[0466]《金融理论与实务》

金融理论与实务整理资料金融理论与实务整理资料金融理论与实务是金融学的两个重要部分。

金融理论是研究金融市场、金融机构、金融产品和金融工具的理论基础；而金融实务则是指金融市场中的实际操作和应用。

金融理论和实务相互依存，互相促进。

在这篇文章中，我们将整理一些与金融理论和实务相关的资料，希望能够给读者一些启发和帮助。

一、金融理论1.金融工程是金融理论的重要分支之一，它是指运用数学、统计学和计算机科学等方法，设计和开发金融产品和金融工具的过程。

金融工程的主要目的是通过利用已有的金融产品和工具，设计出更加复杂、灵活、高效的新产品和工具，以满足不同投资者的需求，并增加收益和减少风险。

2.资本资产定价模型（Capital Asset Pricing Model，简称CAPM）是许多金融理论研究的基本框架之一。

CAPM认为，资本市场中的每一种资产都有一种与风险相关的“超额收益率”，其大小取决于其与市场组合之间的关系。

根据CAPM，投资组合的预期收益与投资组合的系统性风险一致，即投资者可以通过分散投资来降低风险，并获得相对较高的收益。

3.有效市场假说（Efficient Market Hypothesis，简称EMH）是对金融市场的一种重要理论认识。

EMH认为，金融市场通常情况下是有效的，即市场价格反映了所有可用信息，因此投资者很难通过分析市场信息来取得超额收益。

基于EMH，投资者应该采取被动投资策略，即通过投资整个市场或市场指数基金来获得市场的平均回报。

二、金融实务1.股票投资是资本市场中的一种常见投资方式。

股票投资的主要风险来自于市场波动和公司业绩的不确定性。

为了降低风险，投资者需要通过分散投资来减少单一股票的影响，并选取有稳定盈利和良好业绩的公司进行投资。

2.债券投资是资本市场中的另一种重要投资方式。

债券的风险相对较低，但回报也相对较少。

债券投资的主要风险来自于发行人的信用状况和利率波动。

为了降低风险，在进行债券投资时，投资者需要了解债券的信用评级和发行人的财务状况，并确定其收益率和债券价格的变化规律。

金融理论与实务（一）课程教学大纲一、课程基本信息课程编号07357课程名称金融理论与实务（一）课程英文名称Quality Management总学时数60 授课学时56实践学时实验学时习题课学时4设计学时学分 6开课单位类型、层次本科适用专业自考本科：工商企业管理先修课程政治经济学、西方经济学课程类别专业选修课主要教学参考书《金融理论与实务》，贾玉革主编，中国财政经济出版社，2010年出版。

本课程任务和目的《金融理论与实务（一）》是工商企业管理专业的选修课，也可作为其他经济与技术管理类专业的选修课。

通过这门课程的学习，要求学生对金融方面的基本理论与实务有一个概况性的了解与认识，对货币、信用、利率、汇率等金融基本范畴有较深刻的理解，理解和掌握各类金融市场与金融机构的业务活动，对金融宏观调控理论有较系统的掌握；要求学生了解国内外金融问题的现状，掌握观察和分析金融问题的正确方法，培养辨析金融理论和解决金融实际问题的能力；提高学生在社会科学方面的素养，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础。

教学大纲制订单位教研室教学大纲制订时间二、课程内容及基本要求第一章货币与货币制度课程内容：1、货币的起源与货币形式的演变2、货币的职能3、货币制度基本要求：1、了解货币的起源与货币形式的演变；2、熟悉货币的职能；3、熟悉货币制度。

本章重点:马克思的货币起源说；货币形式的演变；货币的交易媒介职能；货币制度的构成要素；不兑现信用货币制度的基本特点；我国人民币货币制度的主要内容。

本章难点：布雷顿森林体系崩溃的原因；牙买加体系的核心内容。

第二章信用课程内容：1、信用的含义与作用2、现代信用形式基本要求：1、了解信用的含义与作用；2、熟悉现代信用形式。

本章重点：道德范畴信用与经济范畴信用的关系；信用关系中的各个部门分别起着什么样的作用；直接融资与间接融资的优缺点；信用在现代市场经济中的作用；商业信用的作用与局限性；银行信用的特点及其与商业信用的关系；国家信用的作用；消费信用的形式与作用。

