成本统计绩效考核指标模板

12/K P /4/6/7//成本管理关键绩效考核指标（KPBSC 维序度号关键绩效指标指标定义及说明指标计算公式11年年度/季基准度指标值财务部门预算费用控部门内部运营发生的相关费用，制目标达成率以财务预算界定的费用项目为准（实际发生费用总额－预算费用总额）÷预算费用总额×100%万元±5%以内类项目工程目标成本制定的准确率项目目标成本与预算成本的比值（项目预算成本-项目目标成本）÷项目目标成本×100%±6I 指客户类总部设计、采购、营销、项目部3 部门协作满意度、项目公司对本部门协作方面的满意程度招标文件商务标评价招标文件商务标编制的及时编制的及时性性及准确性以人事行政部组织的内部协作满意度调查结果为准按招标计划规定时间完成的商务标编制项目数/计划项目数×100％（60）分95%标运营类目标成本制定及5 责任成本分解的及时性工程结算审核的准确率工程变更审核的及时率评价成本管理目标及目标分解的及时性以外部审核结果衡量工程结算项目符合结算原则和合同规定的程度；考核结算审核的准确程度评价工程变更审核是否在规定的时限内完成；事先应约定变更审核的时限要求按计划完成的项目各阶段成本目标制定及责任成本分解的项目数/计划任务总数/×100％（外部审核符合的项目数÷已结算的项目数）×100%完成工程变更审核的拖延总天数90%93%9天学习发展类考核本对内部员工的培养情况，培训计划完成率＝（实际完成培养事项8 培训计划完成率以及本对公司其他部门专业知识÷计划培养事项）×100%，主要包含培培训计划的完成情况训、交流、考察等95%标（KPI ）考核指标基准目标挑战值值值数据来源考核周期权重备注±5%以内±4%以内±3%以内财务管理半年/年度10%详见财务预算管理流程±6%±5%±4%分管领导/审半年/计法务年度20%（60）分95%（70）分98%（75）分100%人事行政部采购管理半年/年度半年/年度10%15%90%93%9天95%95%7天98%98%5天分管领导/审半年/计法务年度分管领导/审半年/计法务年度分管领导/运半年/营管理年度10%15%10%95%98%100%分管领导/人半年/事行政部年度10%100%。

成本管理绩效考核指标成本管理绩效考核方法序号考核内容（子指标）分值绩效标准1、总包合同理解分析没做，扣10分；对总包条件进行合理分析不完善、对造价有重大影响的风险源分析不完善，扣2分/项；2、项目部交底没做扣3分；交底不明确扣1分/项；3、没有针对性方案扣3分；针对性的解决方案不完善。

扣1分/项。

1、未按时完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30 分；2、工程量计算错误，预算书的编制与图纸不符的，每一项扣3分；预算编制存在明显缺项每一项扣5分，未标明与投标预算的差异的扣3分/项；预算的编制工程量的复核工作（尤其是钢筋的复核）必须是由项目经理部牵头完成的，不是的扣10分；3、未进行预算编制及复核工程量的，扣30分。

1、未按时编制完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；内容缺项的，扣3分/项；分析结果及结果处理步伐禁绝确、不公道、步伐失当的，扣3分/项，进出对比不清楚的，扣3分/项；项目主要岗位成员应清楚与岗亭职责和专业业务相关的筹谋内容，抽查人员取证。

不了解的，1人/次扣5分；策划方案未全员参与、存在闭门造车应付的，扣6分；2、未编制造价策划方案的，扣30分。

考评标准和方法考核部分得分扣分实得1筹谋准备阶段成本办理指标1001、总包合同条件的理解分析，对造价有重大影响的风险源、项目内部总包合同交底，及有针对性的解决方案；造价物资部1.1对合同的理解分析101.2预算编制及时有效性301、开工后一个月内完成预算编制和工程量复核工作并上报造价物资部因客观原因不能编制完成所有合同范围内预算书的，应分期分批完成）；2、预算编制应保证有效性，标明与投标时的差异。

1、开工后一个月内完成造价策划方案，并报造价物资部；造价策划方案应包括：中标预算分解、人、材、机指标分析，及进出对比；与甲方经济往来工作的流程；索赔与反索赔工作的义务体系和职责分工。

