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---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------两会提案标准格式范文一览两会是对自1959年以来历年召开的中华人民共和国全国人民代表大会和中国人民政治协商会议的统称。
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关于解决中小企业融资难问题和建议的提案【提案者】：xx【案由】：中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。
//1518/中央明确提出要加快经济发展方式转变，积极发展中小企业。
但贷款难、担保难、融资难问题十分突出，是当前影响和制约中小企业持续发展的一大瓶颈。
有效破解中小企业融资难、促进中小企业加快发展，已经成为社会各界非常关注的热点问题。
一、当前中小企业融资难问题的主要原因造成当前我国中小企业融资难问题的因素很多，总的来看，主要可归于以下几个方面:1、支持中小企业发展的政策体系不够完善。
随着近年来《中小企业促进法》等的颁布，我国支持中小企业发展的政策和法律体系正逐步健全，但仍存在许多不完善的地方，主要是未建立起当地统一的企1/ 15业与个人征信系统，缺乏统一权威管理部门，导致当地相关政策缺乏有效协调和衔接，信用担保机构运行秩序不规范。
2、金融机构对中小企业的支持力度不足。
受各种因素影响，相当一部分国有商业银行和股份制商业银行仍然是以面向大城市、大企业、大项目为主，对中小企业的信贷支持落实不够。
而农村合作金融机构由于自身信贷资金规模的有限性，不能全面承担支持中小企业的融资问题。
3、中小企业自身素质有待提高。
中小企业不同程度地存在着技术含量低、资信情况不透明等情况，很多企业财务制度不健全，财务状况不透明，财务报表不真实，无法向融资方提供有效信息。
国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见文章属性•【制定机关】国务院办公厅•【公布日期】2019.01.22•【文号】国办发〔2019〕6号•【施行日期】2019.01.22•【效力等级】国务院规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见国办发〔2019〕6号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：近年来，各地区、各部门认真贯彻落实《国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见》（国发〔2015〕43号），按照全国金融工作会议关于设立国家和地方融资担保基金、完善政府性融资担保和再担保体系等要求，进行了积极探索，推动政府性融资担保基金（机构）不断发展壮大。
但融资担保行业还存在业务聚焦不够、担保能力不强、银担合作不畅、风险分担补偿机制有待健全等问题。
为进一步发挥政府性融资担保基金作用，引导更多金融资源支持小微企业和“三农”发展，经国务院同意，现提出以下意见：一、总体要求（一）指导思想。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展要求，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，规范政府性融资担保基金运作，坚守政府性融资担保机构的准公共定位，弥补市场不足，降低担保服务门槛，着力缓解小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，支持发展战略性新兴产业，促进大众创业、万众创新。
（二）基本原则。
聚焦支小支农主业。
