跨境人民币结算全面开放 重点监管6类不良行为

国际条线A、B职等员工持证上岗考试题目—跨境人民币业务部AB同卷单选题1.根据中国人民银行要求;跨境人民币业务要依据三项原则展业;下列哪一项不属于D三项原则..A.了解你的业务B.了解你的客户C.尽职调查D.创新2.根据跨境贸易人民币结算试点管理办法等规定;境内银行办理跨境人民币业务后应当通过C 报送业务相关信息..A.外债登记系统B.IBP系统C.RCPMIS系统D.国际收支系统3.人民币境外直接投资是指境内机构经境外直接投资主管部门核准;使用人民币资金通过设立、A、参股等方式在境外设立或取得企业或项目全部或部分所有权、控制权或经营管理权等权益的行为..A.并购B.投资债券C.贷款D.拆借4.境外机构在境内银行开立人民币银行结算账户;须经B核准后办理基本存款账户开户手续..A.外汇局当地分局B.人民银行当地分支机构C.各地商务部D.银监局当地分支机构5.跨国企业集团跨境双向人民币资金池业务实行上限管理;跨境人民币资金净流入额上限为D..A.资金池应计所有者权益*80%B.企业投资资本与注册资金之差C.资金池每日轧差净额*宏观审慎政策系数D.资金池应计所有者权益*宏观审慎政策系数6.境外项目人民币贷款业务;贷款资金不能通过B进行发放.A.人民币NRA账户B.一般贷款账户C.境内商业银行的境外代理行D.境内商业银行的境外分子行7.根据全口径跨境融资宏观审慎管理要求;境内企业跨境融资按风险加权计算余额;风险加权余额上限为D..A.注册资本金的50%B.投资总额C.风险资产规模D.资本或净资产*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数8.下列关于人民币NRA账户的描述不正确的是CA.该账户资金可境内质押境内融资B.该账户可转存定期C.该账户余额纳入外债管理D.履行相应手续后;账户内资金可购汇汇出9.外商投资企业的境外人民币借款只能开立C办理资金收付业务..A.人民币资本金专用存款账户B.人民币并购专用存款账户C.人民币一般存款账户D.人民币前期费用专用存款账户10.跨境人民币业务对出口货物贸易人民币结算企业实行重点监管名单管理;关于列入重点监管名单企业;下列描述不正确的是DA.可以开展跨境贸易人民币结算业务B.名单实行动态管理C.享受出口退免税政策D.其所获得的人民币资金可以存放境外11.外商投资企业的人民币资本金专用存款账户、人民币境外借款一般存款账户存放的人民币资金应当在符合国家有关部门批准的经营范围内使用;下列哪项使用不违反政策规定：DA.用于投资有价证券和金融衍生品B.用于委托贷款C.购买理财产品D.偿还国内外贷款12.境外项目人民币贷款签约后B工作日内;经办行应向当地人民银行提交贷款合同副本备案..A.5B.15C.30天D.无时间要求13.下列哪种情况属于贸易项下的跨境人民币汇款 CA.佣金B.运费C.货到付货款D.参展费14.2014年11月6日;交通银行B人民币清算行正式开业..围绕人民币清算行服务功能;交行将创造更为丰富和全面的跨境人民币金融产品与服务A.悉尼B.首尔C.东京D.台北15.以下哪种跨境人民币贸易融资产品不属于信用证结算方式项下的融资产品 BA.打包贷款B.出口托收融资C.福费廷D.出口押汇16.商业银行在为列入重点监管名单的出口企业办理跨境人民币业务时;应借助D加强审核;切实防范风险..A.国际收支系统B.外债登记系统C.IBP系统D.RCPMIS系统17.境内结算银行应当在为外商投资企业办理境外人民币借款结算业务后C内向人民币跨境收付信息管理系统报送该外商投资企业的基本信息和人民币借款情况;并留存外商投资企业提供的有关文件复印件备查..A.一个月内B.10个自然日C.5个工作日D.无时间要求18.中国人民银行对境内代理银行和境外参加银行之间的人民币购售业务实行年度人民币购售D管理..A.日终累计净额单向规模B.日终累计总额双向规模C.日终累计总额双向规模D.日终累计净额双向规模19.至货物出口后C天内;企业仍未将人民币货款收回境内的;应当在5个工作日内通过其境内结算银行向人民币跨境收付信息系统报送该笔货物的未收回货款的金额及对应的出口报关单号;并向其境内结算银行提供资料..A.30天B.365天C.210天D.无时间要求20.境内机构办理人民币境外直接投资应当获得B的核准A.工商管理局B.境外直接投资主管部门C.