XX银行小微企业授信业务尽职免责管理办法

银行小企业授信尽职免责工作管理办法模版
银行小企业授信尽职免责工作管理办法
一、目的
为了规范银行小企业授信业务的尽职免责管理，保障银行资产安全和银行小企业客户权益，本办法制定。

二、适用范围
本办法适用于银行小企业授信业务的尽职免责管理。

三、基本原则
1．风险意识原则：银行应充分重视小企业授信业务风险，建立科学有效的风险管理体系，强化风险意识，切实把握风险控制。

2．责任意识原则：银行员工应当认真履行职责，积极配合上级履行职责，坚持风险防范为本，承担起自己的法律责任。

3．合法合规原则：银行进行小企业授信业务时必须严格遵守法律法规和有关规定，遵循市场化原则。

保证客户信息的保密和安全。

4．信息透明原则：银行应向小企业客户详细介绍授信业务的风险、条件、费用和反担保措施等内容，及时公布与授信业务有关的重要信息，保障客户知情权。

四、授信前的尽职免责工作
1．风险评估：银行对小企业授信申请提出的资料进行审核后，应对企业的信用状况、财务状况、市场环境、行业环境、管理水平等因素进行综合评定，及时发现风险隐患，判断客户能否履行义务。

2．资产评估：银行对客户所提供的抵押物、质押物、担保人提供的保证金等资产进行评估，客观地确定其成本、价值和市场价格，及时发现风险隐患。

3．法律审查：银行在审查小企业授信申请时，应通过开展法律审查，判断授信事项是否存在法律障碍，以保护银行资产的安全。

4．内部审批：银行应建立严格的内控体系，对小企业授信业务进行内部审批，对于可能造成重大风险的授信，应报批或报告上级确认。

五、授信后的尽职免责工作
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银行微小企业授信业务尽职问责管理办法目录第一章总则 (3)第二章职责权限 (4)第三章责任行为 (4)第四章问责程序及方式 (9)第五章附则 (11)附件： (11)第一章总则第一条为促进银行（以下简称“我行”）微小授信业务相关人员正确履行职责，强化责任意识，保证授信业务各环节的安全有效运行，根据《银行微小企业授信业务管理暂行办法》、《银行小微企业授信业务人员行为准则》和《银行微小企业授信业务操作规程》的有关规定，结合我行实际操作，制定本办法。

第二条本办法所称微小企业授信业务相关人员，是指微小企业授信业务操作各环节中涉及的操作及管理人员，包括客户经理、后台人员、综合管理人员、业务团队主管、各级拥有决策权限的审批人员和管理人员、小微企业金融服务中心各分中心（以下简称“分中心”）有决策权限的其他审批人员，总行小微企业金融服务中心（以下简称“小微中心”）拥有决策权限的审批人员和管理人员。

第三条本办法所称尽职问责，是指依据银行业监管部门及我行微小企业授信业务的有关政策和规定，对微小企业授信业务相关人员日常工作中存在不尽职、不履职或违反职业操守行为，并对我行合法权益造成的损害和不良社会影响的，或与微小企业授信业务信贷风险存在因果关系的，进行相应责任追究。

第四条微小企业授信业务相关人员问责按照权责统一，教育、警示与惩处相结合的原则，实事求是、客观公正地进行。

第二章职责权限第五条日常尽职评价过程中的责任行为，分别由各分中心进行初步责任认定，相应的责任追究或处罚决定，由所在分中心提出建议，经小微中心分管领导批准后执行；专项尽职评价过程中的责任行为，由相应的尽职评价工作组进行初步责任认定，相应责任追究或处罚决定由各分中心提出建议，经小微中心分管领导批准后执行。

第六条在尽职评价和责任追究过程中，与被评价的各环节相关人员存在利害关系（即近亲属关系），或经认定也须承担相应责任的工作人员必须予以回避。

第三章责任行为第七条在授信调查分析环节中，相关人员有下列情形之一的，应当问责：（一）未有效验证借款人和共同借款人（如有）基本信息、财务信息、非财务信息的合理性、完整性及合法性，或调查分析结论与信息资料反馈的情况不相符；（二）未对担保人基本信息、主体资格和担保意愿进行有效核实；（三）没有将客户的财务信息按要求整理归纳成可供审议决策的规范内容，凭主观臆断或单纯经验得出偿还能力的调查结论；（四）擅自或按照他人授意降低授信准入条件或粉饰调查结论；（五）对不符合授信准入条件的业务，仍然提出同意授信建议；（六）与客户或他人串通，参与或配合其利用银行信贷资金从事不正当交易；（七）隐瞒调查信息中明显存在的重大问题或风险隐患；（八）违反《银行微小企业授信业务人员行为准则》中的有关要求。

