NRA账户营销信息

跨境业务必读！OSA、NRA、FTN账户你都真的懂么？（内附大量图和案例）本文目录一、前言二、非居民账户的背景及现状三、OSA、NRA、FTN三类账户比较四、OSA、NRA、FTN应用场景及案例五、关于非居民账户的常见问题一前言伴随着近年来国内资本项目的逐步开放，再加上汹涌而至的海外并购大潮来袭，国内商业银行早已不再满足于服务单纯的国内市场，而是在企业“引进来”与“走出去”过程中，通过提供一系列的离岸业务、准离岸业务、自贸业务等综合金融服务，不断提升服务外延，把业务做到了世界的各个角落。

在这个过程中，几类境外机构在境内开立的账户功不可没，账户是银行开展跨境业务的基础，也是链接境外企业与境内银行之间的桥梁。

基于离岸账户（OFFSHORE ACCOUNT，以下简称OSA）、境外机构境内账户（NON-RESIDENT ACCOUNT，以下简称NRA）、境外机构自由贸易账户（FREE TRADE NON-RESIDENT，以下简称FTN），境内银行能够为注册在境外的企业提供结算、结售汇、融资等一系列的服务。

然而，由于OSA、NRA、FTN每一类账户推出的背景都有所不同，其账户规则、划转要求、主管部门，甚至对于开户银行的要求也不尽相同，再加上一些法无明文部分的指导，使得市场上对于这三类账户的使用一直存在很大的疑惑。

本文旨在梳理这三类账户体系的政策沿革，并结合目前监管环境的现状作一探讨。

二非居民账户的背景和现状本文中的OSA、NRA、FTN账户都有一个共同点，即开户主体为境外注册成立的机构，对于这类境外企业在境内银行开立的账户，本文统称其为非居民账户。

（一）离岸账户OSA离岸金融是一个很宽泛的的概念，一般来说离岸金融指非居民之间运用离岸货币（游离于货币发行国之外的货币）从事的金融交易类活动,其中的“岸”是指一国国内的金融体系而非等同于国境。

但由于我国的资本项目尚未完全开放，人民币国际化也尚未完成，使得我国的离岸业务的开放程度有限。

境外机构人民币结算账户（RMBNRA）相关政策解读（一）1、关于NRA RMB资金收付的申报（1）NRARMB账户之间的资金收付视同境外资金往来，不纳入国际收支申报范围；但应由付款方银行在RCPMIS报送“人民币境外主体之间资金划转业务信息”；（2）NRARMB账户与境外发生资金往来，资金产生实际跨境，应由经办银行办理国际收支申报和在RCPMIS报送“人民币境外主体之间资金划转业务信息”；（3）NRARMB账户与境内发生资金往来，NRA RMB收到境内机构汇入RMB，应由境内机构作为申报主体，办理国际收支申报信息及在RCPMIS报送“人民币跨境支出信息”；NRA RMB账户向境内机构汇出人民币，应由境内机构作为申报主体，办理国际收支申报及在RCPMIS报送“人民币跨境收入信息”；（4）NRARMB账户福费廷资产转卖的报送，a.境内银行向NRA RMB账户划转福费廷买断款项，境内银行作为申报主体通过RCPMIS 报送“跨境信贷融资信息”描述贸易融资合同内容及报送“人民币跨境支出信息”（融资放款）；b.境内银行从境外买断行收到福费廷二级市场买断款项，境内银行作为申报主体通过RCPMIS报送“跨境信贷融资业务信息”描述境内银行与境外买断银行贸易融资合同内容及报送“人民币跨境收入信息”（境外融资收款）。

2、NRA RMB如何购汇？根据183号文件规定，NRARMB账户内资金在履行相应手续后，可以购汇汇出，但是需要履行哪些手续则没有明确。

经咨询广州人行跨境办，人民银行对NRA RMB的收入支出范围均有明确规定，建议在审核账户人民币资金来源的真实性及合规性之后，可以根据客户的申请进行购汇汇出，并通过RCPMIS系统报送相关信息。

我们认为，NRA RMB购汇履行的手续包括：a.NRA人民币资金入账时应该要审核资金性质,确保用于购汇的资金来源的真实性和合规性；b.如购汇汇出境外，在“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三原则的要求下，银行需进行贸易背景或资本项下的资料审核，凭客户申请指令办理；如购汇汇入境内机构，则主要以收汇境内机构端严格按照相关规定办理收汇入账手续，NRA RMB账户银行做好相关KYC 工作，包括审核留存与境内机构的相关贸易背景资料或境内机构资本项下相关批件。

