工商银行信用风险管理论文(精选 4 篇)
无论在学习或者是工作中，大家都跟打过交道吧，论文是对某些学术问题进行研究的手段。写起论文来就毫无头绪？下面是的工商银行信用风险管理论文，，大家一起来看看吧。
对于还没有到期的存量贷款资产，应密切监测企业的生产经营情况，应根据不同的情况进行不同的处理。如果企业生产的是没有什么市场的产品。生产，应允许其破产，并进行破产清算以保全银行资产或者减少损失；如果企业很有开展潜力，只是浮现了暂时的资金艰难，银行应允许其提出贷款展期申请，甚至于对其新增贷款以匡助其度过难关，企业救活了，银行的资产也就安全了，这是个双赢的结果；对于一些其它的特殊的企业，银行可采取增加抵押和担保的方式降低信用风险。
对于即将发放的新贷款，银行应严格执行贷款审批条件，加强银行的内控制度和强化外部监管，做好贷前调查和审查，加强对商业银行风险管理过程及方法的监视、检查和引导，建立完善的银行内部风险评估体系。应主动积极争取支持国家建立的大型工程贷款融资，对于国家出台的降低贷款条件和支持中小企业开展的政策，银行应在国家的政策的指引下，制定出各自更为具体的措施和细那么，对于数额比拟大的贷款，应组织银团贷款以分散信用风险。
我国商业银行信用风险管理的主要问题是管理本钱过高且效果不明显，主要表达在两个方面：一是信息科技支持，我国商业银行要不断的加大对信息系统的投入。使得信息管理延伸到商业银行业务管理的各个方面，建立起功能强大的信息数据库，实行信用管理的量化分析和管理，从而降低信用管理的本钱，提高信用管理的时
效性和准确性；二是信用风险管理制度建立，必须加强制度建立，构建一个全方位、全过程的高效、标准的信用风险管理体系，信用风险管理体系应该包括信用风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体系等内容，其中特别是要加强信用风险管理组织体系建立，建立起高效并且相互监视的信用风险管理组织体系是提高我国商业银行信用风险管理效率的关键。
信用风险管理事前预防效果最好，实行谨慎的贷款政策，但是，过于谨慎的贷款政策在减小了信贷风险的同时也降低了商业银行的利润。其次是信用风险管理的事中监测，一旦监测到某种贷款信用风险过大，即将采取有效措施进行分散和转移。一旦信用风险发生，虽说进行事后的补偿是必须的，但已发生了很大的损失。所以，建立自己的信用风险实时监测系统和预警系统，是商业银行信用风险管理的内在要求。
我国的商业银行虽然进行了改革，也取得了很大的成就，但与国外的商业银行相比，在资本结构中，我国的商业银行国有股或者集体股独大，导致所有人缺位，银行的领导也是由政府任命的，
银行内部按照行政级别管理，贷款的发放人为影响因素很大。银
行管理层的信托责任不强。易受政府控制和影响，这会导致银行
的信用风险增大，我国本世纪初两三年银行坏账比例很大，国有
企业贷款不还，就是因为银行承当了政府进行经济改革的本钱。
银企关系的维护既是商业银行营销的重要局部，也是商业银行信用风险管理的重要手段。良好的银企关系管理对降低商业银行信用风险有以下几点作用：首先，商业银行对企业的经营管理情况很熟悉，在贷款调查和审批中有利于做出正确的放款决策，把好信用风险管理的第一关；其次，有利于商业银行对贷款信用风险的实时
动态监测，提高了信用风险的事中管理效率；再次，有利于商业银行对信用风险的正确处理，一旦企业浮现经营艰难，商业银行会根据具体情况做出不同的决定，如果企业有良好的开展前景，商业银行会允许企业对贷款进行展期甚至会再贷款匡助企业度过难关；最后，良好的银企关系意味着银行与企业资金往来密切，企业通过银行办理的资金业务多。将会使得企业信用违约的可能性大大降低。
我国的国有商业银行处于垄断地位，并且企业资本短缺。一方面银行与普通企业相比占有优势地位，并不注重银企关系的开辟，坐等企业向其公关来提供贷款，一旦企业浮现经营危机。银行不分具体情况，严格要求企业还贷，导致企业破产，银行也发生很大的损失，现在由于竞争的加剧以及银行营销观念的转变，我国的商业银行也开始注意银企关系的建立与维护了；另一方面，银行由于受政府的影响，被迫向经营不善的国有企业贷款，导致大量的不良资产，银行承当了国家经济改革的本钱，最近几年。随着我国商业银行的成功上市，这种情况有所好转，但银行的信贷政策依然受国家的宏观经济政策控制，势必会增大信用风险的发生。
全球金融危机对金融机构风险管理理念的最大影响之一就是对交易对手信用风险的重视。金融机构评估对手方信用风险的方法、模型合理与否，关系到评估结果的优劣。本文概要阐述了银行信用风险计量方面的相关理论依据和根本做法。并对银行间市场完善授信管理提出了具体建议。
银行等金融机构信用风险评估方法大致有统计模型、 CAMEL 模型和专家判断模型等三种理论依据：
利用统计模型进行信用评估的前提条件是有足够的数据积累，普通至少需要连续 3 年的相关数据。
违约概率是估计债务人不能归还到期债务(违约)的可能性。评估结果与违约率的对应关系是国际公认的事后检验评级机构评估质量标准的一项最重要的标尺。在商业银行信用风险管理中，违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求归还银行贷款本息或者履行相关义务的可能性。如何准确、有效地计算违约概率对商业银行信用风险管理十分重要。不同评级机构所设定的违约定义可能不同，所反映同一等级的质量也因此而不同。惟独违约定义相同的评级机构，其评级结果才可以进行比拟。有了对应违约率的资信等级才干真正成为决策的依据。商业银行违约概率常用的测度方法主要有两种：基于内部信用评级历史资料的测度方法；基于期权定价理论的测度方法。
违约损失率是指债务人一旦违约将给债权人造成的损失数额占风险暴露(债权)的百分比，即损失的严重程度。在竞争日益剧烈、风险日益加大和创新日新月异的市场环境中，银行对资产风险的量化和管理显得越来越重要。传统的信用风险评估方法因过于简单、缺乏现代金融理论根抵等原因已经不能适应金融市场和银行监管的需要。以独立身份效劳于全社会公众投资者、以公开上市债券为主的外部信用评级对银行内部以信贷资产为主、与银行自身有着特定联系的资产组合的合用性也越来越小。因此，银行开始开辟类似外部信用评级但又反映内部管理需要的内部信用评级系统，以适应上述市场和内部管理开展的需要。随着银行内部评级体系的开展，越来越多的银行认识到 LGD 在全面衡量信用风险方面的重要作用，评级体系的结构开始由只注重评估违约率的单维评级体系向既重违约率又重违约损失率的多维评级体系开展。历史数据平均值法是目前
银行业应用最广泛最传统的方法，新巴塞尔资本协定的许多规定也采用这种方法，这种方法以其简单易操作而获得欢送。
CAMEL 评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套标准化、制度化和指标化的综合等级评定制度。其有五项考核指标，即资本充足性(CapitalAde．quacy)、资产质量(AssetQuality)、管理水平(Manage—ment)、盈利水平(Earnings)和流动性(Liquidity)。当前国际上对商业银行评级考察的主要内容根本上未跳出美国“骆驼”评级的框架。“骆驼”评级体系的特点是单项评分与整体评分相结合、定性分析与定量分析相结合，以评级风险管理能力为导向．充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否安康的最有效的根抵分析模型。在具体 CAMEL 模型的指标及其权重选取及校验过程中，大多采用了回归分析、主成份分析等统计方法。
银行信用评估的起点是对其财务实力的综合判断。应从定量定性两个角度综合评估。经营战略、管理能力、经营范围、公司管理、监管情况、经营环境、行业前景等要素，无法通过切当数量加以计算，而专家打分卡是一种更加偏向于定性的模型。在缺乏外在基准值，如信用等级、违约和损失数据等的情况下，开辟专家判断模型是一种较好的选择。专家判断模型的特点是：符合 Basel要求．具有透明度和一致性：专家打分卡建模时间短，所需数据不需要特殊的多：专家打分卡可充分利用评估人员的经验。
评估方法应充分考虑风险元素的定量和定性两个方面，引入大量的精确分析法，并尽可能地运用统计技术。另一方面，不浪费定性参数的判别能力，并用以优化计量模型的预测效能。除 CAMEL 要
素外，还需考虑更多更深入的风险因素。评估要素主要包括品牌价值、风险定位、监管环境、营运环境、财务根本面。
数据准备是模型开辟和验证的根抵，建模数据应正确反映交易对手的风险特征以及评级框架。定义数据采集模板。采集、清洗和分析模型开辟和验证所需要的样本数据集。影响交易对手违约风险要素主要有非系统性因素和系统性因素。非系统性因素是指与单个交易对手相关的特定风险因素，包括财务风险、资本充足率、资产质量、管理能力、根本信息等。系统性因素是指与所有交易对手相关的共同风险因素．如宏观经济政策、货币政策、商业周期等。既要考虑交易对手目前的风险特征，又要考虑经济、行业发生不利变化对交易对手还款能力和还款意愿的影响．并通过压力测试反映交易对手的风险敏感性