银行小微企业授信尽职免责工作管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步完善xx银行（下文简称“我行”）小微企业授信管理机制，促进我行小微企业金融服务持续健康发展，依据《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工作的通知》（银监发〔2016〕56号）、《商业银行授信工作尽职指引》（银监发〔2004〕51号）、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（银监发〔2006〕69号）及我行的相关规定，特制定《xx银行小微企业授信尽职免责工作管理办法（试行）》（下文简称“本办法”）。

第二条小微企业授信尽职免责工作是指我行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照经办业务时适用的有关法律法规、规章和规范性文件以及我行管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

第三条本办法所称小微企业是指经工商行政机关或主管机关核准登记的，符合《四部委印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300号）相关规定的小型、微型企业。

本办法所称“小微企业授信业务”包括小型企业贷款、微型企业贷款、个人经营性贷款、微贷等业务，不包括个人消费贷和个人按揭贷款。

第四条本办法所规定的尽职免责适用于我行小微企业授信业务营销、受理、贷前调查、审查审批、作业监督、放款操作、贷后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

小微企业授信业务发起环节人员及相关岗位履职人员，不管是否在相关材料上签字，均要进行尽职免责和责任认定。

第二章容忍度设定第五条本办法针对我行小微企业授信业务的发展实际设定小微企业不良容忍度，在不良容忍度范围内，相关授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章制度履行职责、无违规操作、无违法违纪行为的，应免除其全部或部分责任。

小微企业信贷授信工作尽职免责管理办法第一章总则第一条为规范贷款风险管理机制,促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责,提高信贷管理水平,根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发(2015)8号)及**信贷管理相关制度等有关规定,制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在整个小微企业授信业务过程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责,并根据本办法规定,对各岗位贷款责任人作出是否给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任追究的处理。

第三条本办法所称贷款责任人,包括在**从事信贷岗位或涉及信贷授信业务的调查人、审查人、审批人。

第四条贷款免责的范围(一)小微企业贷款业务中按风险五级分类由正常、关注转入次级以下或按四级分类逾期90天以上的贷款(二)银行承兑汇票业务到期因企业不能按时解付,被迫发生垫款并经有权决策人批准,已转入不良类的贷款。

第二章尽职免责要求第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责,并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测,发现影响贷款安全的情形时,应及时报告并采取相应措施,对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

(一)贷款主办调查人尽职要求包括但不限于以下内容:1.负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等,收集的信息资料需完整、有效;2.对借款用途和收集资料的真实性进行初审,对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实;3.根据调查核实情况,对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性效益性等情况进行分析,预测提示贷款风险程度;4.将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

中原银行小企业授信尽职免责工做管理办法(试行)第一章总则第一条为进一步完善小企业授信业务责任认定机制,促进小企业授信业务持续健康发展,按照《中国银监会关于进一步加强商业银行小微企业授信尽职免责工做得通知》(银监发〔2016〕56号)要求,根据《中原银行授信业务责任分类管理办法(试行)》(中原银发〔2016〕459号)、《中原银行不良贷款责任认定管理办法(试行)》(中原银发〔2015〕481号)等规章制度,制定本办法。

第二条本办法所称小企业授信业务,昰指符合我行《关于进一步明确我行小企业客户标准得通知》(中原银办〔2016〕51号)规定得小企业客户分类标准得企业客户所办理得授信业务,包括全部本外币、表内外授信业务。

第三条本办法所称小企业授信尽职免责,昰指我行小企业授信业务出现风险后,经过有关工做流程,有充分证据表明授信部门及工做人员按照有关法律法规、规章合规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责得,应免除其全部或部分责任,包括内部考核扣减分、行政处分、经济处罚等责任。

第四条为保证尽职免责落到实处,保护小企业授信工做人员积极性,尽职免责认定工做应遵循以下原则:(一)制度匹配。

应以授信业务办理时得国家相关法律、法规、政策,以及我行有关规章制度、政策要求等为依据进行认定。

(二)尊重事实。

应以客观事实为依据进行认定,做到有理有据、证据充分。

(三)嵌入流程。

小企业授信业务尽职免责工做嵌入不良贷款责任认定工做流程中。

第二章适用范围第五条本办法适用于在我行小企业授信业务营销、受理、审查审批、做业监督、放款操做、贷款后管理等环节中承担管理职责合直接办理业务得工做人员,包括但不限于分管小企业授信业务得机构负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小企业授信业务管理人员、小企业授信业务经办人员。

第六条本办法中各环节责任主体及职责依据《中原银行授信业务责任分类管理办法(试行)》(中原银发〔2016〕459号)合《中原银行不良贷款责任认定管理办法(试行)》(中原银发〔2015〕481号)确定。

