(企业管理套表)中央企业纳税基本单位清产核资自列损益资产损失情况表

企业清产核资工作基础表编制说明(本表中与《清产核资报表》中相同的栏目不再重复注释)《清产核资工作基础表》是企业开展资产清查工作的基本底表，是按企业明细账类别制定，将账务清理、资产清查、损失认定等工作以表格的形式贯穿起来。

一、编制范围《清产核资工作基础表》的编制范围应与清产核资目标和内容相一致，包括纳入清产核资范围的中央文化企业本部、所属企事业单位及投资控股企业（以下简称“企业”）。

二、报表组成本套报表共56张，其中基础表52张，补充表4张。

企业在清产核资过程中可根据企业自身情况对《清产核资工作基础表》进行必要的修改或调整。

（一）基础表组成企业基本情况表：企清基01表资产负债清查基础表：企清基02表现金清查明细表：企清基03表银行存款清查明细表：企清基04表其他货币资金清查明细表：企清基05表短期投资清查明细表：企清基06表应收票据清查明细表：企清基07表应收股利清查明细表：企清基08表应收利息清查明细表：企清基09表应收账款清查明细表：企清基10表其他应收款清查明细表：企清基11表预付账款清查明细表：企清基12表坏账准备清查明细表：企清基13表期货保证金清查明细表：企清基14表应收补贴款清查明细表：企清基15表应收出口退税清查明细表：企清基16表存货清查汇总表：企清基17表存货（原材料）清查明细表：企清基17-1表存货（低值易耗品）清查明细表：企清基17-2表存货（产成品）清查明细表：企清基17-3表存货（发出商品）清查明细表：企清基17-4表存货（其他）清查明细表：企清基17-5表待处理流动资产净损失清查明细表：企清基19表一年内到期的长期债权投资清查明细表：企清基20表其他流动资产清查明细表：企清基21表长期投资清查汇总表：企清基22表长期股权投资清查明细表：企清基22-1表长期债权投资清查明细表：企清基22-2表固定资产清查汇总表：企清基23表固定资产（土地）清查明细表：企清基23-1表固定资产（房屋及建筑物）清查明细表：企清基23-2表固定资产（通用设备）清查明细表：企清基23-3表固定资产（交通运输工具）清查明细表：企清基23-4表固定资产（电器设备）清查明细表：企清基23-5表固定资产（电子产品及通信设备）清查明细表：企清基23-6表固定资产（文艺体育设备）清查明细表：企清基23-7表固定资产（家具用具及其他）清查明细表：企清基23-8表固定资产清理清查明细表：企清基24表工程物资清查明细表：企清基25表在建工程（专项工程支出）清查明细表：企清基26表待处理固定资产净损失清查明细表：企清基27表无形资产清查汇总表：企清基28表无形资产（著作权）清查明细表：企清基28-1表无形资产（土地使用权）清查明细表：企清基28-2表无形资产（其他）清查明细表：企清基28-3表递延资产清查明细表：企清基29表其他长期资产清查明细表：企清基30表递延税款借项清查明细表：企清基31表短期借款清查明细表：企清基32表应付票据清查明细表：企清基33表应付账款清查明细表：企清基34表应付工资清查明细表：企清基35表应付福利费清查明细表：企清基36表应付股利清查明细表：企清基37表预收账款清查明细表：企清基38表应交税金清查明细表：企清基39表其他应付款清查明细表：企清基41表预提费用清查明细表：企清基42表预计负债清查明细表：企清基43表一年内到期的长期负债清查明细表：企清基44表其他流动负债清查明细表：企清基45表长期借款清查明细表：企清基46表应付债券清查明细表：企清基47表长期应付款清查明细表：企清基48表专项应付款清查明细表：企清基49表其他长期负债清查明细表：企清基50表递延税款贷项清查明细表：企清基51表所有者权益清查明细表：企清基52表（二）补充表组成抵押担保事项表：补充表1或有事项情况表：补充表2集团内部债权清查明细表：补充表3集团内部债务清查明细表：补充表4三、企业基本情况表(企清基01表)1.财务负责人：指按照国家规定担任总会计师职务的企业领导人。