层次分析法(Theanlaytichierarchyprocess)简称 AHP：它是一种定性和定量相结合、系统化、层次化的分析方法。层次分析法不仅合用于存在不确定性和主观信息的情况，还允许以符合逻辑的方式运用经验、洞察力和直觉。层次分析法的内容包括：指标体系构建及层次划分；构造成比照拟矩阵；相对优势排序；比拟矩阵一致性检验。
主成份分析法也称主分量分析，旨在利用降维的思想，通过原始变量的线性组合把多指标转化为少数几个综合指标。在保存原始变量主要信息的前提下起到降维与简化问题的作用，使得在研究复杂问题时更容易抓住主要矛盾。通过主成份分析可以从多个原始指标的复杂关系中找出一些主要成份，提醒原始变量的内在联系，得出关键指标(即主成份)。
关键指标权重和取值标准设定是通过专家在定量分析的根抵上
共同讨论确定，取值标准是建立指标业绩表现同分数之间的映射关系。取值标准的设定应能够正确区分风险，取值标准应根据宏观经
济周期、行业特点和周期定期调整，从而反映风险的变化。
模型构造完成后．需要相应财务数据的不断校验修改。财务数
据可直接向对应机构索取，也可通过第三方数据提供商获得。直接
获取数据的方式准确性较高，但需对应机构积极配合．且需大量的. 人力物力用于数据录入、核对和计算。通过第三方数据提供商获取
数据效率高，但需支付一定费用，且面临数据不全、数据转换计算
等问题。在违约概率模型的开辟过程中，通常遇到模型赖以建造的
数据样本中的违约率不能彻底反映出总的违约经历，需进行模型的
压力测试，确保模型在各种情况下都能获得合理的结果．并对模型
进行动态调整。
根据完善授信评估模型，撰写授信评估系统业务需求书．引进
或者自主开辟授信评估系统，提高授信评估效率。授信评估系统还
应预会员历史数据库、限额管理系统、会员历史违约或者逾期等
信息库无缝连接，防止各个环节的操作风险。
银行间市场会员信用评估水平的提高。可有效防范银行间市场
系统性风险。为防范交易对手信用风险，市场成员需及时、合理、
有效地对相应会员银行或者做市商进行信用评估，并根据会员或者
做市商资信状况的变化进行动态调整，为其设置信用限额。
根据巴塞尔协议的有关监管要求，国内大中型银行都已经或者
正在国际先进授信评估机构的匡助下，开辟 PD 或者 LGD 评估模型。银行间市场参预者应学习借鉴国内外先进的授信评估方法和模型。在消
化吸收先进经验的根抵上，选择国际先进咨询机构作为参谋，构建
授信评估方法和模型。
为防止操作风险，提高授信评估工作效率，实现授信评估与机
构内部相关系统的连接，银行间市场参预者需根据授信评估方法、
模型、授信资料清单、分析报告模板、建议授信计算公式等内容。
撰写系统开辟业务需求书，或者引进先进的授信评估系统并进行客
户化改造．或者选择系统开辟商进行自主开辟授信管理系统。
借助专业授信咨询机构的培训。授信评估人员可学习授信评估
模型的理念，掌握定性评估时专家判断的尺度．运用统计方法确定
定量和定性因子的最正确模型：掌握数据转换和根据数据质量或者
可获得性调整数据的方法；动态识别模型的表现，包括统计证明
和稳定性；熟悉模型的样本外测试；学会将模型评级映像到外部
评级级别和内部、外部 PD 值等本领。同时增强业务人员对新资本
协议的理解，提高内部风险管理体系的合用性，培养出自己的专业信用风险评估分析队伍。
(一)样本数据的选择
从我国上市公司中小板中选取了 80 家创造业中小企业作为样本，其中 20 家为 ST 企业(高风险企业) 60 家非ST 企业(低风险企业)，我国创造业中中小企业约占 99.08%，中小企业中创造业约占92.42%，截止 xx 年底，中小企业版上市公司共有531 家，其中创造业 325 家，占 61.21%，所以，无论从总体看，还是从上市公司看，
创造业企业都占主体，为了研究的普遍性，也为了消除行业因素的
影响， 80 家中小企业都选择创造业企业。并涵盖了食品、纺织、家具、电子、化学、金属、设备、医药、生物制品等创造业行业，所
以样本的选取具有全面性。由于中小企业的财务数据是难以获得的，
所以，从上市公司中选取了 80 个样本，数据均上市公司的 xx 年年报及其他公开披露的信息，主要于和讯网。
(二)指标的选择
本文共选择了五大类三十九个财务指标，具体包括：偿债能力指标，盈利能力指标，营运能力指标，开展能力指标以及现金支付能力指标，这五大类指标都是与企业违约率的上下有着很高的相关性的，具体指标如下表
(三)主要方法的应用
1、主成份分析法主成份分析法是一种简化数据集的统计方法，旨在利用降维的思想，通过线性变换把原来 N 个相关变量指标转换成另一组不相关的综合指标的降维处理技术。在实际处理中，只挑选几个方差最大的主成份，从而到达简化系统结构的目的。本文主要选取了五大类 39 个指标，而其中局部指标之间存在一定的联系，为了消除指标之间的共线性，所以，先采用主成份分析法，筛选一局部指标，最终进入了 Logit 模型。
2.logit 模型
(1)模型合用性分析 Logit 模型是采用一系列财务比率的变量来预测公司破产或者违约的概率，然后根据银行、投资者的风险偏好程度设定风险警戒线，以此对分析进行风险定位和决策。在巴塞尔新资本协议中，将违约概率作为衡量信用风险的核心内容之一，而且，经研究发现，信用等级与违约概率存在着明显的对应关系，即较低的信用等级对应着较高的违约概率。所以，采用违约概率度量的方法来度量信用风险存在着合理性。 Logit 模型是一种非线性模型，信用风险非线性这一特点，使得模型刚好使用。此外， Logit 模型不需要自变量符合联合正态分布这一假设,且自变量可以连续、
离散、甚至可以是虚拟变量。而信用风险很难进行正态分布的假设，所以，基于这两点而言，此模型对于信用风险测量有其合用性。
(2)模型介绍 Logit 模型是通过最大似然法来对模型参数进行估计。 Logit 分布函数的公式可以表示为： P=11+e-zP 为因变量， z 为自变量， e 即为自然对数的底数 2.71828。在本文中，我们利用Logit 模型来研究企业财务状况与企业违约之间的关系，因此， P 作为因变量即为贷款企业的违约概率，取值在(0,1)之间，这与Logit 模型的定义中 P 大于0 而小于 1 相符合，而 z 作为自变量，
我们将它重新定义为企业财务指标的函数，我们把它表示为
Z=a0+a1X1+a2X2+、、、 +anXn，这里的 X1 向来到 Xn 是上文提到的
39 个财务指标经过主成份分析法最终得到的局部指标。
(四)具体应用
首先进行主成份分析，将五类财务指标分别进行主成份分析，现以偿债能力指标的 17 个因子为例，其他指标的主成份提取方法相同，只给出结论，不一一列举。通过提取主成份，最终提取了四个主成份进入 Logit 模型，其解释总方差为82.319%，这四个因子分别为资产负债率，速动比率，长期资产适合率以及负债结构比率。其余四类指标通过 KMO 和Bartlett 的检验，均适合做主成份分析，最终筛选出的因子分别为：总资产收益率，主营业务利润率，总资产周转率，存货周转率，净利润增长率，净资产增长率，资产的经营现金流量回报率，现金流量结构比率。所以，最终选择了 12 个变量进入 Logit 模型，这 12 个因子分别为x1 到 x12:资产负债率，速动比率，长期资产适合率，负债结构比率，总资产收益率，主营业务利润率，总资产周转率，存货周转率，净利润增长率，净资产增长率，资产的经营现金流量回报率，现金流量结构比率。
除了上文提到的商业银行对中小企业进行定量评级的方法以外，在对信用风险进行评级时，还需要对宏观、行业、区域等系统性的风险进行研究。因为每一个企业都处于一定的宏观经济环境之中，一个国家或者地区的整体开展快慢以及稳定性对每一个行业和企业造成的影响程度是不同的。对于信用风险评级人员而言，应该随时关注宏观经济环境变化对受评对象产品和效劳的要求、原料供给、盈利能力、资产质量等方面的影响，并判断宏观经济形势及宏观调控政策对企业获取现金流能力的影响及程度，从而为分析企业偿债能力奠定根抵。此外，要关注行业因素所带来的信用风险，行业内的企业之间处于一种相系的密切状态，一旦发生行业系统性信用风险，就意味着行业内一局部企业将会浮现信用风险。要重点关注行业的生命周期，因为处于不同行业生命周期的企业信用风险是不同的。处于起步期的行业收益低，风险高，处于成熟期的行业业务开展和收益相比照拟稳定，信用风险相对下面具体阐释一下各项指标的评定标准：
1、宏观因素打分标准国家鼓励的产业主要包括生物制药产业，新能源新材料产业，智能工程、以及希有的有色金属行业等等，这些产业的得分最高，相应的也可以得到国家政策的支持和相应的税收优惠。例如房地产的开辟、污染较强的普通化工产业为国家限制的产业，而对能源过度浪费，对环境污染较为严重的企业，是国家明令禁止的行业，对这种企业的贷款要非常谨慎。具体可以参照国家出台的相关规定。
2、行业开展周期打分标准每一个行业都有自己的生命周期，普通将行业划分为四个生命周期：起步期、成长期、成熟期和期。
在企业的起步期,企业的规模可能会比拟小，在这个时期，行业产品的开
发相比照拟缓慢，利润率比拟低，但市场增长率还是比拟高的。一
旦进入成长期，企业将拥有高的增长率，而在该阶段对现金的需求
量也是非常大的。当增长率降到较正常的水平时，企业便进入了成
熟期，该阶段是一个相对稳定的阶段，相对来说信用风险也相对较低。而一旦行业进入期，市场增长率将严重下降，此时的信用风险
