下载文档原格式
纾解科技型中小企业融资难科技型中小企业是当前中国经济中的重要组成部分，其在技术创新、增加就业机会、提高经济效益等方面发挥了重要作用。
然而，由于科技型中小企业创新能力强、研发投入大、产业周期长，同时又面临着市场不确定性等因素，导致其融资难度提高。
为解决这一问题，需要积极推动银行、政府、投资人和企业之间的合作，提升科技型中小企业的融资能力。
一、银行融资方面当前，虽然银行业对于科技型中小企业融资的支持力度不断加强，但由于科技型中小企业的风险相对较高，银行在资金分配上仍然存在一定的保守主义。
因此，银行业需要将相关政策落实到工作中，例如设立专项扶持基金、降低贷款利率、给予灵活的贷款期限和还款方式等，帮助科技型中小企业解决融资难题。
另外，为了更好地评估科技型中小企业的信用风险，银行还可以建立科技型中小企业的信用评价体系，动态监测企业的经营状况和生产效益，及时发现和化解风险，为科技型中小企业融资提供更加可靠的依据。
二、政府支持方面政府在促进科技型中小企业融资方面发挥着不可替代的作用。
政府可以通过加大对科技型中小企业的财政扶持力度，推动企业加大自身技术研发和生产力投入，扩大企业规模和市场占有率，提升企业的核心竞争力。
政府还可以通过设立优惠政策和税收减免等激励措施，吸引投资人和更多的金融机构为科技型中小企业提供融资支持。
同时，政府还需要加强对科技型中小企业的帮扶力度，例如构建创新创业平台、设立科技中小企业孵化器、提供技术咨询和培训等，从多方面提升企业的技术含量和市场竞争力，为科技型中小企业融资提供有力保障。
三、投资人支持方面投资人对于科技型中小企业的融资相当重要，他们可以通过投资拓展企业的融资渠道，并提供丰富的资本撑持。
投资人还可以发挥智囊团的作用，向企业提供市场咨询和技术支持，帮助企业顺利完成技术创新和市场推广。
此外，对于一些优秀企业，投资人可以提供直接投资或上市融资的机会，帮助企业获得更多的资本支持，从而推动企业的发展壮大。
牧术蝕济与管搜研老2021年第6期银行科技信贷风险评价指标体系构建——基于投贷联动模式于颖(广东白云学院，广东广州510450)摘要：投贷联动作为“股权+债权”的新型融资模式，在为科技创新企业提供创业资金的同时，也加大了银行信贷风险，因此文章通过实地调查、问卷调研、构建模型对银行科技信贷风险评估。
研究结果表明：技术风险是银行信贷投放面临的主要风险，应重点考核企业技术水平、信用记录；从分散风险视角，应避免将信贷投放于同一行业领域；此外应选择经验丰富且持股比例较高的投资机构，与投资机构形成投贷联动的“分离、协同、合作”，以实现信贷风险的评估与防控。
关键词：投贷联动；科技创新；信贷风险；指标体系；融资模式中图分类号：F275文献标识码：A文章编号：1004-292X(2021)06-0084-05Construction of Risk Evaluation Index System of Bank Science and Technology Credit:Based on the Investment and Loan Linkage ModeYU Ying(Guangdong Baiyun University,Guangzhou Guangdong510450,China)Abstract:As a new financing mode of"equity+creditor's rights",investment