XX农村商业银行股份有限公司小微企业贷款工作尽职免责制度指引第一章总则第一条为规范我行小微企业贷款管理工作，明确和落实小微企业贷款调查、审查、审批等履职工作尽职要求，提高小微信贷管理水平，按照《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发〔2015〕8号文)的工作要求，结合《XX农村商业银行股份有限公司授信调查审查工作尽职管理办法》及《XX农村商业银行不良贷款责任认定与追究暂行办法》，制定本制度指引。

第二条本指引所称小微企业贷款是指我行向符合条件的小微企业、个体工商户及小微企业主发放的用于满足其生产经营需求等用途的贷款。

第三条小微企业贷款尽职免责是指达到尽职要求的小微企业贷款业务调查、审查、审批等各项业务活动的授信工作人员能够获取责任豁免的制度安排。

第四条本指引所称小微企业贷款工作包括我行授信工作人员在小微企业贷款业务活动中从事的业务受理、客户调查、授信审查（批）等各项业务活动。

授信工作人员是指我行参与小微企业贷款工作的相关人员，包括授信调查人员、评估人员、审查人员、审议人员、审批人员及其他相关人员。

第五条尽职原则（一）客观独立原则。

是指授信调查相关人员在调查过程中应实事求是，真实反映授信前调查所了解的情况，不回避风险点，不受人为外部因素的干扰，公正独立履行职责。

（二）利益回避原则。

授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关联关系人申请的小微企业贷款业务，应主动申请回避。

不得向关系人发放信用贷款，或优于其他同类借款人的条件向关系人发放担保贷款。

（三）尽职免责原则。

是指对于已经按照规定尽职履责的授信尽职调查相关人员可以依照相关规定免于责任追究。

（四）连带责任原则。

对存在违规行为且认定为未尽职的授信工作人员，其直接主管负责人必要时可根据实际情况认定为未尽职。

第二章职责与分工第六条总行公司金融部、个人金融部、授信审批部、合规风险管理部等信贷管理部门是授信风险集中管理部门，负责制定小微企业贷款工作尽职免责相关制度，组织开展小微企业贷款尽职免责管理工作。

xx银行小企业授信业务管理办法第一章总则第一条为规范xx银行小企业授信业务，促进小企业授信业务健康发展，进一步满足小企业客户融资需求，根据《商业银行法》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》、《银行开展小企业授信工作指导意见》、《流动资金贷款管理暂行办法》及我行相关规定，制定本办法。

第二条本办法所指小企业是指符合《关于进一步明确我行小企业客户标准的通知》（xx银办〔2016〕51号）规定的对公授信客户，若我行对小企业客户认定标准调整，本标准随之调整。

小企业低风险业务的审查审批不执行本办法，按照有关管理规定执行。

第三条我行开展小企业授信业务应遵循依法合规、审慎经营、风险与收益平衡、属地管理原则。

第二章职责分工第四条公司银行部（一）总行公司银行部为小企业授信业务的归口管理部门，负责联合总行相关部门建立小企业授信业务的全流程管理机制，制定全行小企业授信业务管理制度、产品办法、操作规程以及考核办法等，对小企业业务进行系统营销和组织推动，督促和指导分行做好业务的管理及检查工作。

（二）分行公司银行部负责贯彻落实总行有关小企业授信业务的政策和规章制度，组织业务的营销推动和操作实施工作。

第五条风险管理部门（一）总行风险管理部门1.总行风险管理部牵头负责组织制定小企业授信业务的信贷政策。

2.总行授信审批部负责小企业授信业务的授信审批、授权管理及其相关工作。

－ 1 －3.总行信贷管理部负责小企业授信业务的放款管理和贷后管理的督导和检查工作。

4.总行法律保全部负责受理并解答小企业授信业务中涉及的法律问题，并在业务出现不良时，指导分行对不良资产进行清收与管理。

（二）分行风险管理部门1.分行风险管理部专职信审人员在授权范围内对小企业授信业务进行审查审批。

2.分行信贷管理部门负责小企业授信业务的放款及贷后管理工作。

3.分行法律保全部根据对小企业授信业务涉及的相关协议文本进行审核并出具法律意见，受理并解答业务操作中涉及的法律问题，对不良资产进行清收与管理。

XX联社贷款风险尽职免责管理办法xx县农村信用合作联社小微企业金融服务人员尽职免责管理办法第一章总则第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《吉林省农村信用社公司类贷款管理暂行办法》及有关新产品制度等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖贷款风险尽职要求1第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责;贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

(一)贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容:1(负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效;2(对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债(含或有负债)情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵(质)押物等方面情况进行实地调查核实;3(根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度;4(将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。