将相对较高，因为此行业可能会不复存在或者被并入另一行业，所以，一定要对处于期的企业信用风险高度关注。
3、行业进入障碍打分如果一个行业越容易进入，说明该行业的
获利能力就越容易被削弱，新进入行业的企业会对现有的行业构成
威胁，削弱现有企业产生财务回报率的能力、分割市场份额甚至激
化市场竞争。新进入者的威胁力度和数量在很大程度上取决于各种
进入壁垒的高度，固然，壁垒的高度与众多因素相关，包括规模经济、客户的忠诚度、资本金的投入、转换本钱等等，所以，越是进
入壁垒高的企业，其信用风险相对较低，因为其存在的竞争相对较小，存在一定的规模，拥有一定的资本金，财务状况也相对稳定。
4、企业信誉打分银行可以通过函证的方式向其他企业问询该企
业在与其合作中是否诚信，并通过银行系统查询其以往的贷款信用
记录，以及通过其他平台查询该公司是否有其他违约记录、欠费记录。
5、企业的核心竞争能力包括对领导者的能力、研发能力、市场
占有率的综合打分，这里最重要的是对领导者能力的考察，因为中
小企业主要是由所有者自主决策、直接收理，企业所有者在企业日
常经营和重大决策中都占有最重要的地位，管理者个人的信用观念
和信用行为直接影响到企业的信用决策和信用行为，因此，中小企
业的信用风险具有较高的个人相关性。应重点关注领导者的能力以
及其对风险的偏好。有些企业领导者属于比拟保守的类型，他们更喜欢求稳，有些时候为了降低风险甚至抛却了高收益，而还有一类领导者喜欢冒险，他们的原那末是为了更高的收益而选择高风险的工程，最后一类是相对风险中立的，他们不回避风险，也不追求风险，而是采取了一个折中的态度。所以银行应该重点关注的是喜欢冒险的这一类领导，因为其冒险风格可能会使其面临很高的信用风险。
6、企业的经营管理能力首先要看其公司各项制度是否健全、内部控制是否严谨，对内部控制能力的考察主要关注五个方面的内容：组织结构是否合理，责权的分配是否得当，人力资源的政策、企业的文化以及社会责任。如果一个企业有着自己长久以来的企业文化，对员工赋予鼓励、晋升的时机，员工将对企业有很高的忠诚度，会更好的为企业带来价值。此外，企业在追求自身利益的同时，也应关注其社会责任，即要做到安全生产、保证产品质量、保护环境、节约资源、促进就业、员工保护等等。所以，如果一个企业拥有好的内部控制，其信用风险也会大大降低。
7、企业的业务关系包括与供给商、销售商与客户的合作情况，这些的指标获取只要可以采用抽查局部供给商、客户进行问卷调查的方式。
信用风险评级体系的建立对商业银行信贷审批、限额管理、贷款定价、绩效考核以及监管资本的节约等都具有非常重要的意义。本文通过定性与定量相结合的方法，建立了专门针对于中小企业信用风险评级的体系。
一方面，通过主成份分析法以及 Logit 模型的建立，使得商业银行在对中小企业评级时拥有了可靠的依据，上文已经通过对 80 家
中小企业的主要财务指标进行了实证检验，最终得出结论，在对中小企业进行信用风险进行评级时，应重点关注资产负债率、速动比率、长期资产适合率、负债结构比率、总资产收益率、主营业务利润率、总资产周转率、存货周转率、净利润增长率、净资产增长率、资产的经营现金流量回报率和现金流量结构比率这 12 个因子，并带入 logit 模型，最终得出其违约的概率 P。另一方面，要通过定性
分析的方法对一些无法量化的指标通过专家打分进行分析，具体包括宏观行业的指标分析，中观行业的指标分析以及微观企业因素的指标分析。最终，综合考虑定性指标和定量指标，得出该企业最后的信用风险评级。信用评级起源于美国，随着人们对信用风险评级重要性的不断了解，信用评级体系也在不断开展。从评级方法上来看，国外对中小企业评级总体上也采用了定性分析与定量分析相结合的方法，并向风险度量模型方向开展。目前国外提出的度量风险的模型，一类组合理论模型： JP 摩根的 CreditMetrics,KMV 等，另一类是违约模型：瑞士银行 CreditRisk 和麦肯锡的 CPV 模型，而这些模型的应用依赖大量的数据库信息，所以我国商业银行在对这些模型的使用上存在很大的局限性，因为我们没有强大完善的数据库作为支撑。商业银行信用风险评级在我国惟独十几年的开展历史，所以在不少方面还存在不完善性，一个相对成熟的信用风险评级体系尚未建立，中国银监会近日出台了《商业银行资本管理方法>》, 要求商业银行建立信用风险内部评级体系，从 xx 年 1 月 1 日开始实施， 20XX 年底全面达标，所以，应该重视商业银行信用风险评级体系的研究，并结合我国的国情，建立适合我国的中小企业商业银行信用风险评级体系。
未来我国中小企业商业银行信用风险评级的开展趋势包括以下
几个方面：
第一，风险越来越重视对宏观、行业、区域等系统性风险因素
的分析。
第二，将定性分析与定量分析结合，随着我国数据库系统的不
断完善，一些专业化模型将不断涌现。
第三，更加重视企业现金流分析，因为现金是企业生命的血液，现金流可以实现企业的流动性、赋予企业开展能力。第四，银行在
业务决策中更加注重发挥信用风险内部评级的作用。
商业银行在金融行业内向来扮演者重要的角色，银行业作为灵
敏度最高的行业，其所面临的主要风险之一便是信用风险。信用风
险是指银行经营中借贷风险管理的失误导致银行周转艰难、停业和
倒闭，并且在现代金融体系中，这种结果很可能引起连锁反响，这
将涉及整个商业银行的生存及影响社会经济的稳定。因此本文从违
约距离角度探讨商业银行的信用风险的评估、测度、分析与比拟，
通过有效手段对信用风险进行防范和控制，使风险贷款安全化，对
于整个银行业有效评估及管理具有非常重要的意义。纵观国内外文献，商业银行信用风险危机的爆发很可能引起连锁反响，这将涉及
整个商业银行的生存及影响社会经济的稳定，这已是中外学者普遍
认同的观点。已有文献大多研究时间段久远，对未来预测结果缺乏
准确性；使用 OLS 或者普通面板展开，得到的是全局均值回归结果。由此出发，本文彩用 xx-xx 年我国 12 家上市商业银行的面板数据，并利用变系数估计方法对我国 12 家上市商业银行的信用风险分别进行检验和识别，该研究结果有重要的意义，将有助于我们对不同商
业银行信用风险的测定、防范及控制具有重要意义。
本文借鉴李晟，张宇航(xx)的研究，计算出 12 家银行近 8 年的违约距离，原始数据属于面板数据，面板模型主要结构如式(1) 所示：(1)上式的 Y 代表违约距离 DD，i 是各家银行， t 是不同年份，α 为截距项，δi 为横截面效应，γt 为时间序列效应，εit
是误差项。在选择因变量 X 时，参考分析企业信用风险及银行信用风险的各项研究，最终选取了 6 个自变量：(1)总不良贷款率
(TNPLR)，单位%。(2)总资产(TA)数值较大，对数化处理，单位为百万元。(3)存贷比(LDR)，单位%。(4)净资产收益率
(ROE)，单位%。(5)资产负债率(D/A)，单位%。
(一)变量选取及数据以违约距离大小检验银行信用风险，需要特定的银行数据支撑，本文选取《xx-xx 华夏银行、交通银行、
北京银行、光大银行、建立银行、民生银行、南京银行、宁波银行、浦发银行、兴业银行、招商银行、中信银行年度报告》为银行数据。该资料提供了 12 家银行近 8 年的总不良贷款率、总资产、存贷比、净资产收益率、资产负债率数据统计。(二)结果及解释中国上市商业银行开展具有明显的差异性，因此不同开展水平的商业银行以违约距离大小检验银行信用风险可能存在差异。为识别这种差异，本文彩用变系数模型展开估计，尝试对各商业银行的信用风险进行识别。银行均在 5%水平上十分显著，浦发银行总不良贷款率那末不显著。其中南京银行、宁波银行、北京银行、华夏银行总不良贷款率系数均较高，总不良贷款率上升 1%，违约距离会增加超过 1。不良贷款率是不良贷款占总贷款余额的比重，往往意味着借款人无法足额归还借款。综合而言，商业银行的不良贷款增加主要归究于以下几方面：其一，商业银行的风险控制意识薄弱，加之金融危机以来银行业资产的急剧扩张，导致其在目前经济的下行通道中集中爆
发；其二，许多地方性银行金融机构，贷款和风险控制受地方政府
的干预较多；其三，在经济新常态下，钢铁、煤炭等过剩行业去产
能导致企业盈利能力下滑，甚至浮现大面积亏损，使得不良资产规
模逐渐增加。不良贷款率增加加重银行的慎贷、惜贷以及抽贷现象，对国内经济将产生较大的负面影响。因此，应尽快处置不断上升的
不良贷款。对于总资产系数， 12 家商业银行均在 1%水平上十分显著。总资产对违约距离表达正向影响，华夏银行、交通银行、建立银行、浦发银行、招行银行总资产系数较大，而宁波银行、兴业银行较小。对总资产而言，资产规模的增加本身可能说明银行的运营良好，具
有一定的增长前景，规模越大的银行对于风险的承受能力相对越高，因此资产规模越大的银行风险越低，违约距离也就越大。对于存贷
比系数，北京银行、浦发银行、中信银行均在 5%水平上显著，其他
银行存贷比系数那末不显著。浦发银行，存贷比每增加 1%，违约距
离会增加 0.0921。存款比例占贷款比例过高时，其面对的违约风险
就更小，更少的贷款会收不回来，因此其违约风险就会减小，违约
距离就会增加。而北京银行，存贷比每增加 1%，违约距离会减少
0.0421；中信银行，存贷比每增加 1%，违约距离会减少 0.2237。对于净资产收益率系数，华夏银行、北京银行、光大银行、宁波银行、兴业银行、中信银行均在 5%水平上十分显著，其他银行净资产收益