政府性融资担保、再担保机构要严格以小微企业和“三农”融资担保业务为主业，支持符合条件的战略性新兴产业项目，不断提高支小支农担保业务规模和占比，服务大众创业、万众创新，不得偏离主业盲目扩大业务范围，不得为政府债券发行提供担保，不得为政府融资平台融资提供增信，不得向非融资担保机构进行股权投资。
PEST模型分析一、政治环境分析。
在改革开放之后的近二十年，中小企业问题并未得到政府的足够关注。
实际上，在九七年东南亚金融危机爆发后，中国面临有效需求不足，就业困难，通货紧缩等众多问题的背景下，中小企业作为市场经济的一个活跃群体，才逐渐引起中国政府的关注。
从20世纪90年代中期开始，为缓和中小企业融资难的情况，中国政府采取了一系列政策措施来解决中小企业的融资问题。
而从中国多年来制定的政策来看，其重点主要在以下几个方面：1、增强中小企业的信贷可能性，增强银行中小企业信贷发放动机。
中国政府未为达到这个目的主要从两个方面进行，1)银行体系对中小企业的信贷支持。
首先，在1998年6月的《加强对中小企业信贷服务的通知》中，央行就要求各商业银行成立中小企业信贷部，并先后三次提高中小企业贷款利率上浮的幅度以增强银行贷款的风险管理能力，鼓励银行开展中小企业的信贷工作。
这些政策的确取得了一些效果，至2003年6月末，中国中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款的51.7%，比同期提高0.7个百分点；中小企业新增贷款6558亿元，占全部企业贷款的56.8%比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。
其次，在2011年，《补充通知》在前期出台的《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》(银监发〔2011〕59号，又称”银十条“)基础上，提出更为具体的差别化监管和激励政策，针对符合其中要求的中小企业放开信贷，力求缓解中小企业融资难的问题。
其中发行专项金融债券效果是有较好效果的举措。
但是新规对小企业的帮助不大。
银监会和银行虽然是监管部门和业务部门的关系，但由于所处位置不同，所以各自的决策出发点和目的都不一样，银监会提出的意见各银行尤其是商业银行也不一定会有效执行。
而且这种以大国有银行为主体的融资制度安排存在巨大的信息与成本，费用高，风险大，而且目前国家信贷发放的要求极为严苛，发放对象主要是达到一定资产规模而且信用等级较高的企业，无法覆盖整个中小企业群体。
中小企业资金管理论文2篇第一篇：中小企业资金管理的对策一、中小企业资金管理中存在的问题（一）落后的家族式管理，导致管理体制混乱大部分中小企业的管理模式都是以家族式管理为主，管理体制混乱。
面对纷繁复杂的财务数据他们依然采用手工记账的方式进行，甚至部分小杂货店、服装店更是用一个小本记录一下卖出数量和销售价格即可，账目记录随意性大，这样出错率高、工作效率低。
同时，企业管理者更关注的是现金的收入和支出，没有考虑有效地管理资金、控制资金，更没有建立一套监督和约束资金使用的管理机制。
再者，中小企业对资金预算也没有严格控制，大部分企业已经严重超过了自身财务偿还能力都依然对外借贷或接受客户的赊账，面对过多的应收账款，企业也缺乏有效的催收措施，严重影响企业的现金控制。
（二）混乱的资金管理方式，导致资金使用效率低下中小企业由于规模较小，人员不足，一人身兼数职的情况经常存在，不少中小企业会计兼任审计、出纳等工作，这无疑给企业带来资金管理和资金监管上的风险。
偷税漏税、少开发票、账目混乱、随意更改资金数额的现象频繁出现。
正因为没有形成全局的资金统筹观念，在资金管理上的漏洞，也导致各企业长期没有资金规划、预算的经验，更没有建立资金管理机制。
因此，资金充裕的企业多出现资金闲置，投资渠道单一；资金不足的企业则出现过分分散投资，债务风险过高的现象。
这都导致企业的资金使用效率低下，影响企业可持续发展趋势。