5(严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提 2示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定;对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度;6(采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查;7(定期(按季)、不定期的对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力;8(定期(按季)、不定期地检查抵(质)押物，确定抵(质)押合同的有效性，核实抵(质)押物真实、完整，评估抵(质)押物价值，确认抵(质)押物完整无损;9(根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提出处理意见。

xx 县农村信用合作联社小微企业金融服务人员尽职免责管理办法第一章总则第一条为规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《吉林省农村信用社公司类贷款管理暂行办法》及有关新产品制度等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖内机构授信出现风险后，按照本办法规定，对授信工作各环节进行尽职调查，并根据尽职调查结论对授信工作人员作出是否追究责任的处理。

第三条本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第四条贷款风险免责的范围按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款。

第二章贷款风险尽职要求第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

（一）贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容： 1．负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效； 2．对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实； 3．根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度； 4．将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

调查报告应对贷款方式、金额、用途、利率、期限、偿还方式、担保条件等提出调查结论和风险防范的措施。

5．严格执行贷后检查制度，对贷款用途实施跟踪监督检查，提示贷款用途是否真实、合法，是否符合贷款合同约定；对借款人或主要负责人的品行、或有负债进行检查，提示对贷款偿还的负面影响程度； 6．采用现场实地检查，按照规定的频率和内容对借款人的合同履行情况、客户的生产经营情况等进行监督检查； 7．定期（按季）、不定期的对保证人进行现场监督检查，核实保证人的财务和经营情况等，确认保证能力； 8．定期（按季）、不定期地检查抵（质）押物，确定抵（质）押合同的有效性，核实抵（质）押物真实、完整，评估抵（质）押物价值，确认抵（质）押物完整无损； 9．根据检查分析情况，对发现的贷款潜在风险和存在问题，及时进行风险预警提示并形成检查报告，向主管部门提出处理意见。

农商行小微授信业务尽职免责指引第一章总则第一条为促进农商行（以下简称农商行）小微授信业务稳健发展，根据《国务院关于扶持小型微型企业健康发展的意见》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》、《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》以及《农商行关于开展不良贷款听证问责工作的指导意见》等有关规定，结合全省农商行实际，制定本指引。

第二条本指引所称“小微授信业务”是指向小型企业、微型企业办理的授信以及向个体工商户和小微企业主（企业法定代表人、合伙人、出资人、实际控制人、自然人股东）等发放的个人经营性贷款、票据贴现、承兑等授信业务。

小型企业、微型企业按照《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业[2011]300号）的标准执行。

第三条本指引所称的小微授信业务尽职免责是指对形成不良的小微授信业务进行责任认定后，对业务调查、审查、风险评估、审议、审批、发放、贷后管理、风险处置等各环节的有关责任人员采取免除责任的处理方式。

第四条本指引所称的“县级行社”是指农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社。

第五条农商行应健全小微授信业务制度，细化操作流程，明确岗位职责，并建立科学合理的考核机制，强化工作责任制，促进小微授信业务从业人员认真履职，有效管控风险。

第二章组织机构、原则与程序第六条小微授信业务尽职免责认定由农商行各级不良贷款听证问责工作机构组织开展。

第七条小微授信业务尽职免责认定工作，应坚持实事求是、把握政策、坚守合规底线、严防道德风险的基本原则。

第八条小微授信业务形成不良后的免责工作，由不良贷款听证问责工作机构按照本行社的听证问责管理办法、操作流程等组织开展。

第三章尽职免责第九条小微授信业务的办理合法合规，但因外部因素形成不良，符合下列情形的，责任人可免于承担责任：（一）信贷人员已勤勉尽责并采取必要措施，但因不可抗力因素形成信贷资产损失，如借款人因遭受重大自然灾害、政策风险、市场风险或意外事故等情形，确实无力偿还部分或全部贷款，或者以保险赔偿和财产清偿及担保人承担经济责任后，仍未还清的。