loan linkage not only provides venture capital for scientific and technological innovation enterprises,but also increases bank credit risk.Therefore,through field investigation and questionnaire survey,the paper constructs the model of bank technology credit risk assessment.The research results show that:technical risk is the main risk faced by bank credit,we should focus on the assessment of enterprise technology level and credit record.From the perspective of risk diversification,should avoid putting credit into the same industry.In addition,should choose the investment institutions with rich experience and high shareholding ratio to form the"separation,coordination and cooperation"of investment and loan linkage with investment institutions to achieve credit Loan risk assessment and prevention and control.Key words:Investment and loan linkage；Technological innovation；Credit risk；Index system；Financing mode—、引言随着中国经济结构的调整与创新驱动的快速推进，科技创新企业成为中国经济增长的主要角色，而科创企业的快速成长离不开高效的金融支持。
中小企业调研报告（精选）一、什么是报告工作报告是指向上级机关汇报本单位、本部门、本地区工作情况、做法、经验以及问题的报告。
工作报告主要是在汇报例行工作或临时工作情况时使用,是报告中常见的一种,除工作报告之外,报告还有情况报告和答复报告两类。
二、中小企业调研报告（精选5篇）一、企业管理水平有待于进一步提高两年来，天津市科技型中小企业发展迅猛，截止到20xx年底达3.5万家，比20xx年增加2.2万家，取得了明显的成效，但是也存在一些不足，发展质量还不够高，特别是企业内部管理水平有待于进一步提高。
通过对部分企业的调研，对于科技型中小企业特别是处于初创期的企业而言，制约企业进一步发展壮大的瓶颈不是资金问题，而是企业内部管理水平，管理水平的提高直接关系到科技型中小企业未来在市场上能够走多远。
许多企业没有明确的战略目标。
战略目标是企业的导航灯，对于企业发展的作用不言而喻。
科技型中小企业的负责人直言，“我们对于外来的资金有着强烈的恐惧心理”，这种恐惧心理的根源就是企业没有系统化的战略目标和战略规划，有了外部投资以后企业怎么发展，反而心里没底。