解析银行营销人民币“NRA ”账户模式朱珊珊摘要：商业银行营销人民币“NRA ”账户+融资产品服务，不仅获得中间业务收入增长，还能派生存款、跨境人民币业务、金融产品服务创新，在满足客户降低财务成本、规避汇率风险、增进银企合作关系的同时，也带来了交易背景的真实性以及融资产品投机性的风险。

本文就其运用模式、风险防范进行解析，促进业务持续健康发展。

关键词：跨境人民币；NRA 账户营销；融资产品；风险防范随着跨境人民币结算业务深化发展，跨境人民币融资产品日渐丰富。

依托人民币NRA 账户（人民币“NRA ”账户是指境内银行为非居民机构开立的境外机构人民币结算账户）开展的融资产品，一方面企业出于降低资金成本、规避汇率风险、扩大融资渠道的需要在跨境贸易结算中采用此种贸易融资方式；另一方面各家银行看中其派生出的存款、中间业务收入增长和增进客户合作关系而拓展此项业务。

银行在推动业务产品创新发展中，应把控风险，不断促进业务持续健康发展。

一、商业银行营销模式受企业需求与银行短债规模之间差异影响，银行营销人民币NRA 账户成为短期融资的渠道之一，从企业办理动机来看，主要是出于降低财务成本，规避汇率风险的目的考虑，与其他融资产品相比，无转汇成本、且获得保证金利息收入和境外低成本融资，对于“走出去”企业、在境外设立窗口公司企业和转口贸易企业具有吸引力。

当前市场上，主要有以下三种模式：（一）人民币NRA “资金池”：借助跨境人民币结算，归集企业离岸人民币资金，实现客户控制投资境外公司及关联企业资金运作。

此项业务对跨境集团企业、投资境外企业以及在境外设立窗口公司企业很有吸引了。

一是出于减少了转汇成本，集中管理离岸人民币资金、降低财务成本的需要；二是境外投资境内企业取得的利润，将要汇出的人民币新准则取消了企业通过接受投资者投入的长期股权投资初始投资成本的确定的相关规定。

三、后续计量的不同（一）原准则规定的后续计量原准则对下列两项投资采用成本法核算：1.投资企业能够对被投资企业实施控制，即对子公司的投资采用成本法核算，但期末编制合并财务报表时要按照权益法调整成本法核算的结果。

NRA帐户产品说明书（客户版）产品概念：境外机构境内外汇账户，不包括境外机构境内离岸账户（境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户）。

境外机构境内外汇帐户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸帐户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理，但国家外汇管理局另有规定除外。

适用对象：有利于“走出去”企业在境内银行进行资金管理以保障资金安全，提高企业应对国际金融危机的能力。

有利于跨国企业进行统一资金运作及管理。

产品优点：•节约管理成本•节约结算成本•提高结算速度•增加信用记录我行优势1．币种多样：币种为港币，美元，英镑，新加坡元，日元，欧元等12种币种。

2．可办理的业务：汇款业务，出口信用证业务。

进口业务。

网上银行，E-TRADE业务。

相关费用同城收费标准：汇款金额的1‰，最低50元人民币，最高1000元人民币。

外币金额可按付款当日人行中间价折算为等值人民币。

外币全额实时收费标准：外币全额实时收费标准：1万元以下（含1万元）每笔收费5元；。

1万元以上至10万元每笔收费10元；10万元以上至50万元每笔收取15元；50万元以上至100万元每笔收取20元；100万元以上每笔按汇划金额的万分之零点二收取，最高不超过200元。

外币金额可按付款当日人行中间价折算为等值人民币。

4.我行NRA帐户汇款至国内异地我行或他行：●收费：200元/笔5.NRA帐户汇款至境外●收费：200元/笔业务的办理开户需要提供资料1.开户申请书；2.在境外合法注册成立的证明文件（包括公司注册证书或商业登记证等）正本。

如为副本或影印本，应由公证机关公证，或由政府部门或专业机构等认证；3.法定代表人或指定签字人的身份证或护照正本。

如为影印本，应由公证机关公证，或由政府部门或专业机构等认证；若委托他人办理，需要提供授权委托书以及代理人的身份证或护照正本；4.除境外同业账户外，其他账户开立须提供公司董事会或公司内部其他有权机构同意开户的决定；5.证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译，该中文翻译须由客户盖章或有权人签字确认。

NRA账户政策集合第一篇：NRA账户政策集合境外机构境内外汇账户（简称：NRA账户）一、开户主体境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。

包括境内企业在境外设立的全资附属企业或参股企业，即境外投资企业。

二、NRA账户开户流程同境内机构经常项目外汇账户1、登陆外汇局外汇账户交互平台，查询境外机构单位基本信息。

如果单位基本信息不存在，由开户行代境外机构向外汇局国际收支申报管理部门申领特殊机构代码，同时向外汇局经常项目处服务贸易科申请办理单位基本信息登记（以南京市区为例）。