村镇银行小微企业授信业务尽职免责管理办法一、总则1.1 目的为规范村镇银行小微企业授信业务的管理，明确尽职免责的条件和程序，制定本办法。

1.2 适用范围本办法适用于村镇银行开展的小微企业授信业务。

1.3 基本原则本办法遵循公平、公正、透明的原则，确保尽职免责制度的合理性和有效性。

二、尽职免责的定义2.1 尽职免责的含义尽职免责是指在授信业务中，信贷人员在履行了规定的职责和程序后，因不可抗力或市场变化等客观原因导致的信贷风险，免除其责任。

三、尽职免责的条件3.1 尽职调查信贷人员必须对小微企业的经营状况、财务状况、信用状况等进行全面调查。

3.2 风险评估信贷人员必须对授信业务的风险进行评估，并制定相应的风险控制措施。

3.3 决策程序信贷人员必须按照村镇银行的决策程序，参与授信业务的审批。

3.4 贷后管理信贷人员必须对授信后的小微企业进行跟踪管理，及时发现并报告风险。

四、尽职免责的程序4.1 申请信贷人员在发现信贷风险时，应向村镇银行提出尽职免责的申请。

4.2 审核村镇银行应组织专门的审核小组，对信贷人员的申请进行审核。

4.3 决定审核小组根据信贷人员的尽职情况和信贷风险的原因，做出是否免责的决定。

4.4 通知村镇银行应及时将尽职免责的决定通知信贷人员。

五、尽职免责的监督5.1 内部监督村镇银行应建立内部监督机制，确保尽职免责制度的执行。

5.2 外部监督村镇银行应接受监管部门的监督，确保尽职免责制度的合规性。

六、尽职免责的记录6.1 记录要求信贷人员应对尽职免责的申请、审核、决定等过程进行记录。

6.2 记录保管村镇银行应妥善保管尽职免责的记录，以备查询和审计。

七、尽职免责的培训7.1 培训内容村镇银行应定期对信贷人员进行尽职免责制度的培训。

7.2 培训效果村镇银行应评估培训效果，确保信贷人员充分理解尽职免责制度。

八、附则8.1 本办法的解释权本办法由村镇银行负责解释。

8.2 本办法的实施时间本办法自发布之日起实施。

x农村商业银行中小微企业贷款风险尽职免责管理（暂行）办法第一章总则第一条为规范中小微企业贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》等有关规定，制定本办法。

第二条中小微企业贷款风险尽职免责是指在整个贷款业务操作流程中各岗位贷款责任人是否按规定履行了自己岗位应尽的职责，根据其尽职的情况，给予免除全部或部分贷款风险赔偿、经济处罚和责任处分。

第三条本办法所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第二章贷款风险尽职要求第四条中小微企业贷款业务应严格实行调查与审查分离、审查与审批分离和分级审批制度。

（一）第一责任人责任（客户经理A、B角）：负责受理客户申请，对客户的主体资格、财务状况、贷款条件、贷款的品种、金额、期限、用途、信用等级、授信额度、担保方式、还款来源等进行初审，收集借款资料并开展贷前调查和评价工作，出具调查报告，并对调查报告和资料的合法性、真实性、有效性、衔接性和完整性负责；（二）支行、营销部负责人责任：负责在规定时间内安排客户经理开展贷前调查工作；负责调查贷款所提交的调查报告的整体质量，对调查程序的合规性、公正性、合理性和评价方法的正确性进行审定，支行、营销部负责人应直接参与大客户、集团客户和重大项目的调查评价工作；对产权不清晰、贷款品种执行错误、产权证真假（含复印件）等负责。

（三）审查人员责任：信贷会计负责对客户经理上报的贷款资料进行独立审查，按规定的审查内容对信贷业务的合法性、合规性、可行性和资料完整性进行审查，有效识别和充分揭示风险，提出审查意见，并出具审查报告；对上报信贷资料违反信贷规章制度、不符合信贷业务品种、等级评定不正确、资料不齐全的、资料涂改的、内容不完整等问题负首要责任，并与当季考核工资挂钩。

（四）总部审查人员责任：负责对客户经理提交的信贷资料的合规性、公正性和完整性进行审定，对信贷会计审查的资料进行复审，对违反法律法规等上报的信贷资料负责。

小微企业授信尽职免责实施细则为进一步完善小微企业授信业务管理机制，推动小微企业金融服务持续健康发展，特制订本实施细则。

本实施细则适用于村镇银行小微企业授信业务营销、受理、审查审批、作业监督、放款操作、贷款后管理等环节中承担管理职责和直接办理业务的工作人员，包括但不限于分管小微企业授信业务的总负责人、管理部门及经办分支机构负责人、小微企业授信业务管理人员、小微企业授信业务经办人员。

第一条成立小微尽职免责工作领导小组，负责尽职免责的认定和处置。

综合部负责设立尽职评议组织，开展尽职免责调查与评议。

信贷部参与尽职评议和责任认定工作，以保障有关免责规定落到实处。

第二条认定标准1.直接责任认定标准商业银行小微企业授信业务经办人员和参与具体业务流程的管理人员，以及商业银行相关业务标准、作业流程作为尽职免责的主要标准。

2.间接责任认定标准村镇银行负责小微企业授信业务的管理部门和信贷部负责人及管理人员，若未参与具体业务流程的，原则上只承担村镇银行小微企业授信业务领导或管理责任。

第三条工作流程1.小微企业授信业务发生风险后，对相关工作人员的责任处理，必须以尽职评议组织开展尽职免责调查与评议并进行责任认定为前提，不得以合规检查、信贷检查、专项检查等检查结论替代尽职评议。