科技型中小企业的创办人大多是科技人员，管理团队主要是由同学、师生等人员构成，裙带关系明显，职业经理人缺位，有的科技型中小企业甚至都是清一色的科技人员，这种人员结构在公司文化上具有较高的认同感，但是严重制约了企业科学管理水平的提高。
就企业内部管理而言，组织架构设计不合理是其主要问题之一、有的企业部门职能重叠，有的企业岗位职责模糊，有的企业甚至缺乏最基本的职能部门，没有研发部。
没有专门的营销队伍，甚至有的企业老总就是公司唯一的销售人员，公司80%订单都由总经理获得。
缺乏有效的的薪酬激励机制是当前科技型中小企业管理中又一重要问题。
科技型中小企业与一般的加工制造企业有所不同，员工大多属于知识型岗位，必须设计出符合企业特点的员工考核评价机制，才能调动每个人的积极性，才能留住人才，招来高端人才。
科技型中小企业信息表企业基本信息
•企业名称：
•统一社会信用代码：
•二级所属行业：
•注册类型：
•成立日期：
•法人姓名：
•住所：
营业范围:
企业主要数据表
上（本）年度企业数据
资产总额（万元）其中：净资产（万元）成本费用总额（万兀）
销售收入（万元）其中：主宫业务收入（万兀）研发费用总额（万兀）
利润总额（万元）纳税总额（万元）
*销售收入-成本费用总额=利润总额
企业研发项目汇总表
当年实际发生研发费当年实际归集研发费项目名称项目编号研发形式项目实施状态
用额（万兀）用额（万兀）
自主研发已完成/未完成
自主研发已完成/未完成
企业人力资源情况表
上（本）年度人力资源总体情况
本年新增人数（人）其中：吸纳高校应届毕业生人数
人员结构（相加总数应等于上表中企业职工总数）
企业知识产权情况表
*请附上企业营业执照副本扫描件（需盖公章）。
很多人都不知道“高新技术企业”、“科技型中小企业”及“技术先进型服务企业”究竟区别在哪?下面由几个方面阐述三者的区别概念高新技术企业是指《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内(不包括港、澳、台地区)注册的居民企业。
科技型中小企业是指依托一定数量的科技人员从事科学技术研究开发活动，取得自主知识产权并将其转化为高新技术产品或服务，从而实现可持续发展的中小企业。
技术先进型服务企业是国家为了扶持高端技术性服务业的发展，对从事技术外包、业务外包和知识外包服务的企业进行税收等多项政策支持的企业类型。
区别高新技术企业指明是在高新技术领域内的(一、电子信息技术、二、生物与新医药技术、三、航空航天技术、四、新材料技术、五、高技术服务业、六、新能源及节能技术、七、资源与环境技术、八、高新技术改造传统产业)且具有核心自主知识产权，以此为基础开展经营活动，并具有持续性的研发活动。
科技型中小企业只要求有科技开发活动，将自主知产并转为产品或者服务，涵盖范围会宽泛很多。
技术先进型服务企业主要是企业依托自身平台，为政府和企业提供业务整体解决方案，关键的是开展外包服务。
技术先进型服务企业的外向性特征很明显。
优惠高新技术企业优惠有：企业获得高新技术企业资格后，自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠，并按规定向主管税务机关办理备案手续。
企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。
税收减免额上不封顶。