2、从外汇局外汇账户交互平台查询到境外机构单位基本信息，银行即可为境外机构办理相应的开户手续，无需外汇局另行核准。

3、需审核的开户资料请见附件1。

三、账户使用管理类似离岸账户。

1、NRA账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，境内银行可以根据客户指令等直接办理。

2、NRA账户同境内机构和境内个人外汇账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理。

3、NRA账户跨境收支，境外机构需办理国际收支申报，交易编码使用“802031”4、NRA账户同境内机构和境内个人外汇账户之间的外汇收支，由境内机构和境内个人按跨境交易申报，交易性质按照实际交易性质进行申报。

例如：贸易“101010”、服务贸易“201012”等。

四、其他需特别注意事项1、境内付款银行在办理NRA账户向境内居民付款业务时，应在付款报文的付款附言中注明“nra payment”字样（如果是通过境内非居民离岸账户办理付款，则注明“osa payment”字样），以便于境内收款银行识别该笔款项的来源并通知境内居民及时办理申报。

2、NRA账户属现汇户，不允许存取现钞；不允许办理结售汇业务。

3、NRA账户资金余额，除国家外汇管理局另有规定外，应当纳入境内银行短期外债指标管理。

4、NRA账户资金，可以作为境内机构从境内银行获得贷款的质押物，按照境内贷款项下境外担保外汇管理规定办理（外保内贷）。

x分行NRA账户国际贸易融资业务实施细则（试行）第一章总则第一条为促进我行国际贸易融资业务发展，满足市场需求，规范业务操作，防范业务风险，根据《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》、《人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》、《x银行国际贸易融资业务管理办法》、《x银行国际贸易融资业务操作规程》等相关制度办法及人民银行、外汇管理局、总行相关规定，结合我行业务实际，制定本实施细则。

第二条本实施细则所指的NRA客户（NON-RESIDENT ACC OUNT，非居民账户）是指在我行开立境外机构境内外汇账户和境外机构人民币银行结算账户的客户。

境外机构境内外汇账户（NRA）指境内银行为境外机构开立的境内外汇账户。

境外机构人民币银行结算账户指的是以人民币为币种的境内银行为境外机构开立的银行结算账户。

NRA账户的开立和使用应该按照《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕29号）、《人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》（银发〔2012〕183号）等银行账户管理制度办理相关业务。

第三条本操作规程所指的NRA账户国际贸易融资业务是指NRA客户在我行办理的仅限于进口信用证及其项下融资、出口押汇、出口票据贴现以及福费廷等国际贸易融资业务（办理低信用风险业务、以银行为风险主体的业务除外）。

第四条NRA客户信用等级评定执行《关于印发＜x银行信用风险内部评级管理办法＞和＜x银行非零售客户信用等级评定实施细则＞的通知》（x规章〔2014〕36号）规定。

第五条NRA客户分类可参照为其提供连带责任担保的境内关联公司分类结果直接认定。

第六条NRA账户国际贸易融资业务纳入客户授信管理，占用境外机构的境内关联企业授信额度（办理低信用风险业务、以银行为风险主体的业务除外）。

第七条单笔NRA账户国际贸易融资业务审批按照相应国际贸易融资业务品种的权限办理。

NRA 账户简介及说明一、NRA 账户简介NRA 英文全称:Non-Resident Account, 指境外机构在中国境内银行业金融机构开立的银行结算账户。

其中境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构，包括境内企业在境外设立的全资附属企业或参股企业，即境外投资企业。