尽职免责调查可采取调阅、审核相关业务资料等非现场方式，以及必要的谈话、核实等现场方式。

调查情况作为尽职评议的重要依据。

2.尽职免责调查结束后，形成相应的尽职评议报告。

报告主要内容包括具体授信业务办理情况和业务各环节工作人员履行职责情况，并对被评议人是否尽职给出明确的评议结论。

评议结论可分为尽职、需要改进、不尽职等3类。

其中，需要改进是指被评议人基本履行了授信职责，但仍需改进，发现的不足不是导致授信业务出现风险的直接原因，且未造成较大损失。

3.领导小组在审核评议结论的基础上，依据相关规定对被评议人作出责任认定。

认定为尽职的，可以免除责任；认定为需要改进的，可酌情减免责任追究；认定为不尽职的，应根据相关规程制度要求，启动责任追究程序。

XX银行小微企业授信业务尽职免责管理办法XX银行小微企业授信业务尽职免责管理办法第一章总则第一条为规范小微企业授信业务风险管理，促进各环节履职尽责，根据《中华人民共和国商业银行法》《贷款通则》《商业银行授信工作尽职指引》《商业银行小企业授信工作尽职指引》《商业银行开展小企业授信工作指导意见》等有关规定和本行相关制度，制定本办法。

第二条小微企业授信业务尽职免责，系指对在小微企业授信业务（包括但不限于贷款）办理过程中履行了尽职义务的责任人，按照本办法给予免除全部或部分合规责任（包括风险赔偿、经济处罚和责任处分等）的管理措施。

尽职义务，系指业务人员按照相关规定在小微企业授信业务办理过程中的应尽职责，包括相关法律法规的规定、本行相关制度规定以及岗位职责。

第三条总行成立小微企业授信业务尽职免责领导小组，由分管风险管理部门的行领导担任组长，总行纪检监察、稽核、风险管理、法律事务、内控合规、人力资源以及相关条线管理部门负责人为小组成员。

小微企业授信业务尽职免责领导小组负责对全行小微企业授信业务尽职免责工作进行统一部署，对本办法未作规定的尽职免责情形进行认定，并对重大、复杂以及条线管理部门之间存在分歧的尽职免责情形予以裁定。

总行风险管理部为小微企业授信业务尽职免责工作的牵头主办部门，履行小微企业授信业务尽职免责领导小组办公室职能，并负责本办法的解释、修订工作。

总行其他相关条线管理部门为小微企业授信业务尽职免责工作的具体实施部门。

总行监察室为小微企业授信业务尽职免责工作的监督部门。

第四条尽职免责遵循以下基本原则：（一）实事求是。

即认定相关责任人是否尽职以及是否应追责或免责都必须以事实为依据，做到事实清楚，证据确凿。

（二）公平公正。

即对待所有责任人不论职务高低均一视同仁，按照既定的标准予以认定尽职与否，既不偏不倚，又不矫枉过正。

（三）合法合规。

即认定相关责任人是否尽职以及是否应追责或免责，都必须以法律法规及本行相关制度为准绳，并遵循既定的程序。

银行小微授信业务尽职调查和问责管理办法第一章总则第一条为进一步规范本行小微授信业务尽职调查和问责工作，提高小微授信业务制度执行力，促进小微授信业务持续健康发展，根据国家有关法律法规、监管规定和本行相关政策制度，并结合小微授信工作实际，制定本办法。

第二条本办法所称小微授信业务是指符合本行规定的小微客户表内外授信业务，小微客户指符合四部委监管口径的小型企业、微型企业、个体工商户、小微企业主，具体参见《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业[2011]300 号）。

第三条本办法所称尽职调查，是指尽职调查人员对符合尽职调查与问责范围的事项所涉及的当事人在该事项中遵守和执行国家有关法律法规、监管规定和本行有关政策、制度情况进行调查的过程。