外汇管理局D.中国人民银行多选题1.境内外企业间以人民币结算的进出口贸易;可以通过ABC进行人民币资金的跨境结算和清算.A.境外人民币清算行B.人民币NAR账户C.境内商业银行代理境外商业银行D.中国人民银行2.企业首次办理跨境人民币业务时应当向境内结算银行提供以下ABCD等材料..A.企业组织机构代码B.海外编码C.企业名称D.税务登记号3.境外人民币清算行可以按照中国人民银行的有关规定从ABC兑换人民币和拆借资金..A.境内银行间外汇市场B.银行间同业拆借市场C.境内代理银行D.中国人民银行4.下列各项人民币对外负债业务中不纳入现行外债管理的是ABCD.A.人民币远期信用证B.人民币协议付款C.人民币预收延付D.人民币海外代付5.按照人行规定;企业凭ABCD单据可办理货到付款..A.进口合同B.商业发票C.海关进口货物报关单D.收、付汇说明6.我国对跨境货物的管理主要有以下AC两个方面A.经济主体的进出口经营权管理B.重点监管名单C.货物的进出境管理D.国际收支申报7.根据海关监管分类;银行在受理经济主体货物贸易人民币跨境结算业务时;可按ABCD以及边境地区贸易等分类进行分别处理..A.经济主体的进出口经营权管理B.重点监管名单C.货物的进出境管理D.国际收支申报8.外币报关人民币结算业务时;企业应提供BC等信息;由银行向人民币跨境收付信息管理系统报送有关信息..A.商业发票B.报关金额C.报关单号D.国际收支申报9.境外机构申请开立基本存款账户的;银行应当将BCD一并送中国人民银行当地分支机构审核..A.境外机构的授权文件B.境外机构的开户申请书C.开户证明文件D.合法性审核书面声明10.境外机构人民币银行结算账户的收入范围是ABCDA.跨境货物贸易、服务贸易、收益及经常转移等经常项目人民币结算收入B.政策明确允许或经批准的资本项目人民币收入C.跨境贸易人民币融资款项D.从同名或其他境外机构境内人民币银行结算账户获得的收入11.向我行申请办理贸易融资的客户基本条件是ABCDA.具有法人资格或取得法人授权;在交通银行开立本币或外币结算账户B.具有合法的进出口经营权;经营状况、效益良好C.具有持续经营能力;有经常性、稳定合法的还款来源;无重大不良信用记录D.授信客户符合交通银行关于客户内部评级的基本标准要求12.外商投资企业办理境外银行人民币借款结算业务时应当向其境内结算银行提交以下材料;境内结算银行应当进行认真审核..ABCDA.外商投资企业批准证书B.最近一期验资报告C.人民币借款合同D.截至申请日境外人民币借款、外币借款和以本企业为受益人的境外担保的人民币实际履约等情况说明13.外商直投投资过程中;以下ABCD账户为活期存款账户;存款利率按中国人民银行公布的活期存款利率执行..A.境外投资者人民币前期费用专用存款账户B.外商投资企业人民币资本金专用存款账户C.外商投资企业的中方股东人民币并购专用存款账户D.被并购境内企业中方股东人民币股权转让专用存款账户14.外商投资企业人民币资本金专用存款账户和人民币境外借款一般存款账户资金用于以下ABD用途的;可以划转至境内同名人民币存款账户..A.支付工资B.差旅费C.货款D.零星采购备用金15.跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务;下列ABD不能作为境内成员企业参加该业务..A.地方政府融资平台B.房地产行业C.被母公司控股51%以上的企业D.列入出口企业重点监管名单的企业16.境内结算银行应按照中国人民银行的要求;对办理的每一笔跨境人民币资金收付业务的下列信息BD;最迟于每日日终报送人民币跨境收付信息系统..A.人民币跨境收付信息B.进出口日期C.报关单号D.人民币贸易融资信息17.企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的;企业应当自收到境外人民币货款起10个工作日内向境内结算银行补交下列资料或凭证ABCDA.企业超比例情况说明B.商务部门出具的加工贸易企业批准证C.出口报关单D.企业加工贸易合同18.境内银行受理客户办理股东贷款跨境人民币收付业务时;应当报送以下信息ABDA.贷款合同号B.股东贷款业务信息C.境外股东企业信息D.股东贷款资金流信息19.境内商业银行、外商投资企业违反外商直接投资人民币结算有关规定的;中国人民银行会同有关部门可以采取的措施有ABCDA.通报批评B.