1.马克思的货币起源学说:货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。

商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1.简单的或偶然的价值形式阶段2.总和的或扩大的价值形式阶3.一般价值形式（一般等价形式）阶段4.货币形式阶段2.货币的职能：一、价值尺度（计价单位）二、流通手段（交易媒介）三、支付手段四、贮藏手段五、世界货币3.货币制度的构成要素1）规定货币材料（币材）2）规定货币单位 3）规定流通中货币的种类4）规定货币的法定支付能力5）规定货币的铸造或发行4.金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制三种形态:1）金币本位制是典型的金本位制，其基本特点是：黄金为法定币材，金币为本位货币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和自由溶化；辅币、银行券与金币同时流通，并可按面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。

2）金块本位制又称生金本位制，在这种货币制度下，已经不再铸造金币，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块。

3）金汇兑本位制又称虚金本位制。

这种货币制度与金块本位制相同之处在于，也不铸造金币，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量；不同之处在于，银行券不能在国内兑换黄金，想要兑换黄金，只能先兑换成本国在该国存有黄金并与该国货币保持固定汇率国家的外汇，然后再用外汇在该国兑换黄金。

5.不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。

二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。

三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。

6.我国人民币制度的三项主要内容:一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。

人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。

二是人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。

（0466）《金融理论与实务》网上作业题及答案1：第一批2：第二批3：第三批4：第四批5：第五批6：第六批1：[论述题]通货膨胀产生原因及治理参考答案：应从以下几个要点进行论述：1、通货膨胀的含义；2、通货膨胀产生的主要原因；3、通货膨胀治理的政策措施。

2：[论述题]论述财政政策与金融政策的配合及其模式参考答案：应从以下几个要点进行论述：1、通货膨胀的含义；2、通货膨胀产生的主要原因；3、通货膨胀治理的政策措施。

1：[论述题]2、已知1999年某一国家的法定存款准备金率为14%；超额准备金率为1%；现金漏损率是30%；活期存款中可以转化为定期存款的比例是20%，且为这些定期存款而持有的准备金比率为1%；中央银行的基础货币量是2万亿单位货币。

试估算该期的货币供应总量。

参考答案：1、目前，人们对管理职能的认识已经基本统一，认为管理具有四个基本职能，即计划、组织、领导、控制。

2、在实际工作中，是否能够有效地执行管理职能，取得预期管理效果，在很大程度上取决于管理者是否真正掌握了管理的基本技能。

这些技能主要包括：概念技能、人际技能、技术技能。

3、管理学家亨利・明茨伯格提出，管理者扮演着 10种不同的但却是高度相关的角色，这些角色可以归纳为三种类型，即人际角色、信息角色和决策角色。

4、罗伯特・欧文是英国工业家、改革家和空想社会主义的代表人物，在历史上第一个公开出版了有关管理的著作。

他开辟了人际关系和行为管理理论的先河，被称为“现代人事管理之父”。

5、泰罗因在创建管理理论上的突出贡献而被人们誉为“科学管理之父”。

6、韦伯从社会学的角度对组织基础进行了分析，他认为，等级、权威和行政制是一切社会组织的基础，而权威有三种类型：个人崇拜式权威、传统式权威和理性――合法的权威。

7、行为科学理论始于20世纪20年代，早期被称为人际关系学说，后来发展为行为科学，即组织行为理论。

8、由于企业面对的对象是多方面的，因此企业的社会契约也是多元化的，其基本内容主要包括内部社会契约与外部社会契约。

《金融理论与实务》导学讲义开班宗旨：导学班是根据自考特点分析该课程各章节的考点、难点、题型及解题方法。

为使同学们尽快掌握该课程的主线。

不至于盲目复习而找不着方向。

为通关考试打下良好的基础的导学过程。

一、课程概要1. 课程性质及设置目的课程性质：《金融理论与实务》课程是全国高等教育自学考试经济管理类专业的专业课，同时也是为培养自学应考者掌握，理解和应用金融的基本理论，基本规律，基本技能和基本知识而设置的一门专业基础课。

