第五部分：商业银行授信工作尽职指引的特点 第六部分：商业银行授信工作尽职指引的使用范围 第七部分：商业银行授信工作尽职指引的主要内容 和框架
第一部分 出台背景
1.金融全球化的推进和中国市场经济的高速 发展,中国银行业面临的风险环境瞬息万变. 加强信贷风险管理已成重中之重 2.目前,商业银行授信业务不断暴露出各类风 险,授信过程还存在一些薄弱环节.
3.为了配合贯彻国务院关于投资体制改革的 决定.根据深化投资体制的目标方案，“最终 建立起市场引导投资、企业自主决策、银行 独立审贷、融资方式多样、中介服务规范、 宏观调控有效的新型投资体制”。此次投资 体制改革强调重视市场配置资源的基础作用， 政府投资决策的科学化、民主化
第二部分：指 导 思 想
《商业银行授信工作尽职指引》按照制 度设计的科学性、效率性及一定的前瞻性的 要求，在总结我国商业银行授信业务风险管 理经验的基础上，吸收和借鉴了巴塞尔《有 效监管核心原则》的监管理念及一些国外银 行的有效做法，确立了我国商业银行授信尽 职调查的全面覆盖性及审批双线制衡等原则， 从授信前、中、后台的全过程对尽职调查行 为予以制度规范，并制定了尽职调查记载表 样以便与操作和备忘。
三、突出了授信工作尽职的充分性,注重对商 业银行公司授信全过程的监管:《指引》注重 对商业银行公司授信全过程的监管并着重规 范了两方面的问题：商业银行授信各个业务 环节本身的尽职要求和对商业银行授信各环 节尽职情况事后尽职调查的要求，确立了我 国商业银行授信尽职的全面覆盖性及审批双 线制衡原则，从授信前、中、后台的全过程 对尽职行为从制度上予以规范。
意义： 1.明确授信工作尽职要求，营造良好商行信贷 文化
2.规范授信管理工作,完善商行内控机制பைடு நூலகம்
3.加大银行自主责任,切实转变监管方式
4.改善授信经营管理行为,提高信贷资产质量
5.与国际接轨,完善我国商业银行的授信尽职制
第四部分:遵循的原则
1.与国际惯例接轨：吸收和借鉴了巴塞尔《有效 监管核心原则》的监管理念及国外许多银行的有 效做法，使《指引》符合国际惯例。
2.与有关规章制度相衔接：《贷款通则》等；
3.可操作性：200条风险提示
4.前瞻性:例如注重授信后管理和授信后评价
5、针对性。在总结我国商业银行授信业务风险管 理经验的基础上，认真总结以往商业银行实践中不 符合市场要求的做法并提出相应的尽职要求，从而 使《指引》更具针对性；
6、灵活性。《指引》仅就授信中必要环节提出了 尽职的最低要求，要求商业银行按照“独立性、专 业性和充分性”原则，建立授信业务岗位职责和相 应的尽职调查制度，制定细化方案，从而使得《指 引》既具有规范性特征，又兼顾了灵活性的要求。
第五部分 特 点
一、突出对授信过程中的动态因素的持续监 控:以往贷款“三查”制度过分关注授信工作 中的静态因素，相对忽视动态过程。而《指 引》特别强调了当情况发生变动或突发事件 发生时商业银行应立即采取的措施和决策调 整。《指引》不仅强调对历史因素的分析， 还特别强调了对潜在风险预警信号的关注， 并要求商业银行关注这些信号，预测授信风 险的发展并及时调整决策。
5. 为了进一步促进商业银行审慎经营，防范和化 解授信风险，保护存款人利益，规范商业银行授信 管理工作,建立健全严格的授信问责制，对勤勉尽 责的授信行为及授信运行机制予以维护，对勤勉尽 责的授信人员予以制度保障，根据《商业银行法》 和《银行业监督管理法》，银监会在总结实践经验， 充分听取意见，吸收国际先进做法的基础上，研究 制定了《商业银行授信尽职指引》（以下简称指 引）。
四、强化商业银行自身控制授信风险的主观 能动性:要求商业银行根据指引基本精神指定 实施细则。引导商业银行进一步规范授信尽 职工作要求和授信调查，为此附录专门列出 近200条的风险提示，便于商业银行授信工 作人员按图索骥。
第六部分 使用范围
一、从业务上来讲，指引中授信不仅包括贷 款，还包括其他授信类业务。《指引》使用 于商业银行公司类授信业务，不包括个人授 信业务。