造价物质部造价物质部1.3造价办理及时有效性30 序号考核内容（子指标）分值绩效标准1、开工后一个月内完成成本指标分解，建立健全项目成本管理责任体系，指标落实到各业务部门，指标内容应包括：周转料、机械费等非实体费用的控制；钢筋放样下料加工绑扎、周转料损耗、丢赔、混凝土等主要资料的消耗量的控制；分供合同范围外费用（零杂工、设计变更、工程洽商、现场签证、分包商索赔）等的控制；以及招标、合同签定、履行、结算和付款等环节的控制；考评标准和方法考核部门得分扣分实得1.4成本控制及时有效性301、未按时编制完成上报，每拖延1天扣5分，最多不超过30分；未建立健全成本办理义务体系的扣20分；内容缺项的，扣3分/项；项目主要岗位成员应清楚与岗位职责和专业业务相关的筹谋内容，抽查人员取证，不了解的，1人/次扣3分；控制方案未全员参与、存在闭门造车应付的，扣6分；2、未对成本办理指标进行分解的，扣30分；造价物资部成本管理绩效考核方法序号考核内容（子指标）分值绩效标准考评标准和方法考核部分2过程实施阶段成本办理指标2001、成本策划按月进行动态调整；造价物资部得分扣分实得2.1策划的持续改进和动态调整101、按月、足额进行验工计价，并建立台帐；2、设计变更、工程洽商、施工签证、索赔事件等文件签认后合同约定的有效期内，计算完毕经济变更费用并及时报送甲方审批。

成本核算员绩效考核表
考核项目|考核标准|得分
-|-|-
出勤率|达到95%及以上|10
准确率|作业准确率达到95%及以上|20
速度|作业速度达到公司要求|20
沟通协调能力|与其他部门及时沟通配合|20
工作积极性|工作态度积极，热情高涨，能够及时解决问题|20
专业技能|掌握相关专业知识和技能|10
合计|100
解释说明：
出勤率：考核员工的出勤情况，包括早退、迟到、旷工等。

准确率：考核员工的工作准确性，包括数据录入、数据分析等。

速度：考核员工的工作效率，包括结算速度、汇总速度等。

沟通协调能力：考核员工的团队协作能力，包括与其他部门的
沟通配合情况。

工作积极性：考核员工的工作态度和精神状态，包括对工作的
热情程度和解决问题的能力。

专业技能：考核员工的专业技能水平，包括成本核算理论知识和实践操作能力等。

考核结果：
本次考核员工绩效得分为80分，总体表现较好。

在出勤率、准确率和速度方面表现良好，但在沟通协调能力和工作积极性方面还有待提高。

建议员工加强团队协作和积极性，在工作中不断提升专业技能水平。

个人收集整理勿做商业用途及时准确编制统计、成本日报，预测成本信息91100 准确编制统计、成本日报，提供成本信息90 准确编制统计、成本日报，定期提供成本信息准确编制统计、成本日报，能够提供成本信息按时、准确编制成本月报，进行成本分析反映成本变动情91按时准确编制成本月报，进行成本分析90 按时编制成本月报，进行成本分析80 准确编制成本月报，进行成本分析70及时汇总费用消耗，定期反映费用超节情况91汇总费用消耗，定期反映费用超节情况汇总费用消耗，反映费用超节情况汇总费用消耗，能够反映费用超节情况70建立固定资产台帐，准确反映固定资产增减情况91100 建立固定资产台帐，反映固定资产增减情况90 建立固定资产台帐，定期固定资产建立固定资产台帐，盘点固定资产有强烈地责任心，从来没有失职行为91有较强地工作责任心，极少有失职行为90 有相当地工作责任心，但是偶尔也有失职行为80 有一定地工作责任心，时常有失职行为70工作非常积极，工作任务从来不会延迟91工作较为积极，工作任务极少延迟工作相当积极，工作任务偶尔也会延迟工作不太积极，工作任务经常会延迟有强烈地团队意识，总是主动协助他人完成工作91100 有较强地团队意识，经常主动协助他人完成工作90 有相当地团队意识，偶尔主动协助他人完成工作80 有一定地团队意识，极少主动协助他人完成工作有强烈地服从意识，从不违反规章制度和工作标准91有较强地服从意识，极少违反规章制度和工作标准90 有相当地服从意识，偶尔违反规章制度和工作标准80 有一定地服从意识，70版权申明本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。

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被考评对象部门考评负责人考评时间至资金预算管理以及成本控制计划5科学合理制定项目资金预算管理规划以及成本控制计划，并得到项目经理的认可。