本办法所称问责，是指在尽职调查的基础上，有权机构对符合尽职调查与问责范围的事项所涉及当事人的尽职程度、需承担的责任以及接受的处罚等进行评议、审核及实施的全过程。

第四条小微授信业务尽职调查和问责应当遵循以下原则：（一）“尽职免责、不尽职问责”原则。

小微授信业务经尽职调查，在无主观故意的前提下，按照本行有关管理制度勤勉尽职地履行了相应职责的，可视为合规尽职地履行了岗位职责，免于承担合规责任。

小微授信业务经尽职调查认定存在违规失职行为的，应根据违规失职行为性质、情节及造成的后果等，对相关责任人进行问责处理。

（二）相关性原则。

尽职调查和问责应基于不尽职行为与事项产生原因之间的关联程度，虽存在不尽职行为，但并不直接导致被调查事项产生的，不予问责。

（三）“回避”原则。

被调查事项所涉及的当事人及当事人的近亲属或其他利益相关方应当回避该事项的尽职调查和问责工作。

（四）“公平、公正”原则。

尽职调查和问责应基于客观存在的事实，遵循统一的依据和评价尺度，做出恰当合理的结论或判断，严禁主观臆断、包庇偏袒或打击报复。

（五）“不溯及既往”原则。

尽职调查和问责的依据为事项发生时有效的国家有关法律法规、监管规定和本行有关政策、制度。

村镇银行小微企业授信业务尽职免责管理办法XX村镇银行小微企业授信业务尽职免责管理办法第一章总则第一条为改进小微企业金融服务，规范贷款风险管理机制，促进贷款调查、审查、审批、检查履职尽责，提高信贷管理水平，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》及本行《小企业授信管理办法》和有关新产品制度等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称授信工作尽职免责是指在辖内机构授信出现风险后，按照本办法规定，对授信工作各环节进行尽职调查，并根据尽职调查结论对授信工作人员作出是否追究责任的处理。

第三条本制度所称贷款责任人，包括客户经理、审查人、审批人。

第四条贷款风险责任认定的范围和程序（一）贷款风险责任认定的范围按贷款五级分类由正常、关注转入次级以下的贷款。

（二）总行风险合规部负责贷款风险责任认定工作，解决有争议的责任贷款；根据对贷款风险的责任认定，提出对贷款风险责任人实行责任清收的具体方式，并根据责任清收完成情况，提出对贷款风险责任人的处理意见。

第二章贷款风险尽职要求第五条贷款主办调查人对借款人、担保人或其他还款义务人调查的信息资料的真实性负责，并按规定对借款人的贷款用途和经营动态进行跟踪监测，发现影响贷款安全的情形时，应及时报告并采取相应措施，对贷款监督检查的有效性负责；贷款辅助调查人对贷款主办调查人在调查期间的真实性负次要责任。

（一）贷款主办调查人具体尽职要求至少包括以下内容：1．负责受理借款申请和调查借款人、担保人和其他还款义务人的基本信息、财务信息、现金流量信息、非财务信息等，收集的信息资料需完整、有效；2．对借款用途和收集资料的真实性进行初审，对借款人或主要负责人的品行、经营管理状况、资产负债（含或有负债）情况、盈利能力、发展前景及保证人或抵押人、出质人、抵（质）押物等方面情况进行实地调查核实；3．根据调查核实情况，对借款人、担保人的主体资格、资信等级、偿债能力、经营效益以及贷款的安全性、流动性、效益性等情况进行分析，预测提示贷款风险程度；4．将核实情况、分析结果形成书面调查报告。

xx银行中小企业金融事业部授信人员尽职管理办法第一章总则第一条为积极拓展中小企业市场，规范中小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，防范和控制风险，根据银监会《商业银行中小企业授信工作尽职指引（试行）》及总行《xx 银行授信工作尽职暂行规定》等规定，特制定本办法。

第二条本办法是从事授信业务调查、授信审批、授信放款、贷后管理等各项授信业务活动的工作人员最基本的尽职要求。

但本办法不得替代与授信业务相关的具体工作制度、操作规程及实施细则。

第三条本办法适用于授信业务从业人员，包括客户经理、经营单位负责人、目标客户群责任人、目标客户群审批师责任人、审批师、贷后管理人员、信贷主管等。

授信业务法律审查、放款管理等人员的尽职要求按《xx银行授信工作尽职暂行规定》执行。

第四条对于严格按照授信业务流程及有关法律、法规和制度，切实履行了各项尽职要求，且在管理过程中既无主观故意，也无重大疏忽的授信业务从业人员，授信一旦出现问题，可视情况免除相关责任。

第二章客户经理、经营单位负责人的尽职要求第五条授信调查人员客户经理、经营单位负责人应严格执行《xx银行中小企业金融事业部授信业务管理办法》、《xx银行中小企业金融事业部授信业务操作规程》等规定，履行尽职要求。

第六条客户经理授信工作尽职要求包括：授信调查、出账管理、授信后管理、信贷风险监测预警和信贷合规监管等环节。

经营单位负责人与客户经理同属一个客户经理团队。

其授信工作尽职要求包括：授信调查和授信后管理等环节。

第七条客户经理的问责对授信业务工作过程中不符合尽职要求的，须进行尽职问责。

有以下情形之一者，视同严重违反尽职工作基本要求：1、未执行双人调查制度进行授信调查的；2、未按规定对客户进行实地调查，未核实授信资料的真实性、准确性、完整性，未保证授信业务的合规性的；3、未按规定进行面签兑保的；4、授信客户明显存在重大风险或应知的隐患未充分披露和反应的；5、对审查审批人员故意隐瞒、进行误导性陈述的；6、提供虚假授信资料，帮助客户编造虚假材料和财务报表，套取银行信用的；7、不坚持独立调查原则，或按他人授意人为降低调查要求，出具调查报告的；8、贷后应发现的重大事项未及时发现、应报告未及时报告的；9、未经规定程序批准擅自解除、变更抵（质）押登记或监管手续的；10、对抵（质）押物进行日常管理和维护中发现危及授信安全的预警信息不及时上报的；11、超过诉讼时效或执行期限导致丧失法律追索权利的；12、对已发现或产生风险的问题授信未采取有效化解措施导致更大风险和损失的；13、其他需要问责的情形。