科技型中小企业优惠有：科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2017年1月1日至2019年12月31日期间，再按照实际发生额的75%(其他企业50%)在税前加计扣除;形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%(其他企业150%)在税前摊销。
导社会资金更多地注入初创期与成长期的科技型中小企业ꎻ政府协调贯通科技型中小企业融资链条ꎬ同时优化企业与金融服务平台的对接状况ꎬ推动多元化融资ꎻ改良现有科技型中小企业信用评估体系ꎬ引导更多外部资金支持ꎮ为了解决科技型中小企业高端人才不足的问题ꎬ政府要落实科技型中小企业人才扶持政策ꎬ加大人才引进力度ꎬ对其引进高层次人才实施奖励和补助ꎻ更重要的是ꎬ在宣传现有人才政策的基础上确保政策实施落地ꎬ提高扶持政策在科技型中小企业的覆盖率ꎮ２ ３㊀社会维度在助推科技型中小企业的成果转化效率方面ꎬ成果转化服务平台扮演着极为重要的角色ꎮ因此ꎬ社会机构应积极利用专业优势ꎬ打造科技成果服务平台ꎬ推进科技型中小企业与市场需求的对接ꎬ并努力夯实平台的投资吸纳能力ꎬ扩大宣传渠道及影响力ꎬ确保能吸引足够资金推动科技成果的转化ꎮ面对科技型中小企业融资难的问题ꎬ应加强科技金融服务平台的开发与使用ꎬ培养专业人才对科技型中小企业的融资需求㊁财务状况等信息进行整合ꎻ服务平台还应创新投贷联动机制ꎬ支持银行和风险投资机构的交流协作ꎬ积极发挥科技型中小企业风险补偿和融资担保作用ꎮ为了弥补科技型中小企业高端人才空缺ꎬ社会机构的人才引进及项目申报平台要扶持高层次科技创新人才与管理人才ꎬ并契合企业发展需求ꎬ集中引进相关领域的技术研发和产业项目ꎬ在协助企业培育科研㊁管理能力的同时ꎬ通过项目吸引㊁留住人才ꎮ参考文献:[１]孙海琳 面向２０３５年的科技治理可控二元结构[Ｊ].中国科技论坛ꎬ２０２０(１１):８－１１[２]陈伟ꎬ杨增煜ꎬ杨栩 科技型中小企业技术创新模式选择研究[Ｊ].学习与探索ꎬ２０２０(３):１１１－１１７[３]余红伟ꎬ王俊苏ꎬ张旭ꎬ等 科技与金融结合促进了科技型中小企业的高质量发展吗[Ｊ].投资研究ꎬ２０２０ꎬ３９(１０):１２８－１５１ [４]张玉明ꎬ王春燕 协同视角下科技型中小企业融资信用治理机制研究[Ｊ].山东大学学报(哲学社会科学版)ꎬ２０１７(１):１８－２５基金项目:江苏省研究生创新工程项目 区域知识产权服务业高质量发展评价指标体系研究 (ＫＹＣＸ２０＿０８３３)ꎮ构建基于产业链集群的开放式创新平台，促进科技型中小企业创新发展张向阳㊀东南大学经济管理学院副教授随着经济的发展和技术进步的加快ꎬ科技型中小企业在国家技术创新体系中的重要性日益凸显ꎬ被认为是培育发展新动能㊁推动高质量发展的重要力量ꎮ然而ꎬ在以数字化㊁网络化和人工智能化为核心的新一轮产业科技进步和产业变革的影响下ꎬ科技型中小企业的创新发展正面临着前所未有的挑战ꎮ技术更新速度加快ꎬ对科技型中小企业意味着更高的研发风险和更强的创新外部性ꎻ逆全球化和新冠疫情的叠加对科技型中小企业造成巨大冲击ꎬ市场调节机制几乎陷入困境ꎮ在这种情况下ꎬ科技型中小企业要更为有效地实现技术突破和自主创新ꎬ除了需要发挥主观能动性和获得政策性支持以外ꎬ还要依靠组织外部环境的支撑和非市场协调机制的助力ꎮ后疫情时代的全球产业链呈现纵向分工链条缩短㊁横向分工向区域内集聚的趋势ꎬ由此形成一种经济联系与空间关联共存㊁联系更加紧密的产业组织形态 