（三）松散的资金风险监控体系，导致资金运营不畅大部分的中小企业忽略资金风险管理的重要性，没有健全的资金管理制度，资金管理混乱。
由于各中小企业以私营为主，财务人员的流动性较大，这也导致其业务不规范的现象，他们大多几乎没有明确的票据使用制度、印章管理制度、报销制度、审批制度、银行账户管理制度，也没有发生违规行为后的相应惩罚措施，这无疑会引发潜在的资金风险问题。
同时，企业员工也没有按照生产计划使用企业的资金，采购人员购入过量的原材料，销售人员为了完成该月的营业额，进行大量的赊销活动，这将导致资金没法及时回笼，也影响大企业资金的周转率，资金运营自然不通畅。
宁波小微外贸企业“融资难”问题研究摘要：宁波是我国重要的港口城市，外贸企业的状况对宁波经济有着举足轻重的影响。
近年来，宁波小微外贸企业“融资难”问题日益严重，已严重制约了小微外贸企业的发展。
在分析宁波小微外贸企业的内部优势和劣势、外部机会和威胁的基础上，本文根据宁波小微外贸企业“融资难”的原因，认为要积极建立小微外贸企业财务管理服务机构，大力发展小型金融机构，努力加强对小微外贸企业担保的支持以解决“融资难”问题。
关键词:宁波；小微外贸企业；融资难；银行宁波是我国重要的港口城市。
目前，宁波外贸依存度已超过全国平均水平近110％，其外贸企业的状况对宁波经济有着举足轻重的影响。
在外贸企业中，小微外贸企业已成为重要力量，直接影响到宁波外贸出口的稳定增长和社会经济的健康发展。
2012年，宁波小微外贸企业完成出口304.4亿美元，增长8.8％，占全市自营出口额的比重达39.7％，同比提高3.4个百分点，一般贸易出口占全市出口总额的比重为80.0％。
虽然宁波小微外贸企业发展较快，但“融资难”问题极大制约了其快速、持续发展，如何有效解决宁波小微外贸企业“融资难”问题迫在眉睫。
一、文献综述关于小微外贸企业融资问题，各位学者作了大量的研究。
为了解决小微外贸企业融资问题，王芬认为应该：（1）从政策支持方面切实担当起政府责任。
要重视小微外贸企业固有的融资弱势，对信贷规模调控要从粗放式总量调控转为精细化结构性调控，确保小微外贸企业融资比重在融资总额中保持合理水平。
要加快制定与完善小微外贸企业融资相关法规。
（2）从监管与服务方面提高金融机构履行社会责任的意识与能力。
要实行差别存准率、差别利率、差别监管等办法，督促银行严格执行新的小企业金融服务考核办法，促进银行机构加快小企业融资服务机制建设。
要加快发展城市商业银行，积极引进国内外银行入驻宁波，为地方分行争取总行信贷资源提供各种支持。
( 3) 进一步提高对小微外贸企业的政府公共服务效能。
针对中小企业融资的供应链金融体系设计文献综述高睿10金融学一班j10041136前言：近年来我国经济的飞速发展带动了很多的企业，特别是中小型企业已经成为了我国经济发展的中坚力量，可是由于其规模小,可抵押资产少，自有资本不多，抗风险能力不足以及信用等级偏低等等原因，大多数投资者不愿意为中小企业提供资金融通，所以中小企业融资难一直是困扰其发展的主要问题。
供应链金融作为一种解决资金融通难的方法迅速进入大部分研究者的眼脸。
因此本文将简洁的综述现今对供应链金融体系的相关研究.主题：中小企业在国民经济中发挥着举足轻重的作用，因而有效的解决中小企业融资问题,能很好的促进中小企业的健康发展,充分发挥中小企业在国民经济中的作用。
随着社会化大生产的不断发展和全球一体化进程的不断加快,社会生产的分工形式已经由过去的产品分工和产业分工，发展到了产品内分工，“供应链”的概念也应运而生，供应链金融主要在于三个方面的特点:从金融服务提供方面看，可以促使商业银行跳出只为单个企业提供金融服务的局限，创新性的让银行从新视角及整个供应链来考察融资企业的状况,改进了银行业传统的观察视野、思维脉络和发展战略；从金融服务接受方面看，它又以一种独特的方式为链条中的中小企业提供整体融资方案，盘活了企业的沉淀资金，提高了资金利用的效率，实现了中小企业融资渠道的创新；从金融服务的中介方看，它可使物流企业的业务领域向金融领域延伸，带来了金融业与物流业互补发展的良机.［1]因而供应链金融成为了国内外不少研究者的关注点。