处罚C.暂停开展跨境人民币业务D.禁止开展跨境人民币业务20.境外参加银行办理的香港个人人民币业务包括ABCDA.存款业务B.兑换业务C.汇款业务D.人民币银行卡业务◆判断题1.货币国际化进程通常经历三个阶段：贸易结算货币、投资标的货币、国际储备货币..对2.银行在“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三原则的基础上;可凭个人有效身份证件或者工商营业执照直接为个人客户办理跨境贸易人民币结算业务;必要时可要求客户提交相关业务凭证..对3.跨境人民币购售业务的交易品种包括即期、远期和掉期交易..对4.境外机构在银行间债券市场从事债券投资业务;毋须遵守中国法律法规和银行间债券市场有关规定;并接受中国银行间市场交易商协会的自律管理..错5.跨境人民币业务下境内代理银行可以为在其开有人民币同业往来账户的境外参加银行提供人民币账户融资;用于满足账户头寸临时性需求..对6.境外机构在境内可以开立多个基本存款账户..错7.列入重点监管名单的企业开展跨境贸易人民币结算业务所获得的人民币资金不允许存放境外..对8.境外投资者人民币前期费用专用存款账户内的资金不得用于土地招拍挂或购买房产..对9.外商投资房地产企业可以自境外借用人民币资金..错10.跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币负债;按照外债统计监测的有关规定办理登记..对11.关于全口径跨境融资资金的使用;一是可用于自身的生产经营;并符合国家有关产业宏观调控方向;二是融入的外汇资金如有实际需要可结汇使用..对12.外商投资企业人民币资本金专用存款账户的累计贷方发生额不得超过国家有关部门批准或备案文件标注的金额..对13.境内银行对境内企业办理的信用证或承兑远期托收项下的人民币贸易融资业务不属于跨境贸易融资;不需要将信息报送RCPMIS..对14.外商投资融资租赁公司境外人民币借款80%计为风险资产..错15.境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户不得用于办理现金业务..对16.使用人民币结算的出口贸易;无法享受出口货物退免税政策..错17.通过境外机构账户与境外、境内之间发生的人民币资金收支;以及由此产生的账户余额变动;均应当按照有关规定办理国际收支统计申报..对18.企业跨境融资合同签约后但不晚于提款前三个工作日;向外汇局办理跨境融资备案..对19.跨境人民币双向资金池业务中;境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于10亿元人民币;境外成员企业上年度营业收入合计金额不低于2亿元人民币..对20.企业全口径跨境融资签约币种、提款币种和偿还币种必须保持一致..对21.外商投资企业资本金专用存款账户的人民币资金不得转存..错22.企业办理跨境融资签约备案后;在办理提款、还款相关资金结算后;应将相关结算信息报送至人民银行和外汇局相关系统..对23.银行在为企业办理实际发生人民币款项收付后退赔款业务时;应按通知规定审核相关证明材料;并注意退赔款金额一般不得超过原收/付金额..对24.境内代理银行对境外参加银行的账户融资总余额不得超过其人民币各项存款上年末余额的1%;融资期限不得超过3个月..错25.银行开展人民币购售业务限于货物贸易项下的跨境人民币结算需求..错26.２家含以上结算银行可以为同一跨境人民币双向资金池办理结算业务..对27.跨境融资风险加权余额及上限的计算均以人民币为单位..对◆阅读理解题1.某进口企业A公司为1000万人民币的贸易合同开立信用证;其香港平台公司为B公司..境内1年期人民币存款利率为3.25%;香港银行1年期美元融资利息为2.75%;1年期NDF报价6.36;人行中间价6.5013..一．单选题（1）如果为A公司设计结构性人民币理财方案;该公司可获得的综合理财收益率为多少 BA：3%B.：2.65%C：0.5%D：1.75%2.某汽车制造企业A公司净资产8000万人民币;拟借入3年期500万美元贷款..一、单选题（1）请计算该企业跨境融资上限和加权余额分别是多少假设人民币兑美元汇率为6.56 AA：8000万元;4920万元B：8000万元;3530万元C：3280万元;3280万元D：8000万元;8000万元。