国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业清产核资资金核实工作规定的通知发文字号:国资评价[2003]74号发文日期:2003-09-13党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，各省、自治区、直辖市及计划单列市国有资产监督管理机构，新疆生产建设兵团，各中央企业：为规范国有及国有控股企业清产核资工作，真实反映企业的资产质量和财务状况，依据《国有企业清产核资办法》(国资委令第1号)及国家有关清产核资政策，我们制定了《国有企业清产核资资金核实工作规定》，现印发给你们。

请结合企业实际，认真遵照执行，并及时反映工作中有关情况和问题。

国务院国有资产监督管理委员会二○○三年九月十三日国有企业清产核资资金核实工作规定第一条为规范国有及国有控股企业（以下简称企业）清产核资工作，促使解决企业历史遗留问题，真实反映企业的资产质量和财务状况，依据《国有企业清产核资办法》和国家有关清产核资政策，制定本规定。

第二条资金核实是指国有资产监督管理机构根据清产核资企业上报的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账等清产核资工作结果，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复予以账务处理，重新核定企业实际占用国有资本金数额的工作。

第三条企业开展清产核资工作，应当按照《国有企业清产核资办法》的有关规定，认真组织做好账务清理、资产清查等各项基础工作，如实反映企业资产质量和财务状况，做到全面彻底、账账相符、账实相符，保证企业清产核资结果的真实性、可靠性和完整性，严禁弄虚作假，避免国有资产流失。

第四条企业清产核资工作结果应当按照规定经社会中介机构进行专项财务审计，查出的资产盘盈、资产损失和资金挂账应当提供相关合法证据或者社会中介机构经济鉴证证明等具有法律效力的证明材料。

承担企业清产核资专项财务审计工作和出具经济鉴证证明的社会中介机构，应当依据《独立审计准则》等有关规定，对企业清理出的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账等清产核资工作结果进行客观、公正审计和经济鉴证，并对审计结果和经济鉴证证明的真实性、可靠性承担责任。

国务院国有资产监督管理委员会关于印发国有企业清产核资资金核实工作规定的通知发文字号:国资评价[2003]74号发文日期:2003-09-13党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，各省、自治区、直辖市及计划单列市国有资产监督管理机构，新疆生产建设兵团，各中央企业：为规范国有及国有控股企业清产核资工作，真实反映企业的资产质量和财务状况，依据《国有企业清产核资办法》(国资委令第1号)及国家有关清产核资政策，我们制定了《国有企业清产核资资金核实工作规定》，现印发给你们。

请结合企业实际，认真遵照执行，并及时反映工作中有关情况和问题。

国务院国有资产监督管理委员会二○○三年九月十三日国有企业清产核资资金核实工作规定第一条为规范国有及国有控股企业（以下简称企业）清产核资工作，促使解决企业历史遗留问题，真实反映企业的资产质量和财务状况，依据《国有企业清产核资办法》和国家有关清产核资政策，制定本规定。

第二条资金核实是指国有资产监督管理机构根据清产核资企业上报的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账等清产核资工作结果，依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，组织进行审核并批复予以账务处理，重新核定企业实际占用国有资本金数额的工作。

第三条企业开展清产核资工作，应当按照《国有企业清产核资办法》的有关规定，认真组织做好账务清理、资产清查等各项基础工作，如实反映企业资产质量和财务状况，做到全面彻底、账账相符、账实相符，保证企业清产核资结果的真实性、可靠性和完整性，严禁弄虚作假，避免国有资产流失。

第四条企业清产核资工作结果应当按照规定经社会中介机构进行专项财务审计，查出的资产盘盈、资产损失和资金挂账应当提供相关合法证据或者社会中介机构经济鉴证证明等具有法律效力的证明材料。

承担企业清产核资专项财务审计工作和出具经济鉴证证明的社会中介机构，应当依据《独立审计准则》等有关规定，对企业清理出的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账等清产核资工作结果进行客观、公正审计和经济鉴证，并对审计结果和经济鉴证证明的真实性、可靠性承担责任。

