存货核算管理系统

成本核算操作手册一、成本基础档案设置二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。

（一）存货核算1、月末关账1.1 月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。

进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。

1.2 进入月末结账界面，进行关账处理：1.2.1 进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐1.2.2 进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）2.1 计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。

2.2 进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价2.3 进入后点击“计算全月平均单价” ，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。

2.4 全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？（二）成本资料取数1、会计平台取数1.1 会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。

1.2 进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数1.3 进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。

此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。

2、存货核算取数2.1 存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。

成本核算操作手册一、成本基础档案设置二、成本核算步骤月末成本核算之前，需要确定当月业务单据已经录入完毕，业务单据都处于审核状态，涉及生产成本、制造费用科目的凭证已经处理完毕且通过审核，方可进行成本核算。

（一）存货核算1、月末关账1.1月末关账状态，是指供应链、存货核算不能再新增、修改、删除、审核单据，但仍可以进行成本计算。

进行成本计算之前必须先关账，以保证在成本计算过程中不会有人员操作单据数据，影响成本计算结果。

1.2进入月末结账界面，进行关账处理：1.2.1进入“月末结账”流程图：财务会计—存货核算—月末处理—月末结帐1.2.2进入后先选定成本域，再选中需要关账的会计期间，进行关账2、计算全月平均单价（只核算材料？此步产生的成本调整单是自动生成吗？）2.1计算全月平均单价，是将出库单（包括材料出库单、其它出库单）的材料按全月加权平均法计算出出库单价、出库成本。

2.2进入“计算全月平均单价”流程图：财务会计—存货核算—计算全月平均单价2.3进入后点击“计算全月平均单价”，在选择框界面选取计算条件，需要选定成本域、会计期间、物料分类，点击“确定”后，系统自动进行计算。

2.4全月平均单价计算完毕后，计算日志，错误提示如何查看，如何修订？（二）成本资料取数1、会计平台取数1.1会计平台取数主要通过会计平台从总账明细获取各成本中心的间接费用，如：人工费、折旧费、其他制造费用等，并生成成本管理中消耗单，以便后继成本处理使用。

1.2进入“会计平台取数”流程图：管理会计—产品成本—成本资料—会计平台取数1.3进入后选定目标组织、生成目标、拉式取数，进入后选定会计科目来源。

此项操作后，无数据出现，还要到会计平台操作，请详细讲解流程。

2、存货核算取数2.1存货核算取数主要是根据外系统取数相关设置，从存货核算系统获取材料消耗、产品完工等数据，包括存货材料出库单、出库调整单、产成品入库单、委托加工入库单。

2.2进入存货核算取数“的流程图：管理会计—产品成本—成本资料—存货核算取数2.3进入后选择工厂、取数对象、会计期间，将需要取数的单据选中，点击“取数”。

8、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证；
9、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异；
17、查看【仓存与总账对账单】只有仓存数据，总账借贷双方都为0，且仓存单据都已生成凭证？
原因
仓存与总账对账单中的总账数据是从科目余额表中取数的，而科目余额表没有数据。
解决方案将相关凭证审核并过账。
21、在【存货核算】→【期末关账】单击【对账】报“对不起，您没有相应的权限”？
解决方案
解决此问题，请按下列步骤操作：
1、登录金蝶K/3系统，打开【K/3主界面】；
2、单击【系统设置】→【用户管理】→【用户管理】，双击打开【用户管理】窗口；
3、单击A用户，依次单击菜单栏【功能权限】→【功能权限管理】，打开【功能权限】窗口；
凭证中所涉及的科目启用了数量金额核算，当对应单据上的计量单位不在该科目预设计量单位组内时，凭证无法取数，因此会有提示。
解决此问题，请按下列步骤操作：
1、登录金蝶K/3系统，打开【K/3主界面】；
2、单击【供应链】→【存货核算】→【凭证处理】，双击【明细功能】的【生成凭证】，打开【生成凭证】的界面；
3、单击【编辑】菜单下的【选项】，打开【生成凭证选项】的窗口，单击【计量单位设置】页签，勾选【计量单位自动取对应科目预设“缺省单位”】的参数后，重新生成凭证即可。
解决方案手工新增成本调整单进行调整，其中当期末金额为正数时，做出库类型正金额的成本调整单（或入库类型的负金额），当期末金额为负数时，做入库类型正金额的成本调整单（或出库类型的负金额）。
5、由于手工账与系统账不一致，能否通过修改暂估冲回凭证来调账？修改后，对系统会有什么影响？
解决方案
不建议通过修改暂估冲回凭证的方式实现手工账与系统账的一致，这样会导致供应链与总账对账时出现差异。

章 节 目 37录
9.2.3库存管理与存货核算系统初始 设置
4．期初记账
• 期初数据记账是针对所有仓库的期初数据进行记 账操作。因此在进行期初数据记账前，必须确认
各仓库的所有期初数据已经全部录入完毕，并且 正确无误时，再进行期初记账。
• 库存管理系统和存货核算系统的期初数据是共用 的，同时系统要求库存管理系统和存货核算系统 必须同时启动。
• 反映和监督存货的收发、领退和保管情况；
• 反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高 资金的使用效果。
章 节 目 7录
9.1.1购销存系统的任务
3．存货核算的任务 • 存货核算主要是通过对存货增加、减少与结存的核算，从而计算存货成本，
为企业管理者提供一个在新的市场竞争环境下，使资源合理应用，提高经济 效益的库存管理方案。
章 节 目 42录
销售发票制单，2 生成应收5 款凭证；在4 应 收款管理系统中录入收款单并收款，核
销应收款；对收款后所填制的收款单制
单，生7成收款凭证并存将货凭（证记传账递）到总账
系统中，登录总账
销售 9
6
应付
8 总账（凭证） 10
应收 章 节 目 21录
练习思考题
• 1.购销存管理系统的任务是什么？ • 2.购销存系统各模块间有哪些数据传递关系？
章 节 目 36录
9.2.3库存管理与存货核算系统初始 设置
3．设置存货科目和对方科目
• 由于在存货核算系统中将根据所给资料自动生成 相应的记账凭证，因此可以在系统初始化时预先 设置记账凭证中所使用的会计科目，以便于系统 根据不同的经济业务直接生成包括会计科目在内 的记账凭证。
• 用户可以根据企业的实际情况对存货科目和对方 科目进行相应的设置。