8大行业、6大涉税行为将重点监控!即日起，这9类企业要小心了2021最严稽查来了!税务发布：8大行业、6大涉税行为将重点监控!即日起，这9类企业要小心了~2021年，这些行为将严查!划重点一、8大行业将重点监控重点监管农副产品生产加工、废旧物资收购利用、大宗商品(如煤炭、钢材、电解铜、黄金)购销、营利性教育机构、医疗美容、直播平台、中介机构、高收入人群股权转让等行业和领域。

二、6大涉税行为将被严查重点查处虚开(及接受虚开)发票、隐瞒收入、虚列成本、利用“税收洼地”和关联交易恶意税收筹划以及利用新型经营模式逃避税等涉税违法行为。

三、严厉打击“三假”企业“三假”企业指的是“假企业”、“假出口”、“假申报”企业。

四、提高抽查比例以税收风险为导向、以“双随机、一公开”为基本方式，针对逃避税问题多发的重点领域，适当提高抽查比例。

“双随机”：建立随机抽取检查对象、随机选派执法检查人员的"双随机"抽查机制，严格限制监管部门自由裁量权。

“一公开”：政府部门之间、上下之间监管信息互联互通，依托全国企业信用信息公示系统，整合形成统一的市场监管信息平台，及时公开监管信息，形成监管合力。

严查开始!这9类企业要小心了!一、空壳企业纳税人为了抽逃资金避税，利用税收优惠政策的大规模注册“空壳公司”来虚开发票。

随着金税系统不断升级，再想动歪心思的企业要小心了~二、虚假开户企业交通银行、中国工商银行、招商银行、中国民生银行、中信银行、广发银行、平安银行、上海浦东发展银行等8大银行纳入企业信息联网核查系统，实施信息共享及核查通道。

银行、非银行支付机构可以通过系统核实企业纳税信息及纳税人营业状态等，以便识别企业身份，及时发现企业非正常经营、吊销、注销等异常情形。

三、假出口企业假出口是指，没有实际出口业务，采用伪造报关单、购买增值税专用发票、向黑市购汇冒充出口货款收汇等手段来骗取出口退税。

骗取出口退税风险巨大，奉劝企业不要铤而走险~四、假申报企业通过申报材料造假等方式，非法获取税收优惠减免，尤其是利用疫情期间国家出台的一系列疫情防控的税收优惠政策。

中国人民银行关于进一步完善人民币跨境业务政策促进贸易投资便利化的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行关于进一步完善人民币跨境业务政策促进贸易投资便利化的通知银发〔2018〕3号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，各副省级城市中心支行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为贯彻落实《国务院关于促进外资增长若干措施的通知》(国发〔2017〕39号)，完善和优化人民币跨境业务政策，促进贸易投资便利化，营造优良营商环境，服务“一带一路”建设，推动形成全面开放新格局，现就有关事项通知如下：一、支持企业使用人民币跨境结算凡依法可以使用外汇结算的跨境交易，企业都可以使用人民币结算。

银行应以服务实体经济、促进贸易投资便利化为导向，根据跨境人民币政策，创新人民币金融产品，提升金融服务能力，充分满足客户真实、合规的人民币跨境业务需求。

二、开展个人其他经常项目人民币跨境结算业务银行可在“了解你的客户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三原则基础上，为个人办理其他经常项目人民币跨境结算业务。

三、开展碳排放权交易人民币跨境结算业务境外机构按照国务院碳交易主管部门相关规定，通过境内碳排放权交易机构以人民币开展碳排放权交易的，应按照《境外机构人民币银行结算账户管理办法》(银发〔2010〕249号文印发)和《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》(银发〔2012〕183号)等规定，在银行开立境外机构碳交易人民币专用存款账户，办理碳排放权交易项下资金收付。