附:
主辅分离辅业改制三类资产处置情况表
注： 1.该栏目填列时包含由主体企业补足部分中需评估的单项非货币性资产或独立核算单位资产、不需评估的货币性资产以及一年内新购置的非货币性资产的数额
2.该栏目应填列在主辅分离辅业改制时点已经国有资产监督管理机构批复核销的清产核资损失且账务已经调整数以及主辅分离发生的支付和预留已计列损益的数额，已经在"纳入改制的国有净资产审计值"中剔除的，不需要再次填列。

国有企业清产核资报表编制说明一、编制范围本套报表适用于开展清产核资工作的委托监管企业纳入市国资委直接监管的29户国有企业，包括一级本部和其属下国有全资及国有控股企业填报。

国有全资及国有控股企业是指国家或国有企业作为出资人之一，对被投资企业拥有实质控制权的企业。

二、报表组成本套报表包括：（一）国有企业清产核资报表【封面】（二）国有企业清产核资涉及企业名单【企清01表】（三）国有企业清产核资汇总表【企清02表】（四）国有企业清产核资明细表【企清03表】（五）国有企业清产核资明细表（差额表）【企清03-1表】（六）国有企业土地汇总表【企清04表】（七）国有企业土地明细表【企清05表】（八）国有企业房屋建筑物汇总表【企清06表】（九）国有企业房屋建筑物明细表【企清07表】（十）国有企业账外资产汇总表【企清08表】（十一）国有企业账外资产明细表【企清09表】（十二）国有企业资产减值准备汇总表(一）---应收账款坏账准备(或预计损失)【企清10-1表】（十三）国有企业资产减值准备汇总表(二）---其他应收款坏账准备(或预计损失)【企清10-2表】（十四）国有企业资产减值准备汇总表(三）---存货跌价准备、可供出售金融资产减值准备、持有至到期投资减值准备、长期股权投资减值准备、投资性房地产减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备【企清10-3表】（十五）国有企业资产减值准备汇总表(四）---工程物资减值准备、生产性生物资产减值准备、油气资产减值准备、无形资产减值准备、商誉减值准备、其他减值准备【企清10-4表】（十六）国有企业资产减值准备明细表【企清11表】三、国有企业清产核资报表【封面】（一）企业名称（公章）：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称并盖公章。

（二）企业地址：指企业注册地址或实际经营住所。

（三）组织机构代码：指各级质量技术监督部门核发的企业（单位）法人代码证书规定的9位代码。

（四）企业级次：指企业的产权级次。

一、引言企业清产核资报表是企业进行资产清理和评估的重要工具，也是监管部门进行监管和审计的重要依据。

根据国家有关规定，企业每年都需要对资产进行一次清产核资，以确保资产账务的真实性和准确性。

为了规范企业的清产核资工作，2003年发布了企业清产核资报表模板，以便企业按照统一的标准进行资产清理和评估。

本文将对企业清产核资报表模板2003版进行介绍和分析，旨在帮助企业正确使用该报表模板，提高资产清产核资工作的质量和效率。

二、企业清产核资报表模板2003版的基本内容企业清产核资报表模板2003版是由国家相关部门发布的，用于企业进行资产清理和评估的标准报表模板。

该报表模板主要包括以下内容：1.资产清查表：用于记录企业各项资产的详细信息，包括资产名称、规格型号、数量、原价、净值等内容。

2.资产评估表：用于对企业资产进行评估，包括资产评估方法、评估结果、评估机构等信息。

3.资产清理明细表：用于记录清理资产的详细信息，包括清理原因、清理方式、清理收益等内容。

4.资产损益表：用于记录资产清理的损益情况，包括资产减值准备、处置损益等信息。

三、企业清产核资报表模板2003版的使用方法企业在使用清产核资报表模板2003版时，需要按照以下步骤进行操作：1.资产清查：企业首先需要对所有资产进行清查，包括固定资产、流动资产、存货等，将清查结果填写在资产清查表中。