成本控制体系完善5建立、完善财务成本控制体系，建立相应的全面预算管理与成本控制管理机制，并不断完善相关管理制度与流程。

固定资产购置超计划率5固定资产的购置没有超出计划率。

成本费用（材料费用、制造费用、外加工费用、管理费用、销售费用）降低率10费用降低率=1一当期实际发生费用÷当期预算费用×100％。

费用包括：材料费用、制造费用、外加工费用、管理费用、销售费用，等等。

核对账目5定期核对各类往来账目，要求及时、准确无误。

定期进行成本核算5及时、全面、准确的开展核算工作，并及时提交各类成本核算明细表，能及时反映和解决核算中所发现的问题，差错率不超过1%。

提交成本分析报告10按照公司规定要求定期提交财务成本分析报告，报告考核因素：上交及时性、数据准确性、内容全面性、问题分析充分性、建议合理性。

提交盘点分析报告10按照公司规定要求定期提交固定资产、材料、存货等资产盘点分析报告，报告考核因素：上交及时性、数据准确性、内容全面性、问题分析充分性、建议合理性。

资金管理5定期提交资金结存表、资金管理控制表等。

供应商管理5定期提交供应商评估表。

完成有关制证工作5要求对有关财务凭证填写完整、准确、清晰，且制证及时、规范，保存完好，差错率不超过1%。

（具体包括项目成本核算（材料费用、制造费用、外加工费用、管理费用、销售费用）、应收应付、销售成本、存货核算及会计报表。

）账簿及档案资料管理5妥善保管成本分析、预算管理过程中涉及的各类账簿资料、报表、分析报告等，并保守秘密。

考核项目财务成本控制计划与制度完善成本控制目标成本核算资产管理日常工作细分指标/关键指标权重（分）指标具体内容及定义人力资源管理工具预算员（成本控制）绩效考核表（含自动计算、等级评说明：本表格适用于对一般行业 预算员（成本控制） 进行360度绩效考核。

季度绩效考核内容量化业务指标（55％）考核者及考部门自我考核者评考核指标权重标准说明与评价方法最终得分核信息来源评分分以总经理、部工程经营核算、造价、招标等管违反公司工程预决算工作流程、招投标、门经理、员工理违规次数（成本合约为主，工100 次/季度合同管理、物资流通制度的次数的工作记录程为主）＝ 100－ A*50 （ A 为违规次数）为准预决算计划工作的规范性、及时性与有效工程预决算编制差错及延误次100 次/季度性财务部数＝ 100－ A*50 （ A 为差错和延误次数；一般差错和延误A＝ 1，重大差错 A ＝2）工程材料采购和招标计划差错＝ 100－ A*50 （ A 为差错和延误次数；一150 次/季度财务部及延误次数般差错和延误A＝ 1，重大差错 A ＝2）根据后勤工作流程、后勤事务处理的及时以总经理、部项目招标、合同签订、材料到货性、规范性打分，总经理或分管领导评价门经理、员工100 次/季度工作差错及延误次数＝ 100－ A*50 （ A 为差错和延误次数；一的工作记录般差错延误 A ＝1，重大差错延误 A＝ 2）为准经营核算的数据统计工作差错对数据统计工作的准确性与规范性进行50 次/季度财务部及延误次数评估，总经理或分管领导评价= {100 －（ A －1） *100A≤ 100%100－（ A －1） *200A>100%部门费用完成率5100％财务部（ A 为费用比例， A ＝部门实际费用 /部门费用预算）由总经理对设备、材料市场价格采集研究报15根据材料设备的采购成本、采购进度和材报告进行评100 分告料设备质量等作评价分负责对公司前期管理制度的进一步完善和修订，总经理或分管领导评价：规章制非量化业部门各项规章制度的建立和完度完善，执行效果好： 80－ 100 ；制度比由总经理直4100 分务指标善，并负责组织推行较完善，执行效果较好：70－80；制度基接评分（35％）本完善，执行有一定效果：60－70；制度不够完善，执行效果差：60 以下要求部门内岗位各种考核指标（值）合理、行政人事部对下属的绩效考核5100 分考核认真并及时提交进行评分每次培训 2 分，按期开展 1 分，内容质量对部门员工的培训6 3 次/每季度行政人事部1 分根据报告上交的及时性（每季度结束后3由总经理对日内）、质量、内容完整性、基本思路、季度部门工作总结报告5100 分报告进行评重点工作规划和实施改进方法等方面作分出评价，由总经理评价打分具体任务 1专项工作具体任务 2（临时任具体任务 3务）（ 10％）。