四、便利境外投资者以人民币进行直接投资进一步完善和优化《外商直接投资人民币结算业务管理办法》(中国人民银行公告〔2011〕第23号公布)、《中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知》(银发〔2012〕165号)相关规定：(一)境外投资者在境内拟设立多个外商投资企业或项目的，可分别开立人民币前期费用专用存款账户。

跨境人民币收付信息管理系统管理暂行办法第一章总则第一条为规范跨境人民币收付信息管理系统（以下简称“系统”）的运行和管理，保障跨境人民币业务的健康发展，根据相关法律法规和政策要求，制定本暂行办法。

第二条本办法适用于系统的建设、运行、维护、使用以及相关的监督管理活动。

第三条系统的建设和管理应当遵循安全、高效、便捷、准确的原则，确保跨境人民币收付信息的完整、及时、准确报送和使用。

第二章系统的建设与运行第四条系统由_____（负责部门）负责建设和运行维护，确保系统具备稳定可靠的性能和安全防护能力。

第五条系统应当具备以下功能：1、采集跨境人民币收付业务相关信息，包括但不限于企业基本信息、交易信息、资金流向等。

2、对采集的信息进行整理、存储和分析，为监管部门提供数据支持和决策依据。

3、实现与相关金融机构和监管部门的信息交互和共享。

第六条系统的运行应当符合国家有关信息安全和技术标准的要求，采取必要的安全措施保障信息的保密性、完整性和可用性。

第三章信息报送第七条办理跨境人民币收付业务的金融机构和企业应当按照规定向系统报送相关信息。

第八条金融机构应当在业务发生后的_____个工作日内，准确、完整地报送跨境人民币收付业务信息。

第九条企业应当配合金融机构提供相关信息，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性负责。

第十条报送的信息应当包括但不限于以下内容：1、交易双方的名称、地址、组织机构代码等基本信息。

2、交易金额、币种、用途、结算方式等交易信息。

3、相关凭证和单据的编号、日期等。

第四章系统使用第十一条监管部门有权使用系统中的信息进行监测分析、统计评估和监督管理。

第十二条金融机构可以根据授权使用系统中的信息，用于客户身份识别、交易真实性审核、风险管理等业务活动。

第十三条使用系统的单位和个人应当遵守相关规定，不得泄露、篡改、滥用系统中的信息。

第五章监督管理第十四条＿____(监管部门)负责对系统的运行和信息报送情况进行监督检查。

中国人民银行、国家外汇管理局关于印发《银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行,国家外汇管理局•【公布日期】2021.01.19•【文号】银发〔2021〕16号•【施行日期】2021.02.18•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,外汇管理正文中国人民银行国家外汇管理局关于印发《银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）》的通知银发〔2021〕16号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为规范银行跨境业务管理，防范洗钱、恐怖融资及跨境资金非法流动风险，中国人民银行、国家外汇管理局制定了《银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）》，现印发给你们，请结合工作实际予以执行，并就有关事项通知如下。

一、中国人民银行及其分支机构依法履行反洗钱和反恐怖融资监督管理职责；国家外汇管理局及其分支机构结合工作职责做好配合工作。

二、银行业金融机构参照《银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）》规定，针对各项跨境业务制定全面、系统、规范的业务管理指引，并根据跨境业务管理要求及反洗钱和反恐怖融资相关规定，及时调整和修订，切实防范跨境业务洗钱和恐怖融资风险。

请中国人民银行分支机构将本通知转发至辖区内城市商业银行、农村商业银行、外资银行及其他从事跨境业务的反洗钱义务机构。

附件：银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）中国人民银行国家外汇管理局2021年1月19日附件银行跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（试行）第一章总则第一条[立法目的和依据]为规范银行跨境业务管理，防范洗钱、恐怖融资及跨境资金非法流动风险，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国外汇管理条例》《国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》等规定，制定本指引。

跨境贸易人民币结算知识普及第一篇一、跨境贸易人民币结算业务推行背景当前，受国际金融危机的影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国贸易结算时面临较大的汇率波动风险。