国外关于中小企业如何利用供应链金融模式进行融资的研究比国内要早些,如Allen·N·Benger（2004）等人在分析中小企业融资方式时提出了一些新设想并在理论层面上首次提出供应链金融进行融资的思想和可行性；[2]而后霍夫曼（Hofmann)(2005)首先梳理了供应链金融的要素、参与者以及功能；[3］GonzaloGuillen（2007)等人有探讨出了中小企业的6个基本要素；［4] Comelli(2008）等人探讨了融资与生产过程的结合；［5]福尔等人（Pfohl et al）（2009）运用数学模型解释了如何通过降低资本融资率来降低资本成本；［6］塞弗特等人（Seifert et al)（2011)提出了反向保理的方案；[7]甚至在新的巴塞尔协议中对商业银行供应链金融一块也做出了模式设计和风险的评估。
国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见(国发〔2009〕36号)各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。
受国际金融危机冲击，去年下半年以来，我国中小企业生产经营困难。
中央及时出台相关政策措施，加大财税、信贷等扶持力度，改善中小企业经营环境，中小企业生产经营出现了积极变化，但发展形势依然严峻。
主要表现在：融资难、担保难问题依然突出，部分扶持政策尚未落实到位，企业负担重，市场需求不足，产能过剩，经济效益大幅下降，亏损加大等。
必须采取更加积极有效的政策措施，帮助中小企业克服困难，转变发展方式，实现又好又快发展。
现就进一步促进中小企业发展提出以下意见：一、进一步营造有利于中小企业发展的良好环境（一）完善中小企业政策法律体系。
落实扶持中小企业发展的政策措施，清理不利于中小企业发展的法律法规和规章制度。
深化垄断行业改革，扩大市场准入范围，降低准入门槛，进一步营造公开、公平的市场环境。
加快制定融资性担保管理办法，修订《贷款通则》，修订中小企业划型标准，明确对小型企业的扶持政策。
（二）完善政府采购支持中小企业的有关制度。
制定政府采购扶持中小企业发展的具体办法，提高采购中小企业货物、工程和服务的比例。
进一步提高政府采购信息发布透明度，完善政府公共服务外包制度，为中小企业创造更多的参与机会。
（三）加强对中小企业的权益保护。
组织开展对中小企业相关法律和政策特别是金融、财税政策贯彻落实情况的监督检查，发挥新闻舆论和社会监督的作用，加强政策效果评价。
坚持依法行政，保护中小企业及其职工的合法权益。
（四）构建和谐劳动关系。
采取切实有效措施，加大对劳动密集型中小企业的支持，鼓励中小企业不裁员、少裁员，稳定和增加就业岗位。
对中小企业吸纳困难人员就业、签订劳动合同并缴纳社会保险费的，在相应期限内给予基本养老保险补贴、基本医疗保险补贴、失业保险补贴。
近年来，财政部陆续出台了《企业会计制度》（财会［2000]2５号）、《小企业会计制度》(财会［２０04]2号）以及《企业会计准则》(财政部令第33号)等一系列会计政策。
ﻫ特别是《企业会计准则》自2007年起在上市公司范围内实施以来,实施范围逐渐扩大，目前所有金融企业、中央大中型企业以及部分地方国有企业都开始实施企业会计准则,取得了良好的效果。
可以说，企业会计准则的颁布实施，顺应了我国市场经济发展的要求,实现了与国际财务报告准则的实质趋同，对于维护市场经济秩序，完善市场经济体制，保障社会公众利益,促进社会和谐具有重要意义。
针对小企业会计核算,国际会计准则理事会及我国在经历了一系列改革后，逐步完善.ﻫﻫ一、国际会计准则理事会制定中小企业会计准则的历史背景ﻫ国际会计准则及各国制定的会计准则大部分是针对大中型企业和上市公司,很少会考虑到中小企业的会计需要以及特殊问题。