简单而言就是在国外注册的公司在境内开一个银行账户。

二、简单说明NRA 账户的特点1. NRA 账户属现汇户，不允许存取现钞，不允许办理结售汇业务。

2. NRA 账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，我行可以根据客户指令等直接办理，不收国内外管管制。

3. 和2 中相对应，NRA 账户同境内机构和境内个人外汇账户之间的外汇收支，按照跨境交易进行管理。

三、我行开立NRA 账户特点1. 我行NRA 账户开立无需核准，仅需要带公司境外成立的材料以及公司章程提供中文翻译即可。

2. NRA 账户开立解决了资金在途时间问题，在我行开立的NRA 账户转账至境内企业在我行开立的账户，只需内部划转，很快到账，便于企业资金管理及调度。

（向境内企业境内账户划转，按照跨境交易进行管理）3. 节约资金成本，我行NRA 账户不收取账户管理费，行内划转不收费，减少了手续费、邮电费等相关费用的支出。

（若账户开在香港汇丰，向境内划转每笔业务估计需收取至少18 美金手续费等）4. 境内公司的网银功能，NRA 企业同样拥有，网银自由汇款、查询、出单等。

四、NAR 账户融资政策红利：宁波地区是全国唯一的境内银行对外债权登记管理试点地区，银行同样得到这样的政策红利，可以内保外贷。

内保外贷指：我行为国内企业开立以境外银行为受益人的融资性保函，由境外银行向申请人的境外公司提供融资，我行境外合作行对我行有一定的额度授信，操作方便。

合作模式：4.跨境担保；境内公司在我行以全额保证金或理财或抵质押等方式为境外公司提供担保，签订担保合同，无需外管局核准。

跨境业务必读！OSA、NRA、FTN账户你都真的懂么？（内附大量图和案例）本文目录一、前言二、非居民账户的背景及现状三、OSA、NRA、FTN三类账户比较四、OSA、NRA、FTN应用场景及案例五、关于非居民账户的常见问题一前言伴随着近年来国内资本项目的逐步开放，再加上汹涌而至的海外并购大潮来袭，国内商业银行早已不再满足于服务单纯的国内市场，而是在企业“引进来”与“走出去”过程中，通过提供一系列的离岸业务、准离岸业务、自贸业务等综合金融服务，不断提升服务外延，把业务做到了世界的各个角落。

在这个过程中，几类境外机构在境内开立的账户功不可没，账户是银行开展跨境业务的基础，也是链接境外企业与境内银行之间的桥梁。

基于离岸账户（OFFSHORE ACCOUNT，以下简称OSA）、境外机构境内账户（NON-RESIDENT ACCOUNT，以下简称NRA）、境外机构自由贸易账户（FREE TRADE NON-RESIDENT，以下简称FTN），境内银行能够为注册在境外的企业提供结算、结售汇、融资等一系列的服务。

然而，由于OSA、NRA、FTN每一类账户推出的背景都有所不同，其账户规则、划转要求、主管部门，甚至对于开户银行的要求也不尽相同，再加上一些法无明文部分的指导，使得市场上对于这三类账户的使用一直存在很大的疑惑。

本文旨在梳理这三类账户体系的政策沿革，并结合目前监管环境的现状作一探讨。

二非居民账户的背景和现状本文中的OSA、NRA、FTN账户都有一个共同点，即开户主体为境外注册成立的机构，对于这类境外企业在境内银行开立的账户，本文统称其为非居民账户。

（一）离岸账户OSA离岸金融是一个很宽泛的的概念，一般来说离岸金融指非居民之间运用离岸货币（游离于货币发行国之外的货币）从事的金融交易类活动,其中的“岸”是指一国国内的金融体系而非等同于国境。

但由于我国的资本项目尚未完全开放，人民币国际化也尚未完成，使得我国的离岸业务的开放程度有限。

浅析OSA、NRA、FTN账户的含义及银行应用场景免责声明：政策随时变化，注意文章时效性，本文刊载所有内容仅供提供信息交流和业务探讨而非提供法律建议目的使用，不代表任何监管机构的立场和观点。

不承担任何由于内容的合法性及真实性所引起的争议和法律责任。

浅析OSA、NRA、FTN账户的含义及银行应用场景文/小玉摘要：改革开放四十周年来，随着外汇资本项目开放进程逐步推进，跨境投融资日趋自由化便利化，国内金融机构与国际逐渐接轨，获得为境外主体开立账户的权限，从而提供一系列的离岸业务、准离岸业务、自贸业务等综合金融服务，融通境内外资金，不断提升全球化服务水平。

OSA账户、NRA账户和FTN 账户是链接境外企业与境内银行之间的桥梁。

银行依托上述账户为客户提供国际结算、结售汇、融资等服务。

由于OSA、NRA、FTN三类账户服务于境外主体，导致外汇从业小白常常将这三类账户混为一谈。

本文旨在梳理这三类账户含义和银行应用场景，做外汇业务的简单的普及：一、离岸账户（OFFSHORE ACCOUNT，以下简称OSA）1.定义：OSA账户，在境外（含港澳台地区）的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、政府机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外支持机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构，按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户，属于境外账户。

2.法规依据：《离岸银行业务管理办法》（银发〔1997〕438号）和《离岸银行业务管理办法实施细则》（（98）汇管发字第9号）3.开户银行：必须是经过银监局审批有权的银行，目前仅包括：招商银行、浦发银行、交通银行和平安银行。

4.开户主体：非居民法人或非居民个人。

5.开户币种：外币。

6.OSA账户的优点：（1）资金调拨自由：客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，不受国内外汇管制。

（2）存款利率、品种不受限制：存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。

NRA账户业务需求十大原因全解析！NRA账户已经越来越为企业和个人熟悉，在促进投资贸易便利化，支持企业“走出去”等方面起到了良好的作用，成为了资金跨境流出入的重要渠道。