同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。

在当前全球金融危机的影响不断扩散的情况下，为顺应国外市场和企业的需求，保持我国与周边国家和地区的贸易正常发展、为企业提供更多便利，开展了跨境贸易人民币结算业务。

二、跨境贸易人民币结算给企业能带来的好处对企业而言，跨境贸易人民币结算可使企业有效规避汇率波动风险、减少为了防范汇率风险采用衍生产品而付出的费用，锁定了财务成本；同时，以人民币作为结算货币可以减少企业的货币兑换环节，降低企业的交易成本；另外，该类业务不纳入外汇核销、不纳入外汇指标管理，可以减少企业的手续，提高贸易便利化程度，同时降低了企业对外赊购的门槛。

此外，出口企业还可以同样享受出口退税的待遇，出口收入不用先进入待核查账户，缩短了资金到账时间。

三、跨境贸易人民币结算给银行带来的机遇对银行业而言，跨境贸易人民币结算业务的拓展具有重大意义。

我国人民币结算量在对外贸易的比重已经越来越大，成长速度和规模不容小觑。

银行如果不能顺势而为、积极发展该项业务，今后在市场中将会失去较大的份额。

对于银行来说，其不仅仅是热点、重点业务，更是提高竞争力的重要途径。

从产品创新的角度看，开发新产品具有较大的发展空间。

银行可以依据政策的不断调整和市场的变化，随时调整产品组合，为客户提供及时有效的服务。

第二篇一、试点企业是如何选取的？试点地区的人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，然后由人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，选择国际结算业务经验丰富，遵守财税、商务、海关和外汇管理各项规定，资信良好的企业参加试点。

跨境人民币业务负面清单管理制度跨境人民币业务是指以人民币为结算货币的国际金融业务。

随着中国经济的快速发展和人民币国际化的进程，跨境人民币业务越来越重要，涉及到很多国内外金融机构和企业的利益。

为了规范和管理跨境人民币业务，中国人民银行于2015年颁布了《关于规范境外机构参与境内金融市场的指导意见》，并建立了负面清单管理制度。

负面清单管理制度是指对跨境人民币业务中的投资行为、业务合作、机构准入等方面进行限制和规范的管理制度。

其目的是防范金融风险，维护金融稳定，促进跨境人民币业务的健康发展。

下面将详细介绍负面清单管理制度的内容和作用。

一、负面清单管理制度的内容负面清单管理制度主要包括以下方面的内容：1.投资行为限制：规定了跨境人民币业务中的投资行为的范围和限制。

例如，禁止参与非法金融活动、禁止进行洗钱、偷逃税款等违法行为，禁止投资高风险金融产品等。

2.业务合作限制：规定了国内金融机构与境外机构开展跨境人民币业务合作的条件和限制。

例如，对于资本项目合作，要求境外机构必须具备一定的规模、实力和信誉，且符合中国相关法律法规的要求。

3.机构准入限制：规定了境外金融机构参与中国境内金融市场的准入条件和限制。

例如，对于在中国境内设立分支机构的境外金融机构，要求其遵守中国的法律法规，通过中国人民银行的审批，并提供相关的资质证明。

二、负面清单管理制度的作用负面清单管理制度的实施具有以下几个作用：1.规范市场秩序：通过对跨境人民币业务的投资行为、业务合作和机构准入进行限制，可以防止不正当竞争、危害金融市场的行为的发生，维护市场秩序的良好运行。