成本绩效考核篇一：成本部绩效考核表120XX年月考核表（试运行）业绩考核表-1部门名称：成本部被考核人：职务：造价员填表日期：月日20XX年月考核表（试运行）业绩考核表-2部门名称：成本部被考核人：职务：造价员填表日期：月日注：在考核过程中，非自身原因达不到以上考核指标，由责任人及时写书局面报告（理由充分）交上级核查批准。

篇二：工程部及成本管理部绩效考核办法(试行)4.24工程部及成本管理部绩效考核办法(试行)1.总则1.1目的为了对员工的工作业绩、能力、态度进行客观评价，达到调动员工积极性，促进工作效率提高的目的，特制定本办法。

1.2适用范围工程部及成本管理部总监及以下在册人员。

试用期人员不参加考核。

1.3考核机构部门考评小组由部门总监及相关人员组成。

2.考核规定2.1考核区分考核分月度考核、季度考核、年终考核三类。

每阶段和年度考核结束后，部门将依考评结果组织召开例会予以通报，总结上期工作，明确下期任务。

2.2月度考核（1）考核统计周期为自然月度周期，月度考核于次月1日～2日进行。

每月15日之前（含15日）试用期结束的员工参加月度考核。

（2）总监依据月度计划完成情况对下属各部门进行考核。

（3）月度考核主要依据工作能力及态度进行考核。

2.3季度考核（1）季度考核定为各季度末考核。

（2）季度考核统计周期：“一季度”为当年1月份～3月份；“二季度”为当年4月份～6月份；“三季度”为当年7月份～9月份；“四季度”为当年10月份～12月份。

对于项目周期比较长，可根据项目进度在上述期分阶段考核，在项目完成后，再行综合考核。

（3）考核步骤同月度考核。

考核内容主要依据业绩指标、行为指标、能力指标进行考核。

2.4年终考核（1）每年初进行上一年度的考核。

（2）考核步骤同月度考核。

考核内容主要依据对公司贡献程度及进度完成情况进行考核。

3.考核内容及指标详见附表工程部项目经理绩效考核表【试用】填表日期：年月日考核类别：□月度□季度□年终考核备注：⑴通报表扬、批评、处罚加扣分根据总公司文件规定执行。

降本增效考核指标及部门成本考核样本降本增效是企业管理的一项重要任务，考核降本增效的指标对于企业的发展具有重要意义。

下面是一个部门成本考核样本，供参考：1.人员成本控制：评估部门在人员成本方面的管理情况，包括员工薪资、福利、培训等方面的支出。

评估指标可以包括：1)人员平均薪资水平：衡量部门员工的薪资水平是否合理以及是否超过市场平均水平；2)人员流动率：评估员工的流失情况，高流动率可能会导致成本增加，需要加强员工留存措施；3)人员培训费用占比：衡量部门在培训方面的投入，培训可以提高员工的绩效和工作效率，降低企业成本。

2.物料成本控制：评估部门在物料采购和使用方面的成本控制情况，包括原材料和办公用品等方面的支出。

评估指标可以包括：1)物料采购成本占比：衡量部门采购成本在总成本中所占的比例，控制采购成本可以降低总体成本；2)库存周转率：评估部门物料的使用效率，高周转率表明物料使用更加合理，减少库存积压；3)供应商成本控制：评估部门对供应商的选择和谈判能力，提前支付和优惠政策可以降低采购成本。

3.能源成本控制：评估部门在能源消耗方面的成本控制情况，包括电力、燃料和水等方面的支出。

评估指标可以包括：1)能源消耗单位降低率：衡量部门在能源利用效率方面的改善情况，单位产品能源消耗降低可以减少成本；2)能源管理效果评估：评估部门的能源管理措施是否有效，包括节能设备的使用、员工的节能意识等。

4.绩效指标：评估部门的绩效情况，衡量部门的效率和效果。

1)产出量：评估部门的产出情况，如销售额、生产数量等，高产出可以提高经济效益，降低成本；2)成本效益比：评估部门的产出与成本之间的关系，高效益比表明单位成本较低，效益较高；3)工作效率：评估部门员工的工作效率，如销售额/员工数等，提高工作效率可以降低成本。