2.资产评估：根据需要，企业可以选择对部分资产进行评估，评估结果填写在资产评估表中。

3.资产清理：企业按照清查和评估的结果，对需要清理的资产进行清理，并将清理情况填写在资产清理明细表中。

4.资产损益：企业需要对清理的资产进行损益核算，将清理产生的损益情况填写在资产损益表中。

四、企业清产核资报表模板2003版的注意事项企业在使用清产核资报表模板2003版时，需要注意以下事项：1.填报准确：企业填报清产核资报表时，需要务必准确填写资产信息和清理情况，确保报表的真实性和准确性。

财政部关于印发中央文化企业清产核资工作表的通知(三)文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2012.06.29•【文号】财文资[2012]6号•【施行日期】2012.06.29•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管正文续（二）应交税金清查明细表企清基39表编制单位：清查基准日：金额单单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：注：1、主管税务机关是指负责征税的税务机关。

2、项目内容栏中填列税种，如“营业税、增值税”等。

3、发生时间是指纳税义务发生日。

4、账面数栏中数据要和明细账中数据核对一致。

5、账面数合计要和清查基准日报表中应交税金列示金额一致。

其他应交款清查明细表企清基40表编制单位：清查基准日：金额单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：注：1、项目内容是指应交的款项种类，如“教育费附加”等。

2、账面数栏中数据要和明细账中数据核对一致。

3、账面数合计要和清查基准日报表中其他应交款列示金额一致。

其他应付款清查明细表企清基41表编制单位：清查基准日：单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：注：1、债权人名称栏中填写欠款单位的全称。

2、分段账龄之和要与账面数保持一致。

3、账面数栏中数据要和明细账中数据核对一致。

4、账面数合计要和清查基准日报表中其他应付款列示金额一致。

预提费用清查明细表企清基42表编制单位：清查基准日：单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：注：1、账面数栏中数据要和明细账中数据核对一致。

2、账面数合计要和清查基准日报表中预提费用列示金额一致。

预计负债清查明细表企清基43表编制单位：清查基准日：单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：注：1、预计原因栏中说明预计负债的依据。

2、账面数栏中数据要和明细账中数据核对一致。

3、账面数合计要和清查基准日报表中预计负债列示金额一致。

一年内到期的长期负债清查明细表企清基44表编制单位：清查基准日：单位负责人：财务负责人：制表人：填报日期：注：1、借入日期以借款合同日期为准。

企业清产核资清查损失现场审查表(doc 31页)清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：现金复核人：日期：年月日企业申报内容：申报项目名称：现金短缺；申报核销金额：元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。

项目情况简介：已获取关键证据：（手册15页）1、现金保管人确认的现金盘点表（包括倒退至基准日的记录）；（是，否，不适应）2、现金保管人对于短款的说明及相关核准文件；（是，否，不适应）3、由于管理责任造成的，应当有对责任人的责任认定及赔偿情况说明（是，否，不适应）4、涉及刑事犯罪的应当提供有关司法涉案材料。

（是，否，不适应）已获取关键证据：（手册15页）1、法院的破产公告和破产清算的清偿文件；（是，否，不适应）2、工商部门的注销、吊销证明；（是，否，不适应）3、政府部门有关行政决定文件；（是，否，不适应）4、清算报告（已清算的）；（是，否，不适应）5、社会中介机构经济鉴证证明（尚未清算的）。

（是，否，不适应）审核意见：我们取得并核对了上述。

根据《国有企业资产损失认定工作规则》第条第款，经审核，我们认为可以确认。

建议批准核减权益（自列损益）。

清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月日企业申报内容：申报项目名称：（债务人为自然人）；申报核销金额：元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。

项目情况简介：已获取关键证据：（手册16页）1、公安机关出具的债务人失踪证明；（是，否，不适应）2、公安机关出具的债务人死亡证明；（是，否，不适应）3、遗产清偿说明；（是，否，不适应）4、中介机构经济鉴证证明（是，否，不适应）审核意见：我们取得并核对了上述。