2.防范金融风险：通过对跨境人民币业务中的投资行为和业务合作进行限制，可以减少金融风险的发生，保护金融机构和投资者的利益。

3.维护金融稳定：负面清单管理制度的实施可以有效防止金融市场的波动和不稳定因素，维护金融系统的稳定运行。

4.促进跨境人民币业务的健康发展：负面清单管理制度的规范和限制可以为跨境人民币业务提供一个健康的发展环境，促进业务的规范、透明和安全。

跨境人民币结算业务操作引言跨境人民币结算业务是指在国际贸易和金融交易中使用人民币进行结算的业务。

随着中国经济的快速发展和人民币国际化的推进，跨境人民币结算业务逐渐成为国内外企业在国际贸易中的首选。

本文档旨在介绍跨境人民币结算业务操作的流程和注意事项，以便读者能够更好地理解和应用该业务。

一、开设跨境人民币账户在进行跨境人民币结算业务之前，企业需要在合适的银行开设跨境人民币账户。

开设账户时，需要提交相关的证明材料和申请表格，并按银行要求缴纳一定的存款作为账户余额。

二、申报资金进出口1. 资金进口企业需要向中国的外汇管理部门申报资金进口，具体流程如下：1.准备相关材料，包括贸易合同、发票、报关单等。

2.将材料提交给所属外汇管理部门，填写相关申报表格。

3.外汇管理部门审核并批准申报。

4.资金进口到账后，企业可进行跨境人民币结算业务。

2. 资金出口企业需要向中国的外汇管理部门申报资金出口，具体流程如下：1.准备相关材料，包括出口合同、发票、报关单等。

2.将材料提交给所属外汇管理部门，填写相关申报表格。

3.外汇管理部门审核并批准申报。

4.资金出口后，企业可进行跨境人民币结算业务。

三、跨境人民币结算1. 资金清算企业在进行跨境人民币结算前，需要将资金清算到跨境人民币账户中。

具体操作如下：1.通过境内银行向境外参与者发送人民币。

2.境外参与者将收到的人民币通过境外银行转账到其境外账户。

2. 结算支付完成资金清算后，企业可以开始进行跨境人民币结算支付，具体流程如下：1.企业与境外参与者达成结算协议，包括付款金额、付款日期等。

2.企业通过跨境人民币账户向境外参与者支付人民币。

3.境外参与者收到人民币后，可以将其兑换成本地货币或留存为人民币。

四、注意事项在进行跨境人民币结算业务时，企业需要注意以下几点：1.合规性：根据国家相关政策和规定，确保跨境人民币结算业务的合规性。

2.风险管理：对于资金进出口、结算支付等环节，需要进行风险管理，包括货币风险和操作风险等。

易学堂反洗钱专题培训考试题答案一、判断题1、金融机构通过关联公司比通过中介机构更能便捷准确地取得客户尽职调查结果。

（对）2、逃税风险评估指标体系包含客户特性、地域、业务（不含金融产品、金融服务）、行业（不含职业）四类基本要素。

（对）3、反对洗钱内部控制制度主要体现反对洗钱法律规章要求，不需要与具体业务相结合。

（错）4、为对私客户办理交易金额单笔人民币1万元或者外币等值美元以上的一次性金融业务，须要备案客户身份基本信息，若客户的住所地与经常居住地不一致的，备案客户的经常居住地。

（对）5、金融机构协助人民银行进行反对洗钱调查并排除洗钱嫌疑后，可提示当事人以免发生类似情况。

（错）5、对既属大额交易又属蹊跷交易，金融机构可以只递交小额度蹊跷交易报告？（弄错）6、开立人民币定期存款账户单位未在经办的银行开立过活期结算账户或临时存款账户的，银行营业网点经办人员应比照客户首次开立人民币账户的方式审核客户身份资料。

（对）7、金融机构的境外分支机构对牵涉恐怖活动的资产实行查封措施的，应将有关情况及时报告金融机构总部，并由总部报告国家公安部、国家安全部，同时抄报中国人民银行。

（弄错）8、在证据可能灭失或以后难以取得的情况下，经检查组组长批准，检查组可以对被查机构有关证据材料予以先行登记保存（错）9、《金融机构大额交易和蹊跷交易报告管理办法》适用于于在中华人民共和国境内依法成立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行。

（对）10、当金融机构发现恐怖活动组织及恐怖活动人员拥有或者控制的资产，应当首先采取上调客户风险等级措施。

（错）11、金融机构应留存的客户身份资料包含记述客户身份信息、资料以及充分反映金融机构积极开展客户身份辨识工作情况的各种记录和资料。

（对）12、金融机构在日常办理业务过程中不得为客户开立匿名账户或者假名账户，但经高级管理层批准的客户除外。

（错）13、金融机构在履行职责客户身份辨识义务时辨认出蹊跷犯罪行为应向中国反对逃税监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告。