ⅩⅩ市农村信用社小微企业贷款尽职免责管理指引第一章总则第一条为规范ⅩⅩ市农村信用社小微企业贷款管理工作，提高小微企业贷款质量，根据《*****》（***发〔2013〕104号）（以下简称104号文件）、《**》（吉农信发〔2013〕151号）（以下简称151号文件）等有关规定，制定本指引。

第二条ⅩⅩ市农村信用合作联社（以下简称称联社）及辖内营业网点（以下简称基层社）经营小微企业贷款业务，应遵守本指引。

第三条本指引所称小微企业贷款是指贷款人向以小型微型企业及小微企业主为借款人发放的用于满足其生产经营需要的贷款。

第四条小微企业贷款尽职免责是指达到尽职要求的小微企业贷款业务调查、建档、评级、授信、发放、贷后管理等各项业务活动的工作人员能够获取责任豁免的制度安排。

第二章尽职要求第五条建档评级尽职要求(一)县联社及基层社应成立小微企业贷款领导小组。

(二)农户资信档案调查遵循实地调查为主，其它调查为辅的调查方式，调查人员应深入每一户应建档评级企业厂区，了解真实的企业经营状况，深入开展资信调查，准确对客户进行法人客户分类，建立信息档案。

调查人员对资信调查信息的真实性、准确性、有效性、完整性负责。

(三)调查人员根据资信调查表采集的企业资信，按照省联社2012年发法人客户分类制度的文件及监管监测意见文件要求合理测算企业评分、授信及分类。

(四)信用社贷审工作小组对客户经理对企业客户分类情况进行评审。

(五)联社业务审查部门在客户经理初审推荐的基础上，对每一户企业的等级及授信金额进行评审。

第六条柜面放贷尽职要求(一)在客户提供完整的借款手续后，应按照县联社的规定进行限时办理。

(二)按规定收集真实、完整、有效的信贷资料，并与原件核对无误。

(三)应按照根据借款人的经营状况、资信情况、借款用途、授信额度合理核定贷款额度，按照联社下发利率表核定贷款利率。

(四)按照相关规定与借款人签订相应的法律文件，确保法律文件的合法性、合规性、有效性、可行性。

XX农村商业银行股份有限公司小微企业贷款工作尽职免责制度指引第一章总则第一条为规范我行小微企业贷款管理工作，明确和落实小微企业贷款调查、审查、审批等履职工作尽职要求，提高小微信贷管理水平，按照《中国银监会关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》(银监发〔2015〕8号文)的工作要求，结合《XX农村商业银行股份有限公司授信调查审查工作尽职管理办法》及《XX农村商业银行不良贷款责任认定与追究暂行办法》，制定本制度指引。

第二条本指引所称小微企业贷款是指我行向符合条件的小微企业、个体工商户及小微企业主发放的用于满足其生产经营需求等用途的贷款。

第三条小微企业贷款尽职免责是指达到尽职要求的小微企业贷款业务调查、审查、审批等各项业务活动的授信工作人员能够获取责任豁免的制度安排。

第四条本指引所称小微企业贷款工作包括我行授信工作人员在小微企业贷款业务活动中从事的业务受理、客户调查、授信审查（批）等各项业务活动。

授信工作人员是指我行参与小微企业贷款工作的相关人员，包括授信调查人员、评估人员、审查人员、审议人员、审批人员及其他相关人员。

第五条尽职原则（一）客观独立原则。

是指授信调查相关人员在调查过程中应实事求是，真实反映授信前调查所了解的情况，不回避风险点，不受人为外部因素的干扰，公正独立履行职责。

（二）利益回避原则。

授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关联关系人申请的小微企业贷款业务，应主动申请回避。

不得向关系人发放信用贷款，或优于其他同类借款人的条件向关系人发放担保贷款。

（三）尽职免责原则。

是指对于已经按照规定尽职履责的授信尽职调查相关人员可以依照相关规定免于责任追究。

（四）连带责任原则。

对存在违规行为且认定为未尽职的授信工作人员，其直接主管负责人必要时可根据实际情况认定为未尽职。

第二章职责与分工第六条总行公司金融部、个人金融部、授信审批部、合规风险管理部等信贷管理部门是授信风险集中管理部门，负责制定小微企业贷款工作尽职免责相关制度，组织开展小微企业贷款尽职免责管理工作。