国际会计准则理事会（IＡSB）的前身--国际会计准则委员会(IＡSＣ)并没有声明其制定的国际会计准则(IAS）仅适用于或者主要适用于在公开资本市场上交易的上市公司,因此许多发达国家和某些较小的新兴经济发展中国家在所有企业均使用国际会计准则。
ﻫ虽然实践证明并不是所有中小企业在执行上存在着困难,但也有一部分中小企业由于实施国际会计准则的成本太高，以致于出现背离国际会计准则、执行不严、实施质量不高等迹象。
ﻫ最初,只有英国、加拿大等几个国家同时具有两套会计准则（分别针对一般企业和中小企业)。
在以欧盟为代表的一些国家和地区陆续要求上市公司采用国际财务报告准则以后，联合国国际会计和报告标准政府间专家工作组(IＳAR）于2000年7月日内瓦召开的第１7次会议上，联合国贸易和发展会议秘书处向大会提交了题为《中小企业会计》的讨论稿。
２001年9月,专家工作组在日内瓦召开的第1８次会议上，各国专家围绕制定中小企业会计指南的指导思想、必要性基本框架、中小企业的分层标准、国际会计准则的取舍等问题进行了深入探讨。
中小企业融资约束与政策性金融体系的构建(doc 24)中小企业融资约束与政策性金融体系的构建摘要：中小企业在我国经济社会发展中发挥着不可替代的“强位”作用，却处于融资弱势的不对称地位，融资约束已成为制约中小企业发展的瓶颈。
解决中小企业融资难的问题，需要政府政策制定部门大胆借鉴外国经验，尽快完善并落实各项针对中小企业的融资支持措施，应尽早筹建中小企业发展银行，作为服务于中小企业的政策性金融支持体系的核心，完善信用担保制度及相关配套体系，使之与商业性金融协调配合，共同支持中小企业发展。
一、中小企业及其融资约束相关理论概略(一)中小企业在经济生活中大量存在的理论依据根据2003年1月1日开始实施的《中华人民共和国中小企业促进法》(以下简称《中小企业促进法》)，中小企业是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要、增加就业、符合国家产业政策、生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。
2003年3月7日，由国家经贸委、国家计委、国家财政部、国家统计局共同制定的《中小企业标准暂行规定》正式对外发布。
《中小企业标准暂行规定》根据企业的职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点，分别对工业、建筑业、交通运输业、邮政业、批发和零售业、住宿和餐饮业等领域制定了划分标准。
其中，工业领域中小型企业标准为：职工人数3 000人以下，或销售额3亿元以下；零售业中小型企业必须符合职工人数500人以下或销售额1.5亿元以下的标准；批发业中小型企业必须符合职工人数200人以下，或销售额3亿元以下的标准。
按《中小企业标准暂行规定》标准，目前我国中小企业约有1 100多万家。
中小企业的广泛存在是一种客观经济现象。
美国小企业数量从1970年的1 118万家，增长到1980年的1 620万家， 1990年的2010万家，1998年的2 300万家；占国民生产总值的比重从1970年代的43%上升到1990年代的50%。
日本1994年中小企业6479 532家，占企业总数的99.1%，从业人员42273745人，占从业人员总数的78.05%。
…亚太经合组织21个国家和地区的中小企业户数占各国或地区企业总数的97%-99.7%，就业占55%-78%，在国内生产总值 (GDP)中所占比重占50%以上，出口总量占40%—60%。
中小企业受到各国的高度重视，德国把中小企业称为国家的“重要经济支柱”，日本则认为“没有中小企业的发展就没有日本的繁荣”，美国政府更把中小企业称为“美国经济的脊梁”。
尽管历经几次工业化浪潮，生产日益走向集中，垄断盛行，大企业逐渐张扬显赫，但中小企业并没有被吞噬，反而取得了更大的发展。
这说明，中小企业的存在是受一定经济规律支配的，许多经济学家都孜孜不倦地探寻这背后的规律。