课程设置目的：1）使自考应试者全面，系统地掌握金融的基本理论，基本规律，基本技能和基本方法。

2）认识金融的专业性和复杂性，了解我国金融经济活动的方针政策以及国家社会普遍接受的各种金融做法。

3）培养和提高应试者正确分析和解决金融具体问题的能力。

4）为学习其他课程和在毕业后做好经济管理和金融工作打下良好的基础。

2. 复习方向与考核要求本课程在复习和考核中，按照识记，领会，简单应用和综合应用四个层次来规定考生应达到的能力层次要求。

1）识记：要求考生识别和记忆金融理论与实务的概念及相关原理，并能根据考核的不同要求，作出正确的表述，选择和判断。

2）领会：要求考生能够领悟和理解金融理论与实务的概念及原理的内涵及外延，并能根据考核的不同要求，作出正确的判断，解释和说明。

3）简单应用：要求考生能够根据已知的金融理论与实务事实，对金融理论与实务问题进行经济贸易领域的理论分析和实务论证，得出正确的结论或作出正确的判断。

4）综合应用：要求考生能够根据已知的金融理论与实务事实，对金融理论与实务问题进行多个经济金融领域的综合理论分析和实务论证，并得出解决问题的综合方案。

3. 学习要求与培养目的学习要求：金融理论与实务作为综合性很强的一门专业课，与其他相关学科联系得很紧密，因此在平时的学习过程中要注意各学科之间的交叉和补充。

按照以下程序学习效果最佳：1）导学——————2）基础学习——————3）真题学习——————4）模考学习——————5）点题学习培养目的：1）使自考应试者全面，系统地掌握金融的基本理论，基本规律，基本技能和基本方法。

《金融理论与实务》课程介绍一、课程性质与任务《金融理论与实务》为我院金融系各专业的必修专业基础课。

2000年，为了适应高职院校的办学要求，加强职业技术院校学生的业务操作能力，我院开设了此课程。

通过该课程的学习，使学生不仅对金融基础理论、基础知识、基本业务有个全面的了解和认识，为进一步学习金融专业的其他业务课程打下比较全面的理论基础。

而且能够增强业务操作的能力，为完成学业后走上工作岗位，更快地适应工作需要打下坚实的基础。

二、课程的目的和要求1.通过教学，使学生对与金融相关学科的基本概念、金融理论与实务的基本构架与运行范围及金融基本理论与基础知识有较全面的认识和理解。

2.通过教学，使学生掌握观察和分析金融问题的正确方法，培养辨析金融理论与金融现象的能力，掌握主要金融业务的一般操作程序。

3.帮助学生树立正确的金融意识和全新的金融理念，努力提高学生的金融理论和知识素养，完善学生的知识结构。

三、课程教学内容根据教学大纲和教材的体系结构，本课程的教学内容分为两部分：第一部分（1～6章）为金融理论，包括货币与货币制度、信用与利息、货币需求与供给、通货膨胀与通货紧缩、金融市场与金融机构、外汇与国际收支等基本原理。

通过教学使学生了解掌握货币、信用的内涵，货币、信用制度和理论怎样在商品经济中发展、演进以及对经济发展的重要作用。

了解掌握金融市场、国内外金融体系的构成及其相应的地位、作用；掌握外汇、汇率基本理论以及国际收支项目内容，能够应用所学原理分析造成国际收支失衡的原因，了解对外收支与国内经济循环的联系。

第二部分（7～12章）为金融实务，对商业银行业务、证券投资业务、信托与租赁业务、保险业务、中央银行业务和外汇业务进行系统介绍。

通过教学，使学生掌握银行、证券、金融信托与租赁、保险及外汇等主要金融业务的基本内容和操作程序，增强实际操作能力。

本课程突出三个方面特点：最新理论发展动态：本课程立足于中国经济金融发展的实际，力求服务于中国的经济金融实践，及时了解和跟踪国内外金融业的发展与改革现状，结合时代发展的主流，重点培养学生熟练的业务操作技能和解决实际问题的能力。

《金融理论与实务》考试大纲高等教育自学考试是个人自学、社会助学和国家考试相结合的一种新的高等教育形式，是我国高等教育体系的一个组成部分，是落实宪法规定的“鼓励自学成才”的重要措施，是提高中华民族思想道德和科学文化素质的需要，也是造就和选拔人才的一种途径。