银行跨境业务风险管理在当今全球化的经济环境下，银行跨境业务日益频繁和复杂。

跨境业务为银行带来了新的机遇和收益，但同时也伴随着诸多风险。

有效的风险管理对于银行在跨境业务中的稳健运营和可持续发展至关重要。

一、银行跨境业务风险的类型1、信用风险信用风险是银行跨境业务中最常见的风险之一。

当银行向跨境客户提供贷款、信用证或其他信用支持时，可能面临客户无法按时足额偿还债务的风险。

由于跨境交易涉及不同国家的法律、政治和经济环境，评估客户信用状况变得更加困难。

此外，汇率波动、贸易摩擦等因素也可能影响客户的还款能力。

2、市场风险市场风险主要包括汇率风险和利率风险。

汇率波动可能导致银行在外汇交易、跨境贷款和国际投资等业务中的资产和负债价值发生变化。

例如，一家银行在发放跨境贷款时，如果贷款货币与银行的记账货币不同，汇率的不利变动可能导致贷款回收时的实际价值减少。

利率风险则可能因不同国家的利率政策和市场利率波动而产生，影响银行的利息收入和资金成本。

3、操作风险操作风险涵盖了银行跨境业务流程中的各种失误、欺诈、系统故障和内部控制缺陷等。

例如，在跨境资金清算过程中，由于通信故障、人为错误或清算系统问题，可能导致资金延误或错误支付。

此外，对于复杂的跨境金融产品，若员工对产品理解不足或操作不当，也可能引发风险。

4、法律风险不同国家和地区的法律法规存在差异，这给银行跨境业务带来了法律风险。

银行可能因不熟悉当地法律而违反规定，导致业务受阻、罚款甚至法律诉讼。

例如，在某些国家，对于外汇管制、反洗钱和消费者保护等方面的法律要求非常严格，如果银行未能合规操作，将面临严重后果。

5、国家风险国家风险涉及到一个国家的政治、经济、社会和环境等方面的不确定性。

政治不稳定、政府政策的突然变化、经济衰退、自然灾害等都可能对银行在该国的跨境业务产生负面影响。

例如，一个国家发生政治动荡可能导致银行在该国的资产受损，或者该国政府可能突然采取限制外资的政策，影响银行的业务拓展。

跨境人民币结算业务——扩大人民币跨境使用促进贸易投资自由化和便利化中国人民银行梅州市中心支行※跨境人民币业务是指以人民币计价并作为支付手段的跨境结算业务以及相关的金融服务，包括跨境贸易人民币结算、境外直接投资人民币结算、外商直接投资人民币结算等，对企业而言，就是有条件的企业在自愿基础上以人民币进行的跨境贸易和投资；对于商业银行而言，就是在人民银行规定的政策范围内，为企业提供跨境人民币相关的结算服务。

※跨境贸易人民币结算是指我国具有进出口经营资格的企业在开展进出口货物贸易、服务贸易和其他经常项目时，都可以使用人民币进行计价和结算。

一、跨境人民币结算业务特点及优势政策支持：跨境人民币结算政策框架确立——境内所有企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算——所有出口货物贸易企业均可享受出口退税政策——以人民币进行跨境直接投资更加便利——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款、银行保函等）不占用外债指标风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险——可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失——人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益管理更优：便于境内企业进行财务安排和资金调拨，简化相关手续——明细成本核算，方便企业核算损益——凭境内企业提交的收付款指令即可在银行办理人民币资金收款入账或付款——企业可将出口人民币收入存放境外——可进行人民币贸易融资，加快资金周转二、企业办理跨境贸易人民币结算流程图：企业 / 企业向银行提交收付款指令 银行按规定将相关信企业提供税务要求资料，企业提供合同、发 票（任一）或跨 境人民币收 / 付款 说明在银行办理 人民币结算 银行按规企业在海企业实际报关企业提供税务要企 业 与 外 商 签 订 合 同 在海 关以 人民 币办 理进 出口 报关 息报送 R CPMIS 系统 在国税局办理出口免 退税申报/ 企业向银行提交收付款指令 定将相关 信息报送 RCPMIS 系统 关以人民 币办理进 出口报关 时间与预计报 关时间不一致 的，应通知银 行，由银行向 RCPMIS 报送 相关更新信息。