率系数那末不显著。净资产收益率对违约距离表达负向影响。对于
资产负债率系数，光大银行、建立银行、宁波银行、浦发银行、招
商银行、中信银行均在 5%水平上十分显著，其他银行资产负债率系
数那末不显著。光大银行，存贷比每增加 1%，违约距离会减少
3.8266；宁波银行，存贷比每增加 1%，违约距离会减少 5.7859；浦发银行，存贷比每增加 1%，违约距离会减少 20.7296；中信银行，
存贷比每增加 1%，违约距离会减少 15.7957。资产负债率与违约距离呈反比关系。资产负债率越高，其归还债务的比例也就越大，因此其风险也就越高，违约距离就会减小。而建立银行，存贷比每增加 1%，违约距离会增加 46.9165。银行业作为一个高风险与高收益的行业，日常经营过程中会时常面临着诸如操作风险、信用风险、流动性风险及市场风险等多种风险类型。因此，风险管理对于商业银行日常经营管理意义重大，控制风险与提高效率是银行永远的两大主题。
信用风险是商业银行面临的主要风险之一，本文利用变系数方法识别中国上市商业银行信用风险异质性，利用 xx-xx 年我国 12 家上市商业银行的面板数据，得到如下结果：(1)资产规模越大的银行对于风险的承受能力越高，因此银行风险越低，违约距离也就越大。(2)存贷比例增加时，贷款比例和数量相应的减少，贷款减少而存款增加导致信用风险下降，违约距离增加。(3)资产负债率越高，其归还债务的比例也就越大，因此其风险也就越高，违约距离就会减小。基于以上结果本文得出如下建议：其一，深化风险管理文化内涵。要把风险控制作为一种文化、一种灵魂注入金融工作中。第一，风险举证文化，各级风险管理人员要尽量举出客观证据来证明对风险趋势判断的合理性。第二，风险量化文化，通过量化的分析过程就能判断出企业恶化的状况，在一年里面恶化的幅度是多少。第三，风险底线文化，风险管理必须设定不能逾越的最后的红线，这是做风险管理绝不能退后的底线。其二，及早甄别企业信用风险水平。银行应基于相关的数据和方法对自身的客户群进行细分，对风险及时做预判，并证明自己预判的合理性。数据说明，特大型的企业信用水平是很好的，而企业规模比拟小的就更容易发生违约。
通过历史数据研究，可以把相关的预测模型校准到基于现在的经济条件上，也可以逐步基于预测出的水平开展定价管理。其三，监管机构应保证监管规那末透明，规那末执行的一致性。统一透明的规那末有利于实现优胜劣汰，劣质的银行将被市场淘汰出去，留下来的一定会是风险管理到位的。银行健全的退出机制，将使市场上风险管理随大流的心态和做法就会越来越少。
工商银行信贷风险管理研究 随着金融行业的逐步发展，商业银行扮演着越来越重要的角色。银行作为金融 机构，一方面需要实现自身的可持续发展，另一方面需要为企业提供资金支持。然而，信贷业务作为商业银行的主要来源之一，也面临着一定的风险。因此，信贷风险管理是商业银行的重要任务之一。本文将以工商银行为例，探讨信贷风险管理的研究现状以及可能的发展趋势。 一、工商银行信贷风险管理的研究现状 工商银行是我国大型商业银行之一，也是全球最大的银行之一。作为行业领头羊，工商银行一直致力于创新和完善风险管理体系。在信贷风险管理方面，工商银行采取的措施主要包括： 1. 建立完善的信贷风险管理系统 工商银行的信贷风险管理系统包括风险评估、风险控制、风险监测和风险防范 等一系列措施。在风险评估方面，工商银行采取了五级风险分类的评估模式，从而实现了对不同等级企业的风险评估。在风险控制方面，工商银行实行了审查、批准、签约、放款、还款等一系列步骤，从而降低了风险。在风险防范方面，工商银行采用了多层次的风险管理模式，从而实现了全方位的风险防范。 2. 加强风险管理人员的培训 工商银行认为，在信贷风险管理方面，人员素质是关键因素之一。因此，工商 银行一直注重对风险管理人员的培训和提高。通过定期的培训、讲座等形式，使得风险管理人员能够不断提高自身的能力和素质。 3. 创新信贷产品和服务
工商银行还注重创新信贷产品和服务，以满足客户的需求和风险防范的需要。 例如，工商银行推出了智慧授权贷款，通过人工智能的运用，可以全面评估客户的风险，并且实现了在线审批和借款等操作。 二、可能的发展趋势 在未来，随着金融行业的不断发展，信贷风险管理也将出现一些新的趋势。 1. 技术的广泛应用 随着人工智能、区块链等新技术的出现，信贷风险管理也将出现新的变化。例如，金融科技公司利用人工智能技术，可以快速评估客户的信用风险，并且及时发放贷款。同时，区块链技术的出现，可以实现贷款款项的自动流转，从而减少人为干预和管理成本。 2. 多元化风险管理模式 随着金融行业的不断发展，商业银行的风险管理模式也将发生一些改变。目前，不同的金融机构已经开始采用多元化的风险管理模式，以满足不同客户的需求。例如，有的机构采用定向资金管理模式，有的机构采用分级风险分类管理模式，这些模式将会在未来继续发展和应用。 3. 合作共赢成为主流 在未来，金融机构之间的合作将越来越频繁。例如，不同机构之间可以通过共 同开发业务、共同建立风险管理模式等方式合作，从而实现合作共赢。这将有利于优化整个金融市场的风险管理模式，从而构建更加健康、稳定的金融生态。 总之，工商银行信贷风险管理历经多年的发展，已经逐渐形成了一套完善的管 理体系。未来，随着技术的发展和行业的变革，信贷风险管理也将面临新的挑战和机遇。因此，工商银行需要不断加强自身的技术和人员素质，不断创新和完善风险管理模式，以应对市场的变动和客户需求的变化。
信用风险管理策略问题及优化措施研究 探讨论文（共5篇） 本文从网络收集而来，上传到平台为了帮到更多的人，如果您需要使用本文档，请点击下载按钮下载本文档（有偿下载），另外祝您生活愉快，工作顺利，万事如意！ 第1篇：浅议我国对外贸易信用风险管理问题及优化措施 信用风险是经营活动的伴生物，是对外贸易不可避免的内容。本文主要对对外贸易信用风险管理存在的问题及风险源进行分析，并提出若干建议，用以提高对外贸易信用风险管理的有效性。 对外贸易信用风险风险管理 随着我国经济的蓬勃发展，对外贸易已经成为推动我国经济进程的重要动力之一。但就目前的信用风险管理体系来看，仍存在许多不足，严重阻碍了对外贸易的长足发展。 我国对外贸易信用管理的现状 （1）对外贸易信用交易处于初级阶段 目前信用交易在我国外贸企业仍处于初级阶段，受传统观念影响许多企业仍沿用保守的贸易方式，从而错失贸易机会。困扰我国外贸企业发展的主要因素有：企业内部管理不当或缺少了解交易对象资信调查
的途径，从而使账款拖欠问题成为企业丞待解决的问题。长期以来，随着市场环境开放化，赊销已经成为国际市场的主要结算方式之一，国内外贸企业如果想占领国际市场那么必须承担巨大的信用风险。 （2）对外贸易信用交易存在不确定性 外贸行业是国内外商品流通的重要枢纽，企业除了优质的商品质量外，付款方式也是突出企业竞争优势的重要手段之一。但是，按相关规定要求，外贸企业开展信用交易需要提交以百分之几的手续费为基数的十几倍或几十倍的信用担保，而且信用交易具有不确定性，隐藏着一定风险，稍有不慎便损失惨重。 （3）银行信用是交易结算主体方式 因为信用问题引起的坏账使得外贸企业在选择信用方式时变得十分谨慎，甚至在着交易中只接受银行信用证成为硬性条件，从而与商机失之交臂。但就目前国际贸易发展趋势来看，已有70—80%的发达国家启用商业信用并取得不错成绩，因此我国外贸企业想要打入国际市场必须采用灵活的结算方式，否则必然阻碍贸易的开展。 我国对外贸易信用风险管理问题产生的原因 （1）客户信用方面的原因 我国对外贸易活动中，最主要的信用风险来自于
企业风险管理论文范文(优选6篇) 摘要 本文选取了6篇优秀的企业风险管理论文进行综述和分析。通 过对不同企业风险管理策略的研究，全面总结了企业风险管理的重 要性和方法。这些论文的研究成果为企业提供了有力的参考和指导，使企业能够应对各种风险并保持竞争优势。 引言 企业风险管理是企业经营过程中必不可少的一部分。随着市场 的复杂性和竞争的加剧，企业面临的各种风险也日益增多。因此， 高效的风险管理策略对企业的持续发展和稳定经营至关重要。本文 挑选了6篇优秀的企业风险管理论文进行分析，旨在为读者提供有 关企业风险管理的综合视角。 企业风险管理论文一 该论文提出了一种基于概率和统计模型的风险管理方法。通过 收集和分析大量的历史数据，该方法可以对各种风险进行预测和评估，并制定相应的应对措施。研究结果显示，该方法能够有效地降 低企业面临的风险，并提高企业的竞争力。
企业风险管理论文二 该论文研究了企业内部风险管理的重要性和方法。通过对企业 内部控制系统的分析和改进，提出了一种有效的内部风险管理策略。研究结果显示，良好的内部风险管理可以有效地减少企业内部的风险，并提高企业运作的效率和透明度。 企业风险管理论文三 该论文针对企业外部风险进行了深入探讨。通过对市场环境和 行业竞争的研究，提出了一种有效的外部风险管理策略。研究结果 表明，有效的外部风险管理可以帮助企业预测和减轻外部风险，并 提高企业的市场占有率和竞争力。 企业风险管理论文四 该论文研究了信息技术在企业风险管理中的应用。通过对企业 信息系统的分析和改进，提出了一种有效的信息技术风险管理策略。研究结果显示，良好的信息技术风险管理可以有效地保护企业的信 息资产，并提升企业的业务连续性和灵活性。 企业风险管理论文五