根据《国有企业资产损失认定工作规则》第条第款，经审核，我们认为可以确认。

建议批准核减权益（自列损益）。

清产核资清查损失现场审查表索引号：申报单位：审核人：日期：年月日科目名称：坏账损失复核人：日期：年月日企业申报内容：申报项目名称：（债务人受不可抗力影响）；申报核销金额：元；申报处理意见：拟核减权益（或自列损益）。

清产核资报表编制说明一、编制范围：此次中央企业的清产核资工作由国资委统一部署，清产核资报表的编制范围应与清产核资目标相一致。

因此，清产核资报表的基本编制范围是集团公司及所属独资或控股的各级子企业，包括境外子企业、事业单位等（无论是否开展清产核资）。

二、报表组成本套报表包括：（一）报表封面。

（二）清产核资工作情况表：资产负债清查表（企清工作01表）、企业基本情况表（企清工作02表）、资金核实申报表（企清工作03表）、企业损失挂账情况表(按原会计制度) （企清工作04表）、企业预计损失情况表(按《企业会计制度》) （企清工作05表）、资金核实分户表（企清工作06表）。

（三）损失挂账分项明细表：货币资金损失挂账分项明细表(企清明细01表)、坏账损失挂账分项明细表(企清明细02表)、存货损失挂账分项明细表(企清明细03表)、待摊费用损失挂账分项明细表(企清明细04表)、其他流动资产损失挂账分项明细表(企清明细05表)、长期投资损失挂账分项明细表(企清明细06表)、固定资产损失挂账分项明细表(企清明细07表)、工程物资损失挂账分项明细表(企清明细08表)、在建工程损失挂账分项明细表(企清明细09表)、无形及递延资产损失挂账分项明细表(企清明细10表)、其他资产损失挂账分项明细表（企清明细11表）、其他资金损失挂账分项明细表(企清明细12表)和盘盈分项明细表(企清明细13表)。

三、分户报表封面（一）企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。

（二）企业负责人：指在工商行政管理部门登记的法人代表。

凡企业正在更换法人代表，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。

（三）企业制表人：指具体负责填制本报表的工作人员。

（四）审计事务所：指对企业清产核资进行专项财务审计的社会中介机构全称。

（五）制表日期：指企业实际制表的日期。

（六）企业（单位）统一代码：指各级技术监督部门核发的企业（单位）法人代码证书规定的9位代码。

企业所得税汇算清缴全套表格Word版一、背景企业所得税汇算清缴是指企业按照税法规定，在一定期限内对上年度的纳税情况进行核对和申报的一项税务工作。

为了帮助企业准确填报企业所得税汇算清缴表格，我们提供了一份完整的表格，方便企业使用。

二、表格内容本表格包含了企业所得税汇算清缴所需的各项信息，其中包括：1. 纳税人基本情况填报表：填写企业的基本信息，包括纳税人识别号、纳税人名称、所得年度等信息。