产业链集群ꎬ而以知识和技术为核心资本的中小科技型企业无疑将成为产业链集群的创新生力军ꎮ基于产业链集群的开放式创新平台实质上是一种为科技型中小企业提供服务的公共平台ꎬ它将创造一个市场内生与非市场协调机制共同作用的创新生态系统ꎬ有利于发挥产业链分工和集群外部规模经济优势ꎬ共享知识溢出特性ꎮ借助双边网络效应ꎬ开放式创新平台能够吸引大量产研学企的创新资源ꎬ引导这些资源向科技型中小企业聚集ꎬ使其在平台创造的创新生态系统中共享㊁转移和转化创新成果ꎬ激发科技型中小企业的创新活力ꎬ增强技术创新能力和核心竞争力ꎮ１㊀科技型中小企业创新发展面临的新问题第一ꎬ科技型中小企业具有高风险㊁高投入㊁高成长㊁长周期的特点ꎬ而在数字技术㊁人工智能等新技术的影响下高投入和高成长的特点被放大了ꎬ但研发和产品迭代周期却大大缩短ꎬ从而使得企业创新的风险进一步增大ꎮ第二ꎬ互联网和全球化分工使得企业的市场竞争范围极大突破了地理空间的限制ꎬ一般科技型中小企业的创新主体规模小ꎬ难以适应这种大规模市场的竞争ꎮ由于分工深化ꎬ国家和地区之间的竞争不再限于单个企业或产业之间ꎬ越来越多地体现在产业链和产业集群之间ꎮ无法嵌入产业链和产业集群的科技型中小企业ꎬ很难与其他企业形成协同创新ꎬ从而在市场上失去竞争优势ꎮ第三ꎬ技术迭代更新加快㊁市场竞争的日趋激烈ꎬ要求企业有更快的创新响应速度ꎬ这使得科技型中小企业整合资源能力弱㊁人才和资金供给不足的矛盾日益突出ꎮ第四ꎬ在未来高度技术偏向型的经济发展模式中ꎬ依靠一两个专利就能获得高成长的时代已经过去ꎮ科技型中小企业在知识产权价值管理方面存在明显短板ꎬ面临着创新管理方式的变革压力ꎮ第五ꎬ国际局势复杂多变ꎬ科技型中小企业的创新发展必然转向自主知识产权的创造和布局ꎬ但受制于资源获取和信息整合能力ꎬ企业创新将面临更大的挑战ꎮ第六ꎬ行政分割和地区不平衡发展造成的信息不对称和政策供给不足的现象持续存在ꎬ造成科技型中小企业无法获得有效的外部性补偿和知识溢出收益ꎬ从而影响企业的创新动力和技术核心能力的形成ꎮ科技型中小企业面临的上述问题ꎬ一方面是受到数字化等新技术发展㊁产业分工和空间布局变化以及逆全球化趋势的影响ꎬ另一方面也与我国要素流动不充分㊁科技创新体系不完善㊁市场机制不健全以及政府公共政策协调机制失灵有关ꎮ要解决这些问题ꎬ除了要依靠企业内部系统的技术积累和创新管理之外ꎬ还要借助外部合作㊁公共资源平台的支撑以及政府的扶持政策ꎮ２㊀构建基于产业链集群的开放式创新平台的迫切性和基础条件开放性创新平台并非新鲜事物ꎬ很多行业的头部企业如华为㊁格力㊁阿里巴巴等都建立了服务于自身发展的开放性创新平台ꎮ通过政府与相关机构以及企业的共同努力ꎬ把创新平台从单一企业扩展到基于产业链集群的共性平台ꎬ既有推动产业高质量发展的现实需要ꎬ也具备了相应的技术条件㊁产业生态基础㊁前期经验和制度基础ꎮ第一ꎬ未来五到十年ꎬ是我国产业高级化发展㊁经济高质量发展的关键时期ꎬ将为产业平台构建和开放性创新提供内在需求ꎬ也将为科技型中小企业创新能力的发展提供重要的技术和制度条件ꎮ 十四五 规划明确提出要 支持创新型中小微企业成长为创新重要发源地ꎬ加强共性技术平台建设ꎬ推动产业链上中下游㊁大中小企业融通创新ꎮ 