但是在一些破获的外汇案件中，也涉及了很多的NRA 账户，风险还是存在。

进一步梳理NRA账户业务发生的原因，有助于我们更好的运用和更好的监管。

一、NRA账户分类及相关账户比较NRA账户主要分为两种：非居民在境内银行开立的外汇账户（简称外币NRA 账户）；非居民在境内银行开立的人民币银行结算账户（简称人民币NRA 账户）。

值得说明的是我们常常会混淆NRA账户和非居民账户的关系，简单的说就是非居民账户包含了NRA账户，而我国非居民账户还有两种，一是非居民在取得离岸银行业务经营资格的境内银行开立的外汇账户（简称 OSA 账户）；二是非居民在上海自由贸易区内境内银行开立的自由贸易账户（简称 FTA 账户），由于FT 账户同时兼有离岸和在岸账户的特征，需要单独说明。

二、NRA账户业务发生动因分类及案例分析NRA资金流动原因主要可分为正常、关注、可疑和非法等四个方面，共十大主要原因驱动。

（一）正常经营原因：主要是发挥NRA账户在资金结算中的便利、资金统筹使用的便捷、成本低的优势，常常是境外关联公司开立NRA 账户，作为境内主公司的跨境资金结算平台。

01平台交易模式通常是以境外关联公司为跨境交易枢纽，分别与境内集团公司、境外交易对手签订贸易合同，相关跨境资金则通过NRA账户进行周转和结算。

此模式下，NRA账户跨境收支多呈均衡态势，且收支两端在交易时间、交易金额方面具有一定对应关系。

02改革试点业务需要如国家的市场采购改革试点，试点地区的NRA账户的数量非常多，主要用于大力开展境外采购商开立外汇结算账户办理收结汇业务。

很多境外采购商又是个人，当前NRA账户管理办法主要针对境外机构，针对非居民个人的境内账户管理的规定不多，汇发〔2009〕29号文和银发〔2010〕249号文中提及的NRA账户均指境外机构的境内账户，不包括非居民个人境内账户。

NRA账户相关业务问答（三）
文章属性
•【公布机关】国家外汇管理局吉林省分局,国家外汇管理局吉林省分局,国家外汇管理局吉林省分局
•【公布日期】2016.11.16
•【分类】问答
正文
NRA账户相关业务问答（三）
1.境内银行开立NRA账户时，需要审核哪些材料？
答：境内银行为境外机构开立NRA账户时，应当审核境外机构在境外合法注册成立的证明文件等开户资料。

证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译。

除国家外汇管理局另有规定外，不需经国家外汇管理局及其分支局批准。

2.境内银行在审核转口贸易项下NRA账户的收付业务时需注意哪些事项？
答：境内银行在审核转口贸易业务时应审核材料包括但不限于，合同、发票、保税备案仓单以及提单。

境内银行应认真履行展业原则，对业务背景的真实性、业务的合理性尽职审查，确保转口贸易项下通过NRA账户收付汇在当前政策监管范围内。

NRA帐户介绍一、NRA帐户推出的背景及定义在2009年金融危机全球蔓延的背景下，国家外汇管理局下发了《关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（以下简称29号文），准许境内银行为境外机构开立境内外汇账户（以下简称NRA账户）。

这一文件的发布一方面有利于境外机构在境内开展业务；另一方面也便于“走出去”的企业在境内进行资金集中管理、保障企业资金安全，且在一定程度上鼓励了中资企业“走出去”的发展战略。

NRA账户是境内银行为在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的公司提供的外汇账户，可为其办理开户、转账、汇款、国际结算等交易。

此前，我国仅有深发展、浦发、招行、交行以及部分外资行可以开展离岸银行业务。

NRA账户的推出，使得所有境内银行都可以从事境外机构境内外汇账户的经营业务。

因此从目前的体系来看，我国境外机构境内外汇账户可以分为两类：1、依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行提供的离岸账户；2、境内银行提供的NRA账户。

二、NRA帐户与传统离岸帐户之间的区别从银行实务的角度来看，NRA账户和离岸账户的区别主要在于： 1、NRA账户资金纳入银行短期外债指标管理，且需缴存存款准备金，而离岸账户资金不纳入银行短期外债指标管理，不缴存存款准备金；2、理论上，离岸账户的收支范围因政策环境不同比NRA帐户更为广泛。

我们认为，随着我国金融领域的进一步放开，今后从监管的角度看无论是离岸账户还是NRA账户都将面临统一的监管政策，从本质上看离岸账户和NRA账户并无实质性区别。

从客户的角度来看，开立NRA账户最大的优点在于较高的存款利率、较低的结算费率、无存款起存点限制。

以我行为例，从存款利率来看，由于我行外币存款利率高于境外利率水平，因此在我行开立NRA账户能使企业获得更好的外币存款收益、提高资金效益，且我行对等额300万美元以上的大额外币存款还可以提供更为优惠的利率；从结算费率来看，我行对NRA账户划转至本行其他账户的业务免收手续费，其他业务的费率也均低于境外同业；此外，由于境外机构及其境内关联机构均可在我行各网点直接开户、办理各类外汇业务，简化了办理手续、缩短了业务流程，可以做到两个机构共享“同一个网点、同一个客户经理”，相对离岸账户只能在总行开立而言具有更高的灵活性和便捷性。