2. 所得税和非居民所得税分配表：填写企业的所得税和非居民所得税分配情况，在表格中按照具体项目进行填写。

3. 纳税调整分析表：填写企业涉及的纳税调整情况，包括企业所得税加计扣除、免税项目、优惠项目等。

4. 准予扣除的损失结转情况表：填写企业过去年度亏损结转和本年度可享受的准予扣除损失情况。

5. 期末资产负债表：填写企业所得税汇算清缴时的期末资产负债情况，包括资产、负债和净资产的具体数额。

6. 期间费用明细表：填写企业所得税汇算清缴时的期间费用明细，包括各项费用的具体数额。

三、使用方法2. 填写表格：根据企业的具体情况，按照表格的要求逐项填写相关信息。

3. 校验和核对：在填写完毕后，请仔细校验和核对所填写的信息，确保准确无误。

4. 保存和备份：填写完毕后，请及时保存并备份表格，以便日后查阅和使用。

四、注意事项在填写企业所得税汇算清缴表格时，需要注意以下几点：1. 准确填写纳税人基本信息，确保纳税人识别号、纳税人名称等信息的一致性。

2. 严格按照要求填写各项数据，确保数据的真实性和准确性。

3. 在填写期间费用明细表时，应详细列示各项费用及其具体数额，确保完整性和规范性。

五、总结企业所得税汇算清缴是企业在纳税期限内核对和申报上年度纳税情况的重要工作。

通过使用本表格，企业可以便捷地填写所需信息，并严格遵守相关规定，确保纳税申报的准确性和合规性。

同时，我们将持续改进和更新表格，确保表格内容与最新税务法规和要求相符。

如有任何问题或建议，请随时与我们联系，我们将尽力提供帮助和支持。

企业资产产权清理核查基础表编制说明一、报表组成本套报表由纳入核查范围的各级企业填制，上报省管企业作为填报汇总表的依据。

包括报表封面、企业应收款项清理核查表（企清01表）、企业金融资产清理核查表（企清02表）、企业固定资产清理核查表（企清03表）、企业无形资产清理核查表（企清04-1表）、企业拥有的专利权、特定资质、专用批号清理核查表（企清04-2表）、企业所持产权清理核查表（企清05表）、企业各项负债清理核查表（企清06表）、企业清理出的帐外资产情况表（企清07表）。

二、填制说明（一）报表封面1.企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。

2.单位负责人：指在工商行政管理部门登记的法定代表人；凡企业正在更换法定代表人，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。

3.分管负责人：指分管本次清理核查工作的企业负责人；4.职能部门负责人：指企业内部承担资产管理、产权管理、财务管理职能的专职机构的部门负责人，机构分设的，相关负责人都要签字盖章；5.填表人：指具体编制报表的工作人员；6.填报日期：指企业决策机构审核签发日期。

（二）企业应收款项清理核查表（企清01表）本表填报企业应收款项清理核查情况。

本表所指应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。

1.“企业应收款项汇总账面余额”是指企业应收账款、其他应收款和预付账款清理核查基准日的汇总账面余额。

2.“证明材料完善的应收款项账面余额”是指企业经清理核查，证明应收款项确实存在的相关材料，不需再补充相关证据的应收款项的账面余额。

3.“需要完善证明材料的应收款项”是指相关证明材料存在瑕疵，需要补充完善有关证据的应收款项。

按应收账款、其他应收款和预付账款分类填报，在各资产类别下，分债务人逐项填写。

4.“需要补充完善的证据材料名称”是指对证明应收款项真实性、完整性形成影响，需补充完善的证明材料名称。

5.“整改完善情况”是指是否已整改完善以及不能整改完善的原因。

国有企业清产核资报表编制说明一、编制范围本套报表适用于开展清产核资工作的委托监管企业纳入市国资委直接监管的29户国有企业，包括一级本部和其属下国有全资及国有控股企业填报。

国有全资及国有控股企业是指国家或国有企业作为出资人之一，对被投资企业拥有实质控制权的企业。

二、报表组成本套报表包括：（一）国有企业清产核资报表【封面】（二）国有企业清产核资涉及企业名单【企清01表】（三）国有企业清产核资汇总表【企清02表】（四）国有企业清产核资明细表【企清03表】（五）国有企业清产核资明细表（差额表）【企清03-1表】（六）国有企业土地汇总表【企清04表】（七）国有企业土地明细表【企清05表】（八）国有企业房屋建筑物汇总表【企清06表】（九）国有企业房屋建筑物明细表【企清07表】（十）国有企业账外资产汇总表【企清08表】（十一）国有企业账外资产明细表【企清09表】（十二）国有企业资产减值准备汇总表(一）---应收账款坏账准备(或预计损失)【企清10-1表】（十三）国有企业资产减值准备汇总表(二）---其他应收款坏账准备(或预计损失)【企清10-2表】（十四）国有企业资产减值准备汇总表(三）---存货跌价准备、可供出售金融资产减值准备、持有至到期投资减值准备、长期股权投资减值准备、投资性房地产减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备【企清10-3表】（十五）国有企业资产减值准备汇总表(四）---工程物资减值准备、生产性生物资产减值准备、油气资产减值准备、无形资产减值准备、商誉减值准备、其他减值准备【企清10-4表】（十六）国有企业资产减值准备明细表【企清11表】三、国有企业清产核资报表【封面】（一）企业名称（公章）：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称并盖公章。