构建基于产业链集群的开放性创新平台顺应了国家产业发展的战略方向ꎬ通过集聚产业链分工效率优势和集群的外部规模经济效应ꎬ为科技型中小企业营造创新发展的生态空间ꎬ并解决其自身需求和现实痛点问题ꎮ第二ꎬ数字经济赋能与产业智能化发展ꎬ为平台构建和开放性创新提供了技术支撑ꎮ目前数字化㊁网络化和智能化已成为驱动我国经济社会发展和技术变革的重要力量ꎬ加速了产业生态的变革和重组ꎬ一些科技型中小企业抓住数字化转型的机遇快速崛起ꎮ在强大的技术条件支持下ꎬ开放性创新平台可以实现强大的平台网络效应ꎬ推动创新资源根据企业自身发展需求进行有效配置ꎮ第三ꎬ我国的产业生态正在朝着创新协同化㊁价值立体化和产业链高级化的方向演变ꎬ企业之间的竞合与依存关系呈现出前所未有的多维性和复杂性ꎬ产业边界日益模糊ꎬ协作关系深入联动ꎬ领先企业和滞后企业之间的差距也在不断扩大ꎮ产业生态的变革和重组ꎬ对科技型中小企业之间㊁中小企业与大企业之间的协同合作提出了更高要求ꎮ第四ꎬ已有的创业孵化平台建设与产学研合作实践ꎬ为构建新平台积累了宝贵经验ꎮ我国出台了一系列支持科技型中小企业创业创新的政策措施特别针对 高创新活力 与 低创新条件 的冲突ꎬ国家颁布了大力倡导强化创新孵化器的建设以及加强产学研合作促进创新成果转化的指导意见ꎮ各地政府从平台搭建㊁融资体系㊁研发补贴等方面扶持和培育创业孵化器ꎬ促进产学研合作ꎬ进行了许多有益的探索ꎬ东部发达省份如浙江的 万亩千亿 新产业平台就是一个基于产业链集群的科技创新平台的探索ꎮ第五ꎬ适应市场经济体制的科技创新体系和创业发展思路的新探索ꎬ为构建基于产业链集群的开放式创新平台提供了良好的制度基础ꎮ１９９２年以来ꎬ我国确立了 适应社会主义市场经济体制 的科研创新体系改革方向ꎬ２００６年之后确定了建设创新型国家㊁建设世界科技强国的战略目标ꎬ２０２０年 十四五 规划明确指出 坚持创新在我国现代化建设全局中的核心地位ꎬ把科技自立自强作为国家发展的战略支撑 ꎬ提出 完善科技创新体制机制 的要求ꎮ这些战略目标和政策建议体现了我国在深化市场经济体制改革方向上的探索ꎬ致力于创造一个有利于形成创新生态体系的制度环境ꎮ３㊀基于产业链集群的开放式创新平台的功能与传统的创新平台或产业平台不同ꎬ基于产业链集群的开放式创新平台以企业为创新主体ꎬ体现开放㊁包容与自适应的特点ꎬ利用产业链集群企业之间在产业纵向和横向的关联以及地理空间上的正外部性ꎬ通过平台的协同㊁互补㊁共享和融通机制ꎬ可以实现补偿创新激励不足㊁拓展企业成长空间㊁加快创新成果转化和知识产权价值运用以及协同创新等功能ꎮ第一ꎬ补偿科技型中小企业创新激励不足ꎮ科技型中小企业的发展一直面临融资难㊁人才短缺㊁抗风险能力差的问题ꎬ从而造成这些企业的创新缺乏足够的激励ꎮ由于进入开放式创新平台的企业存在产业链上下游或者横向上的产业关联ꎬ既保证了创新生态所必须的竞争性和开放性ꎬ又具有平台的风险共担㊁资源共享机制ꎬ从而能够激发企业的创新和创业活力ꎮ第二ꎬ助力科技型中小企业参与产业竞争ꎬ拓展成长空间ꎮ开放性创新平台能够帮助企业嵌入产业链和产业集群ꎬ充分利用产业链集群的链式效应和集群效应ꎬ提高企业的核心竞争力和抵抗风险的能力ꎮ此外ꎬ开放性创新平台可以利用大数据和智能化技术将各类资源进行有效整合ꎬ重构平台与企业㊁企业与企业之间的竞合关系和创新链接ꎬ大幅降低信息不对称ꎬ提高市场需求响应速度ꎬ优化企业创新路径ꎬ提高决策效率ꎬ使企业的内生增长空间得到拓展ꎮ第三ꎬ为科技型中小企业提供知识产权战略引导ꎬ加快创新成果转化和知识产权价值运用ꎮ开放式创新平台具有资源和信息优势ꎬ能够为科技型中小企业提供战略引导服务ꎬ引导知识产权战略与企业发展战略的融合ꎮ开放式创新平台可以支持科技型中小企业与高校和研究机构联合