⼈民币NRA账户和外币NRA账户的使⽤要点“NRA账户”指境外机构在境内开⽴的外币或⼈民币结算账户，但不包括境外机构境内离岸账户。

根据《离岸银⾏业务管理办法》（银发[1997]438号），“离岸银⾏业务”是指银⾏吸收⾮居民的资⾦，服务于⾮居民的⾦融活动。

银⾏经营离岸银⾏业务，应当经国家外汇管理局批准，并在批准的业务范围内经营。

未经批准，不得擅⾃经营或者超范围经营离岸银⾏业务。

所以，NRA外币账户的使⽤，貌似离岸账户，但⼜必须与离岸账户区别开来。

⼀、⼈民币NRA账户。

境外机构⼈民币银⾏结算账户收⼊及⽀出范围。

1.收⼊范围：（1）跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项⽬⼈民币结算收⼊；（2）政策明确允许或经批准的资本项⽬⼈民币收⼊；（3）跨境贸易⼈民币融资款项；（4）账户孳⽣的利息；（5）从同名或其他境外机构境内⼈民币银⾏结算账户获得的收⼊；（6）中国⼈民银⾏规定的其他收⼊。

2.⽀出范围：（1)跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项⽬的境内⼈民币结算⽀出；（2）政策明确允许或经批准的资本项⽬⼈民币⽀出；（3）跨境贸易⼈民币融资利息及融资款项的归还；（4）银⾏费⽤⽀出；（5)中国⼈民银⾏规定的其他⽀出项⽬。

NRA⼈民币账户使⽤⼩结：结算：与居民按跨境收⽀管理，与⾮居民⾃由收⽀；结售汇：账户资⾦可以购汇；现钞：不得存取现⾦；额度管控：余额⽆须占⽤银⾏短期外债指标；融资：可以办理“贸易融资”；账户资⾦可为⾃⾝境内贸易融资提供质押担保。

⼆、NRA外币账户。

使⽤的规范主要有五项：⼀是境内机构和境内个⼈与NRA外币账户之间的外汇收⽀，按照跨境交易进⾏管理。

境内银⾏通过审核境内机构和境内个⼈有效商业单据和凭证确保外汇收⽀的合规性。

⼆是NRA外币账户从境内外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外⽀付，境内银⾏可以根据客户指令等直接办理，但国家外汇管理局另有规定除外。

三是未经注册所在地国家外汇管理局分局、管理部批准，不得从NRA外币账户存取外币现钞，不得直接或者变相将该外汇账户内资⾦结汇。

境外机构境内外汇账户管理存在的问题及建议境外机构境内外汇账户（以下简称NRA账户）是目前境内银行向境外机构提供服务的主流体系，但在实践中，NRA账户在为境外机构提供便利的同时，仍存在账户运用不充分、账户数据信息缺失等问题。

一、境外机构境内外汇账户管理存在的问题（一）账户规模较小、运用不充分运用国际收支统计申报系统数据对重庆辖内NRA账户跨境收支情况进行初步分析发现，参与主体较少，账户使用的深度和广度不足。

一是账户收支规模较小，2016-2017年，重庆市NRA 账户跨境收支仅1668笔，金额合计13.67亿美元，仅占同期重庆市跨境收支笔数的0.2%，跨境收支金额的0.6%。

二是参与主体较少，类型单一。

2016-2017年，重庆市仅140家境外主体NRA 账户发生跨境收支，其中，境内企业的香港关联企业占比超过90%。

三是涉及业务类型较单一，NRA账户跨境收支中货物贸易收支总额占比超过70%，其他账户功能未能得到充分发挥。

（二）外汇系统NRA账户数据信息难以满足监测分析需要NRA账户数据主要来源于外汇账户管理信息系统和国际收支涉外收付款统计申报，均存在数据缺失，难以满足事中事后监测分析需要。

一是外汇账户管理信息系统原则上可采集NRA账户开立、收支及结售汇信息，但目前由于尚未对NRA账户明确报送要求，系统内无NRA账户专门代码，加之数据缺乏核查机制，使得账户系统数据存在较大遗漏，准确性未能得到保障。

二是国际收支涉外收付款统计申报原则上可采集NRA账户与境外、境内居民之间的交易数据，但由于NRA账户与境内机构或个人之间的收付款由境内机构或者个人申报，分局无法统计在本地开立NRA账户与异地境内机构、个人的收支情况，加之境内非居民之间的收付款业务无需申报，缺少NRA账户之间的交易数据。