1958年，施蒂格勒发表《规模经济》一文，提出企业最佳规模的概念，否定了1.中小企业的存在和发展有助于建立和完善充满活力的市场经济体制市场经济的根本属性是竞争，竞争是保持经济活力的关键。
中小企业的广泛存在提供了众多的竞争主体，竞争者数目直接影响到竞争的激烈程度，影响到市场机制功能的发挥，大企业尤其是垄断行业的大企业则天然具有限制竞争的动机。
由此可见，中小企业是市场机制真正的维护者。
对于中国这样的经济转轨国家，重视中小企业促进竞争的作用更有特殊意义。
由于市场机制尚未完善，我国经济生活中仍然大量存在行政性垄断现象。
行政性垄断背后往往有既得利益集团的支持，极难根除。
破除行政性垄断，既需要深化政治体制改革，也需要培育竞争，扶持大批中小企业，对垄断企业形成“逼宫”阵势，迫使其进行市场化改革。
2、中小企业为增加就业、稳定社会做出了巨大贡献我国的中小企业主要分布在劳动密集型产业中，其就业容量和就业弹性比较高。
国有企业改革中释放出大量的富余人员，但我国并没有出现严重的社会问题，中小企业功不可没。
我国劳动部2002年底对全国66个城市劳动力就业现状调查显示，国有企业65.2%的下岗失业人员在中小企业实现了再就业。
随着工业化的发展，大企业趋向于以资本代替劳动，中小企业则成为新增劳动力的主要吸纳者。
目前全国工业部门就业人数为1.5亿左右，其中在中小企业就业的有 1.1亿人左右，占73%。
1978—1996年，从农业部门转移出来的2.3亿劳动力，绝大多数在中小企业就业。
我国是一个拥有12亿人口、经济尚不发达的发展中国家，每年新增劳动力1 000万人，给社会带来了巨大的就业压力。
解决就业问题，是涉及能否为经济发展创造一个安定的社会环境的头等大事。
在我国，中小企业在创造就业机会方面的作用越来越重要。
3.中小企业是增加农民收入，缩小城乡收入差距的主渠道农民收人增长缓慢一直是困扰农业和农村工作的一个突出问题。
农民收入提高不上去，农村市场很难启动，整个国民经济的发展就受到严重制约。
以中小企业为主体的乡镇企业是农民收入增加的主渠道。
乡镇企业提供给农民的工资收入1996年为4 380亿元，2002年为8 200亿元，年均增长9%。
农民从乡镇企业中获得的工资收入占农民人均纯收入的比重由1996年的29.86%上升到2002年的34。
4%，其中 2002年从乡镇企业增加的收入约占净增部分的50%。
乡镇企业的发展，为农村的城镇化建设提供了大量资金；乡镇企业职工的生活需求，又为农村的市场启动和第三产业的发展创造了条件，从而加快了农村城镇化的步伐，一定程度上缩小了城乡居民收入差距。
4.中小企业是扩大出口，增加国家财政收入、拉动经济增长的重要力量中小企业一方面通过向大企业提供优质廉价的零部件和劳务促进大企业出口，另一方面又独立生产具有本身特点的优势产品直接出口。
1996年乡镇企业出口额6 008亿元，接近全国出口总额12576亿元的50%。
我国出口的劳动密集型大宗商品，如服装、玩具、工艺品等，以及一些高科技产品大多是由中小企业生产的。
中小企业为中国企业参与国际竞争，提高核心竞争力做出了巨大贡献，同时也为国家财政收入提供了重要来源。
1998年全国独立核算工业企业共提供利税总额5 147亿元，其中中小企业提供2000亿元，占近40%；应缴增值税1 500亿元，占全国独立核算工业企业应缴增值税2477亿元的61%。
”中小企业的长足发展，成为国民经济持续、快速、稳定发展的重要推动力，1979—2002年，我国国民经济保持了9.5%的增长速度，其中以中小企业为主体的非国有经济增长速度达30%以上。
据有关部门测算，乡镇企业增长速度每变化3.7个百分点，就会带来国内生产总值1个百分点的增减变化。
当前，中小企业在我国经济社会发展中日益发挥着不可替代的“强位”功能，成为推动经济增长的生力军。
大力发展中小企业成为全面建设小康社会的必由之路。
全面建设小康社会，经济建设是中心，是关键。