全国高等教育自学考试指导委员制定颁行的《金融理论与实务自学考试大纲》是该课程编写教材和自学辅导书的依据与个人自学、社会助学和国家考试（课程命题）的依据，也是安徽财经大学高等教育自学考试专升本科《金融理论与实务》考试课程助学辅导和统一命题考试的依据。

考试课程《金融理论与实务》由安徽财经大学根据国家考委制定的自学考试大纲组织命题，统一组织考试以与阅卷工作。

一、课程性质和特点《金融理论与实务》是高等教育自学考试经济管理类专业的一门必修课。

它是对基本金融理论、金融机构体系的构成与其业务、金融市场的运行原理、对外金融关系的基本业务、以与宏观金融政策的理论与运用等所作的概要性的论述。

这门课程的特点，主要是对学生介绍有关金融的基本理论知识、基本业务知识与技能和基本制度规定，使学生认识金融在国民经济中的地位和作用，加强金融工作对经济管理的影响；弄清金融的基本范畴；掌握金融的基本理论；熟悉金融的基本业务知识和技能。

二、课程的目的和要求随着中国市场经济的发展，社会经济生活中到处都存在着金融现象，时时都会遇到金融问题，金融是社会经济活动的中枢系统，对一国国民经济的稳定和发展起着举足轻重的作用。

成功的企业家、称职的政府工作人员，乃至善于持家的居民，都必须熟悉金融知识，懂得金融活动规律，这样才能适应当今社会经济生活中日新月异的发展变化。

此外，金融理论是经济理论体系的重要组成部分，每一个经济工作者，特别是经济理论工作者都必须掌握它，而金融政策是国家重要的宏观调控政策之一，学好金融对于政策的制定和理解与其贯彻都有重要的意义。

（1）、学习《金融理论与实务》，要注意理论联系实际，会用所学的理论去分析现实中的问题，并不断更新、充实所学的知识，提高分析问题和解决问题的能力。

一、货币政策工具是中央银行为达到货币政策目标而采取的手段。

根据《中国人民银行法》第三条规定，中国货币政策最终目标为“保持货币币值的稳定，并以此促进经济的增长。

” 货币政策工具分为一般性工具和选择性工具。

一般性货币政策工具包括公开市场操作、存款准备金和再贴现；选择性货币政策工具包括贷款规模控制、特种存款、对金融企业窗口指导等。

一般性货币政策工具多属于间接调控工具，选择性货币政策工具多属于直接调控工具。

在过去较长时期内，中国货币政策以直接调控为主，即采取信贷规模、现金计划等工具。

1998年以后，取消了贷款规模控制，主要采取间接货币政策工具调控货币供应总量。

现阶段，中国的货币政策工具主要有公开市场操作、存款准备金、再贷款与再贴现、常备借贷便利、利率政策、汇率政策、道义劝告和窗口指导等。

或称一般性货币政策工具。

指中央银行所采用的、对整个金融系统的货币信用扩张与紧缩产生全面性或一般性影响的手段，是最主要的货币政策工具，包括：存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务是指中央银行针对某些特殊的信贷或某些特殊的经济领域而采用的工具，以某些个别商业银行的资产运用与负债经营活动或整个商业银行资产运用也负债经营活动为对象，侧重于对银行业务活动质的方面进行控制，是常规性货币政策工具的必要补充，常见的选择性货币政策工具主要包括：消费者信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制、优惠利率、特种存款其它政策工具，除以上常规性、选择性货币政策工具外，中央银行有时还运用一些补充性货币政策工具，对信用进行直接控制和间接控制。

包括：信用直接控制工具，指中央银行依法对商业银行创造信用的业务进行直接干预而采取的各种措施，主要有信用分配、直接干预、流动性比率、利率限制、特种贷款；信用间接控制工具，指中央银行凭借其在金融体制中的特殊地位，通过与金融机构之间的磋商、宣传等，指导其信用活动，以控制信用，其方式主要有窗口指导、道义劝告。

四、商业银行(Commercial Bank)，英文缩写为CB，是银行的一种类型，职责是通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的金融机构。