报销单据粘贴要求

报销单要求及规范

一、报销单据要求

1、费用发生真实性：指费用支出真实、合理，报销票据的金额和实际支出金额一致；

2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发枉法裁判或同税务机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）；

3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整、准确；公司名称要填全称。

4、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予 受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 对记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。

5、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式，费用报销单主根涉及二种：通用费用报销单、差旅费报销单

二、费用单据填制要求

1、填写费用报销单据，就使用钢笔或碳素笔，用蓝色或黑色墨水，禁止使用圆珠笔或铅笔；按规定需要书写；

2、金额数字，应用汉字正楷或行书体书写，字体力求工整、清晰。不要自造简化字，也不要滥用繁笔字，禁止使用连笔字。

3、如金额数字书写错误，应重新填写，严禁用刮擦涂抹或用药水消除字迹方法改错。

三、费用报销单据粘贴要求

（一）日常单据

1、票据粘贴在报销底单左上角

2、长方形票据统一横向粘贴，票据要求正面朝上，便于审核和查阅；

3、票据分类别、按时间、纸张大小粘贴（纸张大小、金额相同的票据贴在一起）；

4、用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；

5、报销单上沿、下沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大小张票据根折叠，一张一叠，不能厚薄不匀；

6、一份报销单对应票据过多时，过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白单子上，再附在单据封面后，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再将单子叠粘在一起；

7、票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外，不得遮掩，不得涂改。

报销单据粘贴规范 1、领取《原始数据粘贴单》，在单据上粘贴发票。

2、发票或原始单据从右到左，先⼩张后⼤张粘贴。粘贴时请切勿使⽤双⾯胶。

3、粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘⽶左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。

4、粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀。

发票盖章不能通过的5种情况：没有填企业税号的普通发票

⾃2017年7⽉1⽇起，购买⽅为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售⽅提供纳税⼈识别号或统⼀社会信⽤代码，企业取得普通发票未填写税号不得报销⼊账。

2发票备注栏填写项⽬不全的费⽤发票

是否存在应该填写发票备注栏但是未填写的发票，如：取得的运输费发票、装修费发票、施⼯费发票、房屋租⾦发票等等。

3发票章盖得不规范

是否存在盖章错误（盖得财务章或者是公章）、盖章模糊、或者未加盖发票专⽤章等。

4发票开具办公⽤品等笼统名称

销售⽅开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买⽅要求填开与实际交易不符的内容，开具不实的发票，不能报销。

5发票与实际业务不吻合

取得商品跟你开具的发票不⼀样，涉嫌虚开发票，这样的费⽤发票不能报销。发票发票抬头开具个⼈的，以下个⼈抬头发票可以⼊账报销：机票和⽕车票、出差过程的⼈⾝意外保险费、个⼈抬头的财政收据的签证费、符合职⼯教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费⽀出以及医药费票据等。个⼈通讯费直接并⼊⼯资核算，代扣个⼈所得税。

发票盖章能通过的5种情况： 1盖了发票专⽤章，但是盖的不清晰

可以在旁边补盖⼀个清晰的章，或者将发票作废可以在旁边补盖⼀个清晰的章，或者将发票作废//冲红。2盖成财务专⽤章或公章，不可以。3既盖了财务专⽤章，⼜盖了发票专⽤章，不可以

4根据《中华⼈民共和国发票管理办法》第三⼗五条规定，未加盖发票专⽤章的5发票专⽤章盖反了（字朝下），发票有效。

关于报销凭证粘贴单格式要求

一、有领导审批签字

二、填写日期

三、单据总张数用大写汉字数字写明

四、总金额小写数字写明

五、报销原因按粘贴单上报销项写明每一项共多少张数共多少钱，无论一项或多项都要写

六、写明报销人

七、报销除财务人员用品外尽可能由各个部门负责人写明报销人

八、入库单不再粘贴在粘贴单上，而是随报销粘贴单一并交于出纳并由出纳保管

九、粘贴单上所附票据必须简洁明了不可出现破碎涂抹字迹不清

十、不可由于粘贴原因导致无法清楚看清票据重要注明事项，如名称，发票种类，金额等等

十一、 入库单上必须写清名称、单位、数量、单价、总金额、保管员、经手人、用在何部门等等

十二、 粘贴格式：大小不一小张在下大张在上

十三、正规发票与非正规发票分开粘贴

十四、小额标准发票（如停车收费发票等），攒多了粘在一起

十五、对不符合规范的报销单财务人员有退回粘贴单不予报销的权利

财务报销单据填写及粘贴要求

总体要求：

1、所有费用单据都必须通过EAS系统填写，特殊情况下允许使用纸质单据，填写时必须使

用黑色水笔，严禁使用圆珠笔及蓝色水笔，信息填写必须完整；

2、原始票据必须粘贴在粘贴单上，粘贴单据中不得夹有订书针、大头针、回形针等金属物

品，所有票据粘贴时不得超过粘贴单装订线，并依次自左向右、从上至下的顺序呈鱼鳞状粘

贴；

3、所有发票单据抬头必须开具公司全称“深圳市大族激光科技股份有限公司”。

4、报销单据必须按照审批流程走，任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；

5、报销人员、各个产品线、事业部负责人要对自己、本部门报销单据及发票的合法性、真

实性、正确性、完整性负责；

6、提交到财务部的报销单据要做到字迹清晰工整、分类清楚、金额准确、签字齐全、不得

涂改。

一、日常费用报销

①、按照发票类型（如；办公费、食品费、租车费、会务费等）进行分类汇总粘贴及填写；

②、如同类单据数量较多，大小不一时，应按票据规格的大小进行再次分类，同一粘贴单上

的票据尽量保持大小一致，每张粘贴单上粘贴的单据不得过多堆积，确保票据粘贴的简洁、

大方；

填写样本

粘贴样本

二、餐费报销

①、根据用餐时间及次数分行填写，注明清楚时间、客户名称、用餐人员，一次用餐不能用

两家餐厅的发票进行报销。

填写样本

粘贴样本

三、差旅费报销

① 按照时间的先后顺序填写报销单据，一次性连续几个地方出差的要按照地点先后顺序填

写清楚；

② 报销中出差补助标准是根据出差地填写（包干），天数是根据住宿晚上，如3月5号出

发到达3月8号回来，补助天数就是3天；

③ 火车票、汽车票、的士、公交票等交通票据按照时间的先后顺序粘贴票据、思路清晰在

粘贴单上注明清楚起止地方及金额，或者填写《交通费用报销明细表》，高铁票、国外

的士票硬卡片类型票据要整张粘贴在粘贴单上；

④ 住宿发票要注明清楚起止日期，有提前开票、后续补开及定额发票要注明清楚住宿几个