哈尔滨商业大学毕业论文 我国工商银行信用风险管理的对策 学生姓名 指导教师 专业 学院 20**年6月15日
Harbin University of Commerce Graduation Thesis The Management of Credit Risk in Industrial and Commercial bank of China Student Supervisor Specialty Finance School School of Finance 2008-06-15
毕业论文任务书 姓名：学院：金融学院 班级：2004级4班专业：金融学 毕业论文题目： 我国工商银行信用风险管理的对策 立题目的和意义： 立题目的： 工商银行是经营信用风险的金融机构，随着我国加入WTO，我国工商银行如何防范和化解信用风险主要依靠建立完善的信用风险管理体系，因此信用风险的管理成为我国工商银行经营管理的核心内容。本文通过对目前我国工商银行信用风险现状的分析，探索我国工商银行信用风险的管理策略。 立题意义： 建立完善的信用风险管理体系是我国工商银行提高竞争力的关键。在结合风险管理理论，比较中外信用风险管理现状的基础上，提出建立完善的信用风险管理体系具有一定的理论意义。结合实例，分析我国工商银行信用风险管理存在的问题，提出有效的解决策略，在我国工商银行信用风险管理发展方面具有一定的现实意义。 技术要求与工作计划： 技术要求： 在论文形式上，应符合以下技术要求：表格使用三线表；在文中引用参考文献时，要在最后一句右上角用方括号标注；各项指标符合规范。在内容上应符合以下技术要求：摘要部分200字左右，概要表述论文主要内容；结论部分800-1000字，对全文作总结，写清论文主要观点：建立完善的信用风险管理体系是我国工商银行提高竞争力的关键。在结合风险管理理论，比较中外信用风险管理现状的基础上，提出建立完善的信用风险管理体系具有一定的理论意义。结合实例，分析我国工商银行信用风险管理存在的问题，提出有效的解决策略，在我国工商银行信用风险管理发展方面具有一定的现实意义。 工作计划： 工作质量目标是力争写成优秀论文，具有应用价值和理论价值，英文准确，数据可靠；工作数量目标是全文在1.5万字至2万字之间。 具体工作任务： 完成计划任务书编写；完成开题报告；完成毕业论文汉语部分；完成英文部分（论文题目、摘要、关键词、附录等）；顺利通过毕业论文答辩。 保证目标和任务实现的工作措施与步骤： 利用实习收集资料，并写出论文写作大纲、开题报告。收集资料的主要途径包括：上网搜索下载、查阅相关的图书及杂志论文、实地调查。4月份完成。 写作论文。在写作过程中通过电话、电子信箱、面谈等方式与指导教师经常保持联系和沟通，积极争取指导教师的帮助和指导，保证毕业论文质量。英文部分要借阅英文原版书。在写作过程中独立思考，不抄袭。6月中旬完稿。 认真准备，熟练掌握论文中的基本概念和基本理论，在充分准备的前提下参加并通过毕业论文答辩。
工商银行信用风险管理研究 随着全球金融市场的不断发展和创新，信用风险成为银行业面临的主要风险之一。工商银行作为全球最大的银行之一，如何有效地管理和控制信用风险是其必须要面对的重要课题。本文将从工商银行信用风险管理的概述、现状、存在的问题和未来发展趋势等方面进行探讨。信用风险是指借款人因各种原因未能按时偿还贷款或出现违约，给银行带来潜在损失的可能性。工商银行作为全球最大的银行之一，其信用风险管理备受。工商银行在信用风险管理方面，注重风险识别、评估、控制和监测等方面的工作，通过建立完善的风险管理制度和体系，确保贷款的安全和稳定。 工商银行在风险识别方面，通过建立全面的风险数据库和风险预警系统，对借款人的基本信息、征信情况、经营状况等进行全面搜集和分析。在风险评估方面，采用定量和定性相结合的方法，对借款人的信用等级、还款能力、偿债意愿等方面进行综合评估。 工商银行在风险控制方面，采取多种措施来降低信用风险。对于高风险的客户，银行会采取更加严格的贷款审批流程和抵押担保措施。对于存量贷款，银行会定期进行风险排查和预警，及时采取相应的风险控制措施。工商银行还通过建立完善的风险指标和监测体系，对贷款
流程进行全方位的监控和管理。 虽然工商银行在信用风险管理方面取得了一定的成绩，但仍存在一些问题。部分客户信息不对称，给银行的信用评估带来一定难度。风险评估方法仍有待完善，目前仍存在一定程度的主观性和经验性。随着金融创新的不断推进，新的信用风险也不断涌现，需要银行不断改进和完善现有的风险管理制度和体系。 未来，工商银行在信用风险管理方面将面临更多的挑战和机遇。随着金融科技的不断发展，大数据、人工智能等技术将为银行的信用风险管理提供更多支持和帮助。工商银行可以利用这些先进技术对借款人的信息和数据进行更全面的分析和挖掘，提高信用评估的准确性和效率。同时，银行还可以通过加强与第三方机构的合作，如征信机构、评级机构等，共同推动整个行业的信用风险管理水平提高。 随着全球经济形势的不断变化和发展，工商银行还需要不断和适应国内外政策和法规的变化，及时调整和完善现有的风险管理制度和体系。还需要加强与国内外同行业的交流与合作，共同探讨和研究新的信用风险管理技术和方法，推动整个行业的创新和发展。 工商银行在信用风险管理方面取得了一定的成绩，但仍需要不断加强和完善现有的风险管理制度和体系。通过采用先进的技术手段、加强
中国工商银行全面风险管理 4 工行全面风险管理体系分析 4.1 工行简介 工行成立于1984 年。作为中国资产规模最大的商业银行，2008 年末总市值 1739.18 亿美元，居全球上市银行之首。2009 年，全年实现税后利润1111.51 亿元，较上年增长35.6%，成为全球最盈利的银行。这已经是该自2003 年以来连续第六年实现高增长，六年中税后利润年复合增长率达37.5%，是全球成长性最好的国际性大银行之一。 工行始终将公司治理作为增强核心竞争力的基础工程，围绕公司价值可持续增 长和卓越股东回报的经营目标，积极借鉴公司治理国际领先实践和原则，构建完善 由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的现代公司治理架构，修订完善《中国工商银行股份有限公司章程》等公司治理规章制度，不断提高董事会的独立性和 运作效率，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间权责分明、各司 其职、相互协调、有效制衡的组织架构和运作机制（具体如图4-1 所示）。
办法都在这一阶段形成，各级资产风险管理专业部门也在这一阶段建立。但是风险 管理过程中，主要是侧重信贷风险的管理。不良资产的下降主要依靠国家政策支持，非信贷风险资产处置尚未全面启动，操作风险、利率风险管理还未纳入议事日程。（具体的时间进程见表4-2）
作风险报告，了解财务重组后资产质量状况和公司客户信用风险、利率和汇率风险 情况，形成了“与该行战略相一致的整体、全程、量化的全面风险管理”理念，以 及“依法合规、审慎稳健、诚信尽责、创造价值”的风险管理文化。同时，该行总 行各部门加快了资本管理、内部资金转移价格、贷款十二级分类、表外业务五级分类、贷款大户风险监测、重点行业信贷风险控制、小企业贷款政策、不良贷款管理、利率风险管理、流动性风险管理等多方面制度建设的步伐。 4.2.5 工行商业银行全面风险管理发展小结 该行成立以来的风险管理发展实践是一个单一品种到综合业务、由低层次到高 层次发展的过程。几乎每一次的风险管理理念的进步与管理体系的完善都是在外部 环境与经济政策发展重大变化下推行的，在逐步学习和借鉴西方商业银行风险管理 先进经验的同时，应注重立足本行实际情况走出一条适合自己风险管理发展的道路；随着外部监管力度的加大和WTO 对核心资本的最低要求，以及行业自身改革发展步伐的加快，银行提升风险管理能力的要求越来越迫切、风险管理技术也越来越复杂，在银行业全面开放的背景下，该行应在机制、人员、信息、技术等方面全面提升该 行的风险管理能力，建立以风险与收益匹配、资本约束风险为核心的全面风险管理 体系。 4.3 工行全面风险管理构架 董事会是该行风险管理的最高权力和决策机构，董事会风险管理委员会负责制 定全行风险管理战略，对全行整体风险管理规划和协调负责；总行高管层下设风险 管理委员会、资产负债管理委员会，风险管理委员会以董事会的风险管理战略为依据，制定全行的风险管理政策，是全行风险管理的最高协调及议事机构，资产负债 管理委员会负责制定全行资产负债管理目标和政策，合规委员会和审计与内部控制 委员会等负责制定全行合规管理和审计与内部控制等方面的目标与政策措施；总行 层面设首席风险官，服从于股东大会和董事会，并代表高官层履行全面风险管理职