（二）企业地址：指企业注册地址或实际经营住所。

（三）组织机构代码：指各级质量技术监督部门核发的企业（单位）法人代码证书规定的9位代码。

（四）企业级次：指企业的产权级次。

企业清产核资报表编制说明二○○四年十二月第一章清产核资工作表格体系一、清产核资工作表格清产核资工作表包括《清产核资报表》和《清产核资工作基础表》两部分。

（一）《企业清产核资报表》《企业清产核资报表》是综合反映清产核资的过程和结果的报表，是清产核资报告的重要组成部分，是需国资委批复的报告文件。

由清产核资工作情况表和损失挂账分项明细表两大类构成。

包括：1、清产核资工作情况表6张，分别为：资产负债清查表：企清工作01表企业基本情况表：企清工作02表资金核实申报表：企清工作03表：企业损失挂账情况表(按原会计制度)：企清工作04表企业预计损失情况表（按新会计制度）：企清工作05表资金核实分户表：企清工作06表2、损失挂账分项明细表13张，分别为：货币资金损失挂账分项明细表：企清明细01表坏账损失挂账分项明细表：企清明细02表存货损失挂账分项明细表：企清明细03表待摊费用损失挂账分项明细表：企清明细04表其他流动资产损失挂账分项明细表：企清明细05表长期投资损失挂账分项明细表：企清明细06表固定资产损失挂账分项明细表：企清明细07表工程物资损失挂账分项明细表：企清明细08表在建工程损失挂账分项明细表：企清明细09表无形及递延资产损失挂账分项明细表：企清明细10表其他资产损失挂账分项明细表：企清明细11表其他资金损失挂账分项明细表：企清明细12表盘盈分项明细表：企清明细13表(二) 《清产核资工作基础表》《清产核资工作基础表》是为具体开展清产核资工作而设计的工作底表，将账务清理、资产清查、损失认定等工作以表格的形式贯穿起来。

基础表按企业明细账类别设计，企业财务会计人员填列原账面情况，相关管理部门负责账实核对和资产盘点，中介机构负责监盘、经济鉴证。

各科目清查明细表在电脑上表现为一张宽表，需通过移动光标及滚动栏进行填写，打印时则表现为2~3张表，包括账务清理及资产清查明细情况、损失明细情况及按新会计制度计提预计损失明细情况等三个部分内容。

附件一：清查核资登记表（共七张）
1、房屋及建筑物资产明细表
2、机器设备资产明细表
3、存货------资产明细表
填报单位：基准日：
单位负责人：审核人：填表人：
勘察人：编制日期：复核人：复核日期：
5、流动资产（流动负债）明细表
科目名称：
单位负责人：审核人：填表人：填表时间：
6、库存现金盘点表
页次：
7、银行存款余额调节表
资产占有单位：评估基准日：年月日编制人及日期
开户银行名称: 帐号: 评估复核人及日期：
附件二：
_____村资产评估集体经济组织
成员代表决议
时间：＿＿＿年＿＿月＿＿日
地点：________村会议室
内容：产权制度改革资产评估结果
应到会村集体经济组织成员代表______人，实际到会________人，未到会______人。

因本村进行农村产权制度改革的需要，故委托明鉴仁会计师事务所，在清产核资的基础上，对本村所属集体资产和负债进行评估，本次资产评估的基准日是2008 年4月30日。

经过评估，截止到2008年4月30日，本村资产总额为
＿＿＿＿元，其中流动资产＿＿＿＿元，固定资产元；负债总额为＿＿＿元，净资产为＿＿＿元。

同意以上评估内容的村民代表请在同意栏中签字。

同意栏：。