开展基于科学和前沿技术的创新ꎬ强化应用基础研究和前沿技术开发ꎬ通过知识产权全过程管理与创新链的耦合ꎬ加强专利技术的转让㊁转移㊁价值实现和运用能力ꎬ促进平台相关主体的良性互动关系ꎬ推动科技型中小企业的创新升级ꎮ第四ꎬ帮助科技型中小企业实现协同创新ꎮ一方面ꎬ科技型中小企业拥有技术和专利ꎬ而平台拥有大量资源㊁数据流量ꎬ具备技术创新产业化的配套资源ꎬ二者核心资源的充分互补ꎬ可以推动双方借助合作来发挥资源要素的协同加合效应ꎻ另一方面ꎬ科技型中小企业可以借助平台ꎬ跨越自身的生产供应网络ꎬ积极参与产业链分工ꎬ在产业链上下游和集群网络关系中寻求互补技术㊁信息知识的支持ꎬ进一步实现协同创新ꎮ此外ꎬ通过创新平台的数字技术可以精确刻画科技型中小企业成长路线图ꎬ进而推动区域㊁国际科技型中小企业合作和大中小企业融通发展㊁协同开辟市场以及协同培育和发展高质量的产业链ꎮ４㊀构建基于产业链集群的开放式创新平台的建议第一ꎬ开放式创新平台要以产业链和产业集群为依托ꎬ推动产业链上下游㊁大中小企业和其他创新参与者之间形成多样化㊁适应动态变化以及具有转化升级能力的互动关系ꎬ建立跨界㊁跨区域的创新网络ꎬ实现技术创新链与产业链的融合ꎬ由此逐步建立一个充满活力的创新生态体系ꎬ激发科技型中小企业的创新活力ꎮ第二ꎬ构建拥有大数据处理㊁跟踪㊁监测和决策系统的创新平台ꎮ通过数字化和智能化的技术手段ꎬ完善为科技型中小企业提供的风险评估㊁信用担保㊁资金筹措等投融资服务ꎬ使得科技企业在新动能转换㊁创新升级中获得更大发展动力ꎮ通过数字化创新知识产权价值管理过程ꎬ将企业创新与知识产权价值实现相耦合ꎬ加快创新成果的转化和利用ꎮ第三ꎬ建立与市场经济体系相协调的创新平台治理机制ꎮ通过市场机制引导平台资源向科技型中小企业集聚ꎬ利用平台扶持对基础研究和国际前沿技术的投入ꎬ培育一批能够突破关键技术的企业以及致力于应用技术研究和成果转化的专门机构ꎬ与此同时还要借助市场力量识别技术创新的先进性和应用价值ꎮ此外ꎬ通过市场化机制与政府引导相结合的方式ꎬ增加产学研在创新平台的合作ꎬ实现协同创新ꎮ第四ꎬ构建基于产业链集群的开放性创新平台ꎬ在顶层设计上要以科技型中小企业为服务主体ꎬ将全链条㊁网络化和系统化的思维贯穿创新资源整合和创新管理服务流程中ꎬ解决跨部门㊁跨链条㊁跨集群和跨区域的信息共享问题ꎮ与此同时ꎬ应引入市场竞争机制ꎬ建立平台评估指标体系ꎬ保持创新平台的开放性ꎬ使之具有适应环境和市场变化的更新升级能力ꎮ第五ꎬ基于产业链集群的开放性创新平台的建立可以从工业门类齐全㊁产业配套完备㊁产业集群较为成熟的地区开始试点ꎬ然后逐步推广到其他地区ꎬ鼓励跨地区平台的合作与资源共享ꎮ参考文献:[１]李正风ꎬ武晨箫 中国科技创新体系制度基础的变革 历程㊁特征与挑战[Ｊ].科学学研究ꎬ２０１９ꎬ３７(１０):１７２９－１７３４＋１７５１[２]刘志彪 全球产业链集群战略:中国应对全球供应链重组的政策举措和行动[Ｊ].经济研究参考ꎬ２０２０(１０):５－１０ [３]芮正云ꎬ罗瑾琏 产业网络双重嵌入与新创企业创新追赶[Ｊ].科学学研究ꎬ２０１９ꎬ３７(２):２６７－２７５[４]徐梦周ꎬ王祖强 万亩千亿 新产业平台:构建科技创新大生态[Ｊ].浙江经济ꎬ２０２０(１１):１５－１６[５]叶秀敏 平台经济促进中小企业创新的作用和机理研究[Ｊ].科学管理研究ꎬ２０１８ꎬ３６(２):６２－６６[６]张明喜 建立健全多元化科技投入体系[Ｊ].