三是未能掌握资金真实性质，NRA账户跨境收支均申报为“822030境外存入款项/调出”，交易附言均为“非居民从境外收款/非居民向境外付款”，未区分资金交易性质。

人民币NRA账户简介一、释义NRA账户为Non-Resident Account的简称，中文全称为“境外机构境内外汇账户”，是指境外机构按规定在境内银行开立的境内外汇账户，不包括境外机构境内离岸账户。

人民币NRA账户则指的是以人民币为币种的境内银行为境外机构开立的境内外汇账户。

➢境外机构：是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。

➢境内银行：是指依法具有吸收公众存款、办理国内外结算等业务经营资格的境内中资和外资银行。

二、开户境外机构申请开立NRA外汇账户, 应提交下述资料：1、开户申请书；2、印鉴卡；3、合法注册成立的证明文件正本及复印件。

（此项文件为非中文的，应提供我行认可的中文翻译）。

如港资企业需提供商业登记证（一年一检，类似年检）、注册证书等；4、主要经营人员（董事）名册、身份证或护照的正本及复印件；5、机构组织大纲及章程的正本及复印件；6、最少有法定开会人数的董事签署的董事会开户决议（此项文件为非中文的，应提供我行认可的中文翻译）；主要载明同意在中国大陆**银行深圳***支行开立人民币结算账户，开立账户的用途，授权***为账户负责人（类似法人），负责账户管理及资金使用，有权签订相关协议及签章资金使用指令（支票）等相关事项。

7、授权书：如授权经办人开立账户，应由账户负责人出具授权书，载明具体的授权事项；8、客户近期经营情况报告或报表；三、收支管理1、NRA账户与境外、离岸银行账户（OSA账户）、境外机构其他境内外汇账户以及境内机构和个人之间的外汇收支，除另有规定外，凭境外机构指令直接办理支付或收账手续即可；2、境内机构和个人向NRA外汇账户支付或从其收汇，境内机构和个人的经办银行应当按照跨境外汇收支管理，要求境内机构和个人提供有效商业票据和凭证；3、境内机构和境内个人向NRA外汇账户支付的，除按规定提供有效商业票据和凭证外，还应向汇款银行提供收款外汇账户性质证明材料；4、未经外管局批准，NRA账户禁止存取外币现钞，也不得直接或变相将该外汇账户内资金结汇，但可叙做外汇互换、定活期存款、结构性存款以及国际结算（需要授信的除外）等相关业务；5、NRA账户的资金余额，除国家外汇管理局另有规定外，需纳入所在银行的短期外债指标管理；6、关于外保内贷：NRA账户资金可以作为境内机构从境内银行获得贷款的质押物，但必须按照境内贷款项下境外担保外汇管理规定办理。

解析银行营销人民币“NRA”账户模式银行营销人民币“NRA”账户模式，是一种以非居民身份的外国人在中国开立人民币账户的一种新型服务。

它的名字来自于“Non-Resident Account”的英文缩写。

这种账户模式在中国经济快速发展的时期应运而生，为中国与世界的经济交流提供了更为便利的支持。

这一服务以其方便、优势突出的特点，吸引了世界各地的外国企业家、投资人、学生以及旅游者等非居民客户，为其在中国开展事业、投资、学习以及旅游等领域的资金管理提供了极为便捷的载体。

银行营销人民币“NRA”账户模式的实现，一般需要营销人员、风险控制人员、IT技术人员等多方面的合作与配合。

在实际操作中，银行会利用自身的资源优势，秉承客户第一、服务至上的原则，为客户提供良好的服务体验。

首先，银行营销人员需要通过各种渠道宣传和推广该服务，并为客户提供详细的服务介绍和指导，帮助客户了解账户的开设流程，了解账户的基本规则和使用限制等信息。

在客户意向确定之后，银行会根据客户的情况，进行信用审批、身份核实等必要的程序，确保客户的账户开设并投入使用。

此外，银行还会通过不断优化IT系统，加强信息安全自治，为客户提供安全、快速、稳定的账户服务，并及时对账户信息进行维护和更新。

银行营销人民币“NRA”账户模式的优点非常明显：首先，该模式可以大大提高外国企业家、投资人、学生和旅游者等非居民客户的资金管理效率，同时也有助于提高中国的国际金融水平和财富管理水平。