工商银行信用风险管理论文(精选 4 篇) 无论在学习或者是工作中，大家都跟打过交道吧，论文是对某些学术问题进行研究的手段。写起论文来就毫无头绪？下面是的工商银行信用风险管理论文，，大家一起来看看吧。 对于还没有到期的存量贷款资产，应密切监测企业的生产经营情况，应根据不同的情况进行不同的处理。如果企业生产的是没有什么市场的产品。生产，应允许其破产，并进行破产清算以保全银行资产或者减少损失；如果企业很有开展潜力，只是浮现了暂时的资金艰难，银行应允许其提出贷款展期申请，甚至于对其新增贷款以匡助其度过难关，企业救活了，银行的资产也就安全了，这是个双赢的结果；对于一些其它的特殊的企业，银行可采取增加抵押和担保的方式降低信用风险。 对于即将发放的新贷款，银行应严格执行贷款审批条件，加强银行的内控制度和强化外部监管，做好贷前调查和审查，加强对商业银行风险管理过程及方法的监视、检查和引导，建立完善的银行内部风险评估体系。应主动积极争取支持国家建立的大型工程贷款融资，对于国家出台的降低贷款条件和支持中小企业开展的政策，银行应在国家的政策的指引下，制定出各自更为具体的措施和细那么，对于数额比拟大的贷款，应组织银团贷款以分散信用风险。 我国商业银行信用风险管理的主要问题是管理本钱过高且效果不明显，主要表达在两个方面：一是信息科技支持，我国商业银行要不断的加大对信息系统的投入。使得信息管理延伸到商业银行业务管理的各个方面，建立起功能强大的信息数据库，实行信用管理的量化分析和管理，从而降低信用管理的本钱，提高信用管理的时
效性和准确性；二是信用风险管理制度建立，必须加强制度建立，构建一个全方位、全过程的高效、标准的信用风险管理体系，信用风险管理体系应该包括信用风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体系等内容，其中特别是要加强信用风险管理组织体系建立，建立起高效并且相互监视的信用风险管理组织体系是提高我国商业银行信用风险管理效率的关键。 信用风险管理事前预防效果最好，实行谨慎的贷款政策，但是，过于谨慎的贷款政策在减小了信贷风险的同时也降低了商业银行的利润。其次是信用风险管理的事中监测，一旦监测到某种贷款信用风险过大，即将采取有效措施进行分散和转移。一旦信用风险发生，虽说进行事后的补偿是必须的，但已发生了很大的损失。所以，建立自己的信用风险实时监测系统和预警系统，是商业银行信用风险管理的内在要求。 我国的商业银行虽然进行了改革，也取得了很大的成就，但与国外的商业银行相比，在资本结构中，我国的商业银行国有股或者集体股独大，导致所有人缺位，银行的领导也是由政府任命的， 银行内部按照行政级别管理，贷款的发放人为影响因素很大。银 行管理层的信托责任不强。易受政府控制和影响，这会导致银行 的信用风险增大，我国本世纪初两三年银行坏账比例很大，国有 企业贷款不还，就是因为银行承当了政府进行经济改革的本钱。 银企关系的维护既是商业银行营销的重要局部，也是商业银行信用风险管理的重要手段。良好的银企关系管理对降低商业银行信用风险有以下几点作用：首先，商业银行对企业的经营管理情况很熟悉，在贷款调查和审批中有利于做出正确的放款决策，把好信用风险管理的第一关；其次，有利于商业银行对贷款信用风险的实时
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印--- 摘要 随着经济的快速发展，我国信用卡业务得到了长足的发展。信用卡在大步发展的过程中一定要严格把控风险，只有稳中求发展，才能真正实现高效稳定、可持续性的发展。在发展过程中，招商银行始终依托科技手段，基于客户为主体的理念通过App平台推动对生活消费场景的打造，进而实现对信用卡行业与品质生活的关联，推动行业转型发展。本次研究就以招商银行为例探究信用卡管理风险及未来发展策略，分析现阶段商业银行在信用卡管理中存在的三个主要风险因素：根本法律不健全；银行信用卡业务风险意识较弱，内部管理存在缺陷；没有形成完善的个人征信体系。同时也提出了有针对性的解决策略，在信用审批和信用监控方面力求做到交易前的信用，贷后对催收管理进行系统梳理，旨在为商业银行信用卡风险管理提供一定的参考和借鉴意义。 关键词：商业银行；信用卡；风险管理
ABSTRACT With the rapid development of the economy, our country's credit card business has developed a long-term development. The credit card must strictly control the risk in the process of large development, only to develop in steady, in order to sustainable health development. China Merchants Bank continues to focus on customer-centric, with the palm life app as the platform, with technology-based mobile service capability upgrade, focus on high-frequency living consumption scene to create quality life, lead the transformation of the credit card industry. This paper uses China Merchants Bank credit card as an example, expounds the current status and risk of commercial bank credit cards, analyzes the status quo and existence of China Merchants Bank credit card risk management, three major risk factors, respectively, personal credit system is imperfect, related law not perfect, bank internal risk management is not in place, and the relevant main body of credit card business lacks risk awareness. It also proposes a targeted solution strategy, and strives to make credit before credit approval and credit monitoring, after loans, the system is combed, which is intended to provide a certain reference and reference for commercial bank credit card risk management. . Keywords: Commercial banks; Credit card; Risk management
工行总行风险管理制度范文 工行总行风险管理制度 一、前言 随着金融市场的快速发展和金融产品的创新，风险管理成为银行运营的重要组成部分。中国工商银行（以下简称“工行”）作为国内最大的商业银行之一，更需要建立完善的风险管理制度，以应对各类风险的挑战。本文旨在阐述工行总行的风险管理制度，从六个方面进行详细介绍。 二、风险管理的总体要求 1.风险管理的目标 工行总行风险管理的目标是确保银行的生存与稳健发展，最大限度地控制和防范各类风险的发生，保护银行的利益和客户的权益。 2.风险管理的基本原则 （1）风险管理的全员参与原则：风险管理是全银行的共同责任，每个员工都应了解和遵守相关的风险管理制度和规定，积极参与风险管理工作。 （2）风险管理的科学决策原则：风险管理应当基于科学的分 析和决策，充分评估风险的可能性和影响程度，制定合理的风
险控制策略。 （3）风险管理的综合性原则：风险管理应当综合考虑所有可能的风险因素，包括市场风险、信用风险、操作风险等，通过建立有效的风险管理体系，对各类风险进行全面监控和管理。 （4）风险管理的合规性原则：风险管理应当符合法律法规和监管要求，严格遵守银行业的行为准则，确保风险管理工作的合规性和合法性。 三、市场风险管理 1.市场风险的定义 工行总行将市场风险定义为因金融市场价格波动而导致的资产价值减少的风险。 2.市场风险的测量和监测 工行总行建立了市场风险监测系统，通过对各类金融市场和资产的变动进行实时监控，及时发现和预警市场风险的可能性。 3.市场风险的管理 工行总行采用多种方法对市场风险进行管理，包括风险分散投资、做市业务管理、场外衍生品交易管理等。 四、信用风险管理