中小企业的繁荣对于扩大就业、启动民间投资、优化经济结构、加快生产力发展、解决三农问题、确保国民经济稳定和持续增长，具有十分重要的意义。
林毅夫等人的研究结果表明，当前符合中国经济比较优势的企业应以中小企业为主，它们是启动投资的主要力量和经济增长的“亮点”；吴敬琏等人也指出，中小企业不仅是当代经济的主要创新力量，而且是当前我国经济实现有效增长的关键。
但中小企业的大发展却面临诸多制约和阻碍因素，其中金融约束是突出矛盾。
(三)中小企业面临的融资约束一般而言，中小企业的融资方式有内源融资和外源融资两种。
外源融资的渠道主要是银行贷款形式的间接融资、资本市场的直接融资以及各国政府的政策性优惠贷款。
鉴于中小企业自身特点及国家宏观经济的现状，无论内源融资还是外源融资，中小企业均存在障碍。
1.内源融资方面。
内源融资主要来自三方面：一是企业和企业主自身的积累；二是某些暂时闲置的可用来周转的资金，包括折旧费及非付现费用、保留盈余等；三是企业内部集资。
由于经营规模、信誉保证、还款能力等限制，与外源融资相比，内源融资相对容易，因此成为中小企业筹集发展资金的主要渠道和基本方式。
但我国中小企业普遍自有资金少，自身积累不足，严重制约了内源融资的发展。
2.外源融资方面。
第一，银行贷款。
银行贷款遵循安全性、流动性、赢利性的基本原则。
安全性为首要原则。
发放贷款一般要求企业有一定规模的资产作为担保，要求企业有可确定的赢利能力与潜力，以保证按期还本付息。
中小企业资产少、规模小，银行自然惜贷。
多种所有制经济发展到现在，企业领域已经出现了三个层次：第一层是像海尔这样的年销售额上百亿，品牌无形资产价值达数百亿的著名企业。
这类企业是银行争贷的对象；第二层是经过多年发展已打下基础的集团公司，这类企业因已具备一定规模的生产能力、资产和信誉，与银行的关系也比较融洽；第三层就是中小企业。
中小企业数量最多，普遍信誉较低，可抵押资金少，财务制度不健全，银行不敢轻易给其贷款。
除了资金安全性的考虑之外，银行对中小企业惜贷还有所有制歧视方面的原因。
实际工作中，相关执法部门对于银行对国有企业的贷款坏账追究责任时常常网开一面，对私营企业贷款坏账的追究则严格得多，银行信贷人员出于自身风险的考虑，尽量不对民营中小企业贷款，目前70%以上银行信贷资金仍然投向国有大中企业。
第二，资本市场。
我国沪深两地证券市场，为企业提供了低成本筹资机制，但股票发行、债券发行仍有较高要求，中小企业很难达到。
多层次、多元化资本市场尚未建立，中小企业依靠资本市场融资难上加难。
第三，政府优惠贷款。
1999年6月，国务院决定设立科技型中小企业技术创新基金，用于扶持和促进科技型中小企业的发展。
该项基金首期额度为10亿元，这对科技型中小企业无疑是一大喜讯，但其资金数额毕竟有限，远远不能满足广大中小企业的资金需求。
为解决中小企业融资难的问题，各地政府相继建立了中小企业信用担保体系，但实际运行中效果并不尽如人意。
总的来看，尽管目前社会资金相对充裕，但无论是间接融资体系还是资本市场，都不能给中小企业提供足够的资金支持。
我国中小企业已经进入快速发展的轨道，一些企业在完成了原始积累之后正面临第二次创业，还有大量起点高、技术含量高的高科技企业正处于创业期，这些企业对资金的需求也进入了更加迫切的阶段。
如果融资难的问题得不到很好解决，不仅会影响中小企业的发展，而且会进一步加剧正式金融体系之外的地下融资活动，构成我国金融体系健康运行的隐患。
二、中小企业融资约束的理论分析(一)中小企业融资约束的一般理论分析融资约束是各国中小企业面临的最为普遍并关系其生存与发展的重大问题，正确认识并从理论上给予准确阐释是我们建立高效率的中小企业金融支持体系的前提。
1.从供求角度对中小企业金融约束的解释1931年，英国麦克米兰金融和工业委员会在其一份报告中首次提出了“融资缺口”概念，以后这个概念便被广泛使用。
融资缺口指中小企业对外部资金的需求远远大于市场能够提供的数量。