其次，该模式有助于中国和世界各国之间的相互交流和交易。

由于外国人在中国拥有自己的“NRA”账户，因此具有更好的支付、清算、储蓄和转账等功能，可以更迅速地进行资金调剂和交易。

另外，该模式还能够促进国际贸易和投资的进一步发展，为外国人在中国进行商业活动、开展投资等提供了更灵活、更便捷的支持。

最后，银行营销人民币“NRA”账户模式还可以为银行提供新的业务增长点和盈利来源，提高银行的营销能力和核心竞争力。

外汇账户营销措施方案引言外汇账户是指一个个人或者企业在境外开设的账户，用于进行跨国交易和跨境资金结算。

在全球经济一体化的背景下，外汇账户的需求越来越高，因此，制定一套有效的营销措施方案对于外汇账户的增长至关重要。

本文将针对外汇账户的特点和市场需求，提出一套市场营销方案，以促进外汇账户的增长。

目标群体分析首先，我们需要对目标群体进行准确定义。

外汇账户的目标群体主要包括企业和个人。

个人外汇账户的需求一般来自于海外游学、投资或者移民等方面，而企业外汇账户的需求主要来自于对外贸易及资金结算的需要。

因此，我们需要分别制定针对个人和企业的市场营销策略。

针对个人的市场营销策略1. 渠道推广：通过线上和线下多渠道的推广，让更多的个人了解外汇账户的优势和便利性。

可以在社交媒体上开设专门的账号，发布相关内容，吸引潜在客户的关注；在旅行社、留学中介等机构开展宣传活动，为有出境需求的人群提供外汇账户的定制化服务。

2. 专业指导：为有外汇投资需求的个人提供专业的指导和咨询服务。

可以建立专业团队，包括外汇交易专家和财务顾问等，为客户提供投资建议、风险分析等服务，以增加客户对外汇账户的信任度和满意度。

3. 优惠活动：针对新客户，可提供免费开户费用、首次交易返还一定比例手续费等优惠活动，以吸引更多的客户尝试开设外汇账户，并建立良好的口碑。

可以定期开展推广活动，例如开设模拟交易大赛、提供账户体验金等。

针对企业的市场营销策略1. 专业团队：建立专业的外汇交易团队，为企业客户提供优质的交易服务。

团队成员可以包括贸易专家、外汇经纪人、法务顾问等，以满足企业客户在跨国贸易和跨境资金结算等方面的需求。

2. 机构合作：与相关机构建立战略合作伙伴关系，例如银行、海外贸易公司等。

可以通过合作建立互联互通的平台，实现信息共享和业务对接，提高企业客户对外汇账户服务的便捷性和可靠性。

3. 个性化定制：针对不同的企业客户，提供个性化的外汇账户服务。

可以根据客户的需求和特点，量身定制交易策略、优化资金结算流程等，以满足客户的特殊需求。

江东支行NRA账户营销案例一、业务背景XX国际工贸有限公司为一家离岸注册公司，注册地香港，公司成立于2006年。

公司主要从事衬衫、西服等服装的出口，产品销往意大利、匈牙利等欧洲国家，销量稳定，年出口额2000万美金。

公司原在浦发银行开立OSA账户，合作多年。

该离岸公司的境内关联企业宁波XX制衣有限公司为我支行存量客户，已有多年国际业务的合作。

宁波XX制衣有限公司是一家专业从事服装成品出口的外贸企业，从业经验丰富，有稳定的上下游合作企业。

年销售量逐年递增，公司发展呈现良好势头。

该企业主要通过我行办理出口信用证押汇和TT押汇业务，以及银行承兑汇票，有国际业务综合授信额度。

二、业务契机2011年2月，我行收到受益人为XX国际工贸有限公司的信用证一份，信用证条款中显示了其在浦发的OSA账号，国际部按照信用证的联系方式通知了受益人，获知该企业为宁波XX制衣的离岸公司，就及时将该信息向我支行进行了传达。

支行交易银行部产品经理随即与企业进行了电话联系，企业告知我们，该笔信用证是开证行误选了通知行，企业并未打算来我行开立NRA账户，希望拿走信用证到浦发银行进行议付。

得知如此，产品经理觉得这是一个营销的契机，随即建议客户到我行开立NRA账户，客户在电话中婉言拒绝，觉得没有必要，认为浦发的OSA账户比较有优势，且已经有多年合作，不想更换。

电话沟通过后，产品经理随即联系了客户经理，并就该事项进行讨论，分析了其境内公司在我行的长期合作情况和融资需求，并又一次认真学习了我行关于NRA账户和其融资方案的操作，认为可以把我行NRA 账户的关联境内企业贸易融资这个特色服务作为此次营销的突破口。

三、营销过程在交易银行部和客户经理达成一致意见以后，产品经理制订了初步的合作方案，并与客户经理第一时间走访了客户，将我行的合作意愿和产品方案与企业负责人进行沟通。

企业负责人起初态度还是和电话中一样，认为只是开证行误开了信用证到我行，没必要大费周章地再来开一个NRA账户。