以上仅是一个部门成本考核样本的简单介绍，实际考核指标应根据企业具体情况进行具体设计。

企业可以根据自身的需求和目标，选择适合自己的降本增效考核指标，并结合激励机制，引导员工积极参与降本增效的工作。

成本核算绩效考核篇一：成本费用核算岗位绩效考核表主管级-oK篇二：绩效考核表(成本会计)绩效考核评表（月度）考核期间：年月篇三：生产成本核算考核方案生产成本核算考核成本管理作为企业管理的重要手段，将把生产经营过程中发生的费用，通过一系列的方法进行预测、决策、核算、分析、控制、考核等一系列的科学管理工作，使其达到企业的预定目标，提高企业的经济效益。

因此，按公司实行二级核算制的要求，应采用逐步结转分步法进行成本核算。

为实行车间、公司二级核算，有效降低成本，特制定本方案：一、成本预算：成本预算是指依据掌握的经济信息和历史资料以及成本与各种技术经济因素的相互依存关系，采用科学的方法，对企业未来成本水平及其变化趋势做出科学的推测。

成本预算是成本管理的重要环节，搞好成本预算的意义在于：1、成本预算是进行成本决策和编制成本计划的依据；2、成本预算是降低产品成本的重要措施；3、成本预算是增强企业竞争力和提高企业经济效益的主要手段。

为了明确责任，确定各车间的生产成本目标，月初，由财务部分管车间成本会计根据工厂所制订的材料计划价、材料消耗定额、工时定额及月份销售预算等分品种测算各产品的材料消耗预算、水电费及辅助材料、办公费、制造费用预算，根据公司的年度人工工资计划，确定各品种的定额成本预算，作为月份对各车间成本考核的依据。

二、成本核算：（一）成本核算的任务1、任务（1）认真贯彻执行成本管理的有关法令和制度，正确、及时地计算、反映生产过程中所发生的各项成本。

（2）准确、合理地计算产品总成本和单位成本，掌握计划成本的执行情况；分析成本资料，提供降低成本的措施。

（3）建立定期盘点制度，正确计算产成品和在产品成本，划清开支界限，为销售定价提供依据。

2、对象产品成本的核算对象为所有经一定的生产工艺过程而出售的产品（部件）。

3、成本项目和生产费用包括以下几项。

（1）原料及主要材料项目。

（2）燃料动力：燃料（煤）费、电费。

（3）工资及职工福利费。

成本、材料核算会计岗位任务绩效考核指标编号 KPI名称 KPI定义/公式业绩目标考核标准信息来源已完成的工作项数/计划的工作1 计划完成率 100% 每降低1%，扣( )分工作计划项数×100%每发生1次，扣( )分，且每延成本核算的及时性当期成本核算延迟次数和天数 2 0次成本核算报告迟1天，扣( )分审计报告、财务数据差错情成本核算准确性当期成本核算出现错误次数 3 0次每出现1次，扣( )分况统计表 4 0次每发生1次，扣( )分会计记账工作准确性会计记账出现错误的次数会计凭证、会计账簿当期货币资金、存货、固定资产货币资金、存货、固定资产货币资金、存货、固定资账账不相符和账实不相符的项5 0项每出现1项，扣( )分产账实相符性账表数固定资产台账、卡片账，相固定资产核算和计提折当期固定资产核算和计提折旧6 0次每发生1次，扣( )分旧的差错次数关财务报表库存盘点账物相符的金额,库库存盘点账实相符率 100% 每低于1%，扣( )分 7 库存盘点记录存盘点的物资总额×100%当期存货核算的差错次数 8 0次每发生1次，扣( )分存货核算的准确性有关存货的账表、工作记录当期本人违反规章制度及法律违章、违纪 0次每出现1次，扣( )分考核部门和本部门组织检查 9 法规的次数10 无安全事故安全事故发生次数 0次每出现1次，扣( )分考核部门和本部门组织检查 GS名称 GS定义/解释目标效果考核主体编号工作计划制定的完整性与执行10 工作的计划性能及时制定各项工作计划，且按时保质保量完成财务部经理的有效性(含临时性工作)协助财务经理对各部门费用控11 部门费用控制情况严格控制各部门预算内费用，严格审批超预算费用财务部经理制的有效性进行成本、费用核算、分析，编成本核算、分析工作的有12 核算、分析工作及时、准确、质量很高，应用价值很高财务部经理制成本、费用分析报表工作的质效性量原始凭证、成本账务处理13 财务部经理原始凭证、成本帐务处理的情况非常准确，没有任何遗漏的准确性和完整性。