商业银行对于小微企业信贷风险管理研究——以中国工商银行为例 摘要：近年来，小微企业的规模逐年扩大，国家也大力支持小微企业的发展，截至2022年7月22日，小微企业总量比重占市场主体的91.68%。由于国家正处 在经济转型与结构调整的重要时期，因此，小微企业在向企业贷款时总会遇到许 多问题，由于受到政策的制约，小微企业的融资渠道相对较少，严重影响了企业 的正常运营，因此，银行信贷对小微企业的运营与发展有着非常重要的作用。本 文以中国工商银行为例，分析工商银行对于小微企业办理贷款业务时所面临的问题，并提出相关建议。 关键词：信贷风险；小微企业；中国工商银行 一、引言 （一）研究背景 习近平总书记在2021年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会致辞中 宣布：“我们将继续支持中小企业创新发展，深化新三板改革，设立北京证券交 易所，打造服务创新型中小企业主阵地。”自从疫情开始之后，企业的融资需求 逐年增长，其中小微企业的贷款需求较为强烈。中国民生银行首席研究员温彬也 曾提及，“三农”以及小微企业依旧是当下经济发展过程中的薄弱领域，需要更 进一步对其加大金融方面的支持力度。近年来，商业银行作为对小微企业放贷拥 有主要决定权的机构，陆陆续续的出台了很多小微企业信贷管理办法，但是不难 发现，商业银行对于小微企业的贷款还依旧存在着不可忽视的问题，急需提升和 改善。 （二）研究意义
在如今的经济大环境下，小微企业在经济体系中发挥着不可忽视的重大作用，国家虽然大力支持小微企业的发展，但是中小企业融资难、融资贵的问题依旧得 不到有利的解决。小微企业在市场中发挥着不可替代的重要作用，小微企业占据 市场比例的绝大部分，为市场创造财富，解决充分就业的问题。因此通过分析商 业银行对小微企业信贷的风险管理问题，降低小微企业的不良贷款率，改善小微 企业融资难的问题，促进市场经济的发展。 另外，对于商业银行来说，通过研究分析小微企业的融资现状、融资问题、 以及本身对于小微企业融资风险的管理，可以有效的改善信贷业务，提高资金运 用效率，促进小微企业的健康有效发展，同时对于自身风险的管理和控制发挥着 积极作用。 二、文献综述 肖雪梅、宋华、陈腊梅（2015）以邮政储蓄银行为例，分析了贷前可行性、 贷中审批授信以及贷后风险管理不同阶段的问题，发现邮储银行对于小微企业信 贷业务中存在的贷前调查报告重点不完善、分析不到位，贷中审批权限和奖惩制 度不完善，贷后监管意识淡薄,信贷档案管理不规范等风险,并针对这些风险的管 理提出了相关的建议[1]。沈治寰（2017）根据多年的经验以及中小企业信贷发展 现状,就经济下行压力下商业银行中小企业信贷业务的风险管理这一问题进行论 述[2]。李宁（2019）在大中型企业信贷业务领域竞争的加剧和部分优势行业的集 约化经营，大中型企业信贷业务增长乏力的大背景下，分析了商业银行如何平衡 小微企业信贷业务发展与风险防范的关系[3]。王婷（2020）分析了在新冠疫情的 大环境下，小微企业收到了巨大的影响，在新形势下商业银行如何对小微企业进 行的授信业务风险管理，并提出了相关建议[4]。杜倩（2023）针对地方性的商业 银行对于小微企业的信贷风险管理展开了一系列研究[5]。 综上所述，不同学者对于商业银行针对小微企业的风险管理问题第都有着自 己的的见解，都是对小微企业融资问题的阐释和解读。他们大多数都是从行业银 行的政策入手，以求防范和化解小微企业不良贷款带来的不良影响。 （一）小微企业融资方式
工行信贷风险分析 （一）信用风险 信用风险是工行信贷业务中普遍存在的风险。一方面，工商银行很难对借款人的信用情况做出一个较为合理的评估。出现这个局面的主要原因是我国目前没有信用评级机构能提供个人完整的资信情况。在这种背景下，工商银行能够获取借款人相关信息的渠道非常少。对借款人信用度的评判，也只在借款人于银行所持有的存折、银行卡以及信用卡等相关信息的基础上进行。另一方面，工商银行很难及时的掌握客户未来的情况。虽然，现阶段能大体判断借款人各方面的信誉良好，当前所了解的情况也都符合放款的标准，但是对借款人未来的情况做不到准确的预见。 （二）操作风险 操作风险主要由于银行内部的操作不当或者是系统自身存在的 缺陷，使得银行的资产有损失的可能性。银行的组织结构对操作风险有很大的影响。目前工商银行的整个管理链条较长，信息在整个传递过程中容易出现误差，最终使操作风险增加。对于员工的职业素养，工商银行要加强管控。由于个别员工的工作素质不高，在工作中出现了失误甚至是主观上的有意为之，一心只追求自身的利益，造成银行无法收回到期的贷款。 （三）担保风险 首先，从抵押物的角度来看。工商银行在办理抵押贷款时需要借款人提供足够的抵押物作为担保。在这个过程中，如果存在不合法的
现金交易，使得评估部门对抵押物的价格鉴定过高或在借款人还款期限内抵押物的价格随着市场价格的波动下跌了，造成达不到足值抵押的结果。其次，从保证人的方面来看。如果在办理信贷业务时涉及到了保证人，就必定要对保证人的相关信息进行审查。这就同信用风险类似，保证人在保证期间的经济情况会有许多变化，其代替借款人偿还债务的能力可能会因为一系列不可控因素的影响而丧失。最后，从担保方式的选择上来看。以工商银行的住房贷款为例。根据工商银行的有关规定，职工在申请较长期限的住房贷款时，该职工所在的企业是可以为其提供担保的。一般情况下，如果出现了职工不能按时归还所贷款项的情况，十有八九是企业未能按时发放薪水，而究其原因可能是企业经营收益不好导致了工资的延误。此时，工商银行再继续向作为保证人的企业去追要欠款，显然结果是难以让人满意的。 （四）经营管理风险 从工商银行的自身管理来看，比较突出的一个问题就是在经营管理方面。以公司贷款的资金分布比重为例。2016年中旬，工商银行 在公司贷款上投放的资金占整个信贷资金的52.44％，与2015年年 末的55.11％相比较略有增长。工行主要将资产投放在前三个行业，对于制造业，其不良贷款率近两年略有增加，由5.89％增长至6.22％。另外，对批发和零售业的资金投放占比由2015年年末的3.69％变为2016年中旬的3.57％。投放的金额在公司贷款的各行业中不是最大的，但不良贷款率却是最高的。在2015年年末的时候是9.65％，2016
工商银行A支行小微企业信贷风险控制研究 工商银行A支行小微企业信贷风险控制研究 摘要：随着我国经济的快速发展，小微企业在国民经济中的地位日益重要。然而，由于小微企业的规模较小，财务状况相对脆弱，信贷风险也随之增加。本文以工商银行A支行为例，着重研究了其在小微企业信贷风险控制方面的措施与实践，为其他银行和金融机构提供借鉴。 1. 引言 小微企业作为我国经济发展过程中的重要力量，对促进就业、推动经济增长、创新创业等方面发挥着关键作用。然而，由于其规模小、财务状况相对薄弱等特点，小微企业存在较高的信贷风险。因此，工商银行A支行作为一家负责任的金融机构，需要制定切实有效的风险控制措施，确保小微企业贷款的安全性和有效性。 2. 工商银行A支行小微企业信贷风险评估 为了准确评估小微企业贷款的风险，工商银行A支行采用了多种评估手段。首先，通过严格的额度设定和贷款审批流程，确保贷款的合理性和可行性。其次，通过对小微企业的财务状况、经营管理能力、市场前景等方面进行全面的评估，既保证贷款的安全性，又充分考虑到企业的发展潜力。 3. 风险分散与担保机制 为了降低小微企业信贷风险，工商银行A支行采取了风险分散和担保机制相结合的方式。风险分散方面，通过将贷款分散到不同行业、地区和企业规模，降低了不同企业之间的关联风险。担保机制方面，工商银行A支行要求小微企业提供担保物或第三方担保，以保障贷款的安全。此外，还建立了与担保公司进
行合作，进一步提升了贷款的风险控制能力。 4. 贷后管理与风险监控 工商银行A支行重视小微企业的贷后管理和风险监控，以及时发现和应对可能的风险。通过建立健全的贷后管理体系，包括定期审查企业财务状况、经营状况、还款能力等，及时调整风险评估和控制策略。同时，通过引入风险监控系统，及时监测企业经营情况，并与企业建立紧密的合作关系，加强风险控制和信息共享。 5. 结论与展望 工商银行A支行在小微企业信贷风险控制方面采取了一系列的措施和实践，取得了一定的成功。然而，仍然存在一些问题和挑战，如风险评估的准确性、风险监控系统的建设等。未来，工商银行A支行将进一步完善风险控制机制，加强对小微企业的支持和服务，促进其稳定发展。 总结：本文以工商银行A支行为例，研究了其在小微企业信贷风险控制方面的措施与实践。通过风险评估、风险分散与担保机制、贷后管理与风险监控等手段，工商银行A支行有效地降低了小微企业贷款的风险。然而，仍然需要在风险评估的准确性和风险监控体系的建设方面进行改进和完善。未来，工商银行A支行将继续致力于小微企业信贷风险控制的研究与实践，为小微企业的稳定发展提供更多支持 综上所述，工商银行A支行在小微企业信贷风险控制方面采取了多种措施和实践，有效地降低了贷款的风险。通过风险评估、风险分散与担保机制、贷后管理与风险监控等手段，工商银行A支行建立了健全的风险管理体系，及时发现和应对可能的风险。然而，仍然存在一些问题和挑战，如风险评估的准
目录 引言 (2) 一、理论概述 (3) （一）信贷风险 (3) （二）风险管理的相关理论 (3) 1.内部控制理论 (3) 2.全面风险管理理论 (4) 二、主要问题 (6) （一）内部风险问题 (6) 1.组织结构问题 (6) 2.管理问题 (6) 3.风险控制问题 (6) （二）外部风险问题 (7) 1.市场风险 (7) 2.操作风险 (7) 3.法律风险 (8) 4.信用风险 (8) 三、信贷问题原因分析 (9) （一）内部原因 (9) 1.行业内部控制力度不佳 (9) 2.内部控制体系不符合实际要求 (9) 3.信息沟通成本过高 (9) （二）外部原因 (10) 1.利率波动性大 (10) 2.违规操作时有发生 (10) 3.相关法律不健全 (10)
4.偿付有风险 (11) 四、防范信贷风险的对策 (12) （一）改善外部宏观环境 (12) （二）加强信贷过程监督 (12) （三）建立风险转移机制 (12) （四）提高资本充足率 (13) 结论 (14) 引言 改革开放以来，中国经济快速发展，金融业发展步伐和银行业发展速度更快，在日益激烈的市场竞争中，中国许多城市商业银行面临各种挑战和考验。银行能够起到有效的货币调控作用，对于居民储蓄安全以及企业贷款需要起到重要作用。而银行的信贷业务不仅是银行收入的主要来源，还能够起到提升企业活力促进国民经济发展的重要作用，而且，对于信用贷款安全的研究是银行业风险控制的重中之重。成功的信贷管理活动能够有效的提升金融系统的安全性，因此研究信贷业务就有着较为重要的意义。和国际接轨后，我国银行通过借鉴先进的管理经验，对于信用风险的抵抗能力显著提升，但依旧存在较大差距。工商银行是我国知名的银行，客户数目众多，信贷体系发达，有着较强的代表性，对于工商银行信贷安全问题的研究有着较强的代表性。①本文目的是缩小差距，满足通用标准，在分析当前情况后，得出了信用风险管理中存在的问题，并针对性的提供了一些在信贷风险管理在对策上的思路和帮助。 自1950年起，研究人员尝试使用微观经济学、心理学、契约理论等多渠道来探讨信用方面的问题。因为信息经济学的进步，关注的重点开始集中于信息不对称，从这一角度观察的重点在两个领域：分别是道德问题和逆向选择问题。1964年Serbigny②在管理研究中提出了道德风险概念。1981年Phlipple③和Golin④在信贷管理中引入了逆向选择，并建立起一个囊括了道德风险和逆向选择问题的信贷模型。1990年Seharfstein， ①杨晨光.商业银行信贷风险评估研究[D].华北电力大学.2016. ②Serbigny. De. A. Renault. Measuring and Managing the Credit Risk [M].McGraw-Hill.1964 ③Phlipple Jone. Modeling Analysis for Commercial Bank Financial Analysis [J]. 1981 ④Golin. The Bank Credit Analysis Handbook: A Guide For Analysts, Bankers and Investors [M]. John Wilev & sons (Asia)Pre.Ltd.1981
工商银行信用风险管理对策 金融二班 马珂然 41216223
关键词：工商银行信用风险风险管理 一、绪论 信用风险（credit risk）又称违约风险，是指债权人由于债务人或交易对手违约造成损失的风险，它是金融风险的主要类型。对于商业银行而言，这种风险主要源自借款人或者交易对手违约或资信状况恶化而使债权人遭受损失的可能性。商业银行信用风险管理是指商业银行在对面临的信用风险进行识别、计量的基础上，采取相应的措施去控制风险。 工商银行面临的主要风险就是信用风险，其信用风险主要来源于贷款，债券投资、资金业务、表外业务等也可能带来信用风险。信用风险是导致银行资产质量下降、出现流动性危机的主要根源，也是导致区域性乃至全球性金融危机的根本原因之一。因此，加强信用风险管理是关系到商业银行乃至全球经济长期、稳健发展的关键，提高信用风险管理水平、防X和化解信用风险也成为商业银行增强核心竞争力的重要手段。 二、《巴塞尔新资本协议》与商业银行信用风险管理 2004年6月26日，巴塞尔委员会公布了《巴塞尔新资本协议》，该协议的推出，标志着现代商业银行风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、操作风险、市场风险并举，信贷资产与非信贷资产并举，加强银行监管透明度，组织流程再造与技术手段
创新并举的全面风险管理模式。 三、商业银行信用风险管理的必要性 (一)信用风险在银行风险体系中的重要地位 信用风险是商业银行所面临的最重要的风险。根据麦肯锡公司的研究结果显示，信用风险占据了银行总体风险的60％。在我国，由于存在着较高的不良贷款率，更使得我国商业银行面临着更高的银行信用风险。从数据上来看，如果按照“一逾两呆”额口径计算，我国4大国有商业银行的不良贷款率高达25％；若按照“五级分类”的口径，与银监会不良贷款率不能超过5％的要求相比，我国商业银行不良贷款率仍然偏高。过高的不良贷款率带来的银行信用风险势必会严重影响我国商业银行的生存和发展。 (二)适应《新巴赛尔协议》的需要 《新巴赛尔协议》在信用风险方面增强了资本要求的风险敏感度，并提出了运用标准法和内部评级法两种方法对信用风险进行衡量。这体现了《新巴赛尔协议》能进一步调动银行的积极性，增强银行的稳健经营，促使银行之间开展公平竞争。但是，由于我国银行业发展远远落后于西方发达国家，《新巴赛尔协议》的实施对我国银行来说不算是一个巨大的挑战。因此，我国商业银行迫切需要加强信用风险管理。
工商管理论文：基于内控视角下的商业银行操作风险工商管理研究 本文是一篇工商管理论文，本文在理论分析和实例分析的基础上，从内部控制的角度提出了商业银行操作风险管理的对策和建议，希望能够基于内控的视角提高我国商业银行操作风险防范和管理的能力。 第1 章绪论 1.1 研究背景与研究意义 1.1.1 研究背景 随着我国经济发展速度的加快，我国金融业蓬勃发展。随之而来的是我国商业银行规模的迅速扩张，在这一过程中，无论是我国传统商业银行还是我国新型商业银行，都面临着不同的操作风险问题，这些问题与日常的银行操作息息相关，风险隐藏在其中，如果难以觉察，这将给商业银行的经营带来较大的影响。因此，对我国商业银行的操作
风险进行管控是十分必要的，也是较为迫切的，这也是商业银行正常存续经营的重要保障之一。由于市场的推动，国内外常见的研究大多是对于市场风险和信用风险的，对于操作风险研究则明显不足。 在我国“一带一路”规划建设过程中，我国商业银行在面临全新的外部金融环境、加快发展创新业务时，也面临着更加多变、更多种类的金融风险，这些风险复杂、多变、防不胜防。国外许多老牌商业银行近年来发生了诸多引人瞩目的操作风险损失案例，操作风险一旦发生便容易给银行造成极大的经济损失，这也会给银行的形象、声誉造成一定的负面影响，其损失是难以估量的。我国商业银行中也出现了许多影响较大的非法性操作，例如，某商业银行的员工用空头款项骗取银行资金。相比世界商业银行，我国一些商业银行应对操作风险的能力极弱，因此如何合理的机遇内控视角对我国商业银行操作风险管理进行研究和防控显得尤为重要。 近年来，我国银行业监督和管控机构纷纷出台了诸多对于操作风险进行监管的文件和要求，越来越重视商业银行操作风险的管理。但是从实际情况来看，我们还没有形成一套真正适合我国商业银行实际发展需要、合理有效的操作风险管理方案，因此，从机遇内控的角度对商业银行操作风险进行管理还需要我们进行更多的探索和研究。
谈中国商业银行信用风险管理存在的问题及对策 摘要：信用风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前中国商业银行最主要的金融风险。银行大量的不良资产和国外银行的竞争，使得提高银行的信用风险管理水平成为中国银行业面临的重要课题。本文将以商业银行信用风险为主题，分析信用风险的危害及信用风险管理的重要性，探寻中国银行业信用风险管理的缺陷与不足，提出解决方案。 关键词：银行；信用风险；风险管理 1 中国商业银行信用风险管理存在的问题 银行体制存在缺陷改革开放以前，中国是计划经济体制，大财政、小银行是金融的基本格局，银行制度则以高度集中计划管理和行政约束为主要特征。经过多年改革，国有商业银行公司治理结构取得了很大进展。但是，中国现代商业银行制度还未真正确立，现代公司治理结构这一根本性问题仍待进一步解决。公司治理结构根本性缺陷是商业银行改革难以深化的焦点,也是信用风险产生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中国商业银行信用风险管理基础薄弱，而且也严重制约了国有商业银行的发展。 组织管理体系不完善尽管目前中国商业银行普遍实施了审贷分离制度，客户经理部负责发放贷款，信用风险管理部负责审查贷款，通过信用风险管理部不直接接触贷款客户来回避贷款风险。但与国外相比，国内商业银行的信贷部门和贷款复核部门之间不独立，受外界干扰较多，独立性原则在工作中体现不够，而且部门之间、岗位之间普遍存在界面不清、职责不明现象。中国很多商业银行目前这种具有极强行政色彩的内部组织架构,无法完全适应经营目标以及运行环境的转变。 风险管理工具及技术落后近几年，中国商业银行在加强信用风险管理方面，已经逐步建立起信用风险管理体系。但是与国际性银行相比，中国商业银行信用风险管理不论是在度量方法、数据的采集、数据的加工，还是在对信用风险管理结果的检验等方面都存在着相当的差距，从而极大地限制了信用风险管理系统在揭示和控制信用风险方面的作用。 信用风险管理的法律制度存在缺陷中国的银行业是在高度集中的计划经济体制下形成的，长期以来银行承担了过多的财政性职能，商业性信贷业务和政策性贷款业务并未加以区分，银行普遍缺乏风险意识，国家对它也