中国科技论坛ꎬ２０２０(９):７－９基金项目:基金项目:江苏省知识产权软科学研究项目 创新与知识产权价值实现路径研究 (２０２１０３０９)ꎮ面向２０３５年促进科技型中小企业发展的创新栖息地营造马军杰㊀同济大学法学院副研究员史㊀轲㊀同济大学法学院硕士研究生１㊀面向２０３５的科技型中小企业创新栖息地 创新生态系统的城市模式以知识生产㊁扩散和传播为目标的创新空间ꎬ作为基于知识的城市发展战略ꎬ实现了知识密集型网络的空间集聚ꎬ并构成城市与区域经济发展的重要引擎与全球知识经济增长的纽带ꎮ创新活动一方面加速了城市经济的增长ꎬ另一方面促进了城市更新与城市空间质量提升ꎮ相应地ꎬ城市空间一方面吸引和承接创新资源集聚ꎬ另一方面为创新生态系统提供健康生长的栖息地ꎮ可见ꎬ创新栖息地的营造ꎬ在 支持创新型中小微企业成长为创新重要发源地 和 推进以人为核心的新型城镇化ꎬ实施城市更新行动 当中均扮演着至关重要的角色ꎮ展望未来２０３５经济㊁技术与城市发展新格局ꎬ人㊁企业和城市空间之间协同关系将发生新的演变ꎮ首先ꎬ网络社会㊁信息时代或新经济时代的兴起重新定义了知识社会的需求ꎬ未来智能技术的广泛应用和面向２０３５年的智慧城市建设目标ꎬ将推动城市创新生态系统发生重构ꎬ并深刻影响创新空间的规划与运营逻辑ꎮ其次ꎬ新冠疫情暴露出的城市空间问题和疫情常态化的可能性ꎬ促使人们对于面向未来２０３５年的城市化路径与城市建设的本质进行重新思考ꎬ并对于城市空间的健康性㊁安全性和应对不确定性的能力提出新的要求ꎮ此外ꎬ对于科技型中小企业的创新生产力提升来说ꎬ受过教育的劳动力与创新㊁创业人才是决定创新生态系统粘性与活力的关键因素ꎮ而环境㊁故事㊁品牌以及创新主体对于 生活质量 的空间诉求ꎬ必将取代传统机械基于速度－效率的空间结构设计ꎬ成为新的创新栖息地健康发展的决定因素ꎬ也是推动以人为核心的２０３５新型城镇化战略目标实现的重要动力ꎮ。
河南科技Henan Science and Technology管理总731期第三十三期2020年11月科技型中小企业知识产权质押融资问题及对策张雪颖（中原工学院，河南郑州450007）摘要：随着我国经济的不断发展,随着经济发展的类型和结构不断变革,我国经济逐渐迈入中高速发展阶段,为顺应这一趋势,党的“十八大”强调为了促进中国经济更好发展,应把科技创新放在核心地位,在我国的科技发展中,科技型中小企业始终占据着重要的地位。
但资金不足、融资困难等一些问题始终制约着科技型中小企业发展,加上今年疫情带来的经济危机,科技型中小企业的发展情况变得更不乐观。
如何利用知识产权质押融资增加科技型中小企业的在社会资本中的资本配置,增加并满足科技型中小企业财务需求,改善其融资结构,是一个重要的课题。
本文先分析当前科技型中小企业融资所面临的问题,并且探讨这些问题产生的原因,在现存的理论基础上,结合知识产权质押融资方面的具体情况,试分析和探讨解决这些难题的措施,给出一些拓宽融资渠道的方法和建议,以促进科技型中小企业的可持续发展。
关键词：科技型中小企业；知识产权质押；融资中图分类号：F275文献标识码：A文章编号：1003-5168（2020）33-0045-031科技型中小企知识产权质押融资相关理论基础1.1科技型中小企业概念科技型中小企业是指以科技人员为主且具有一定规模的，通过科研开发和创新，取得自主知识产权并将其转化为高新技术产品或服务，以市场为导向，通过生产、销售等手段来实现可持续经营的中小企业［1］。
2017年，我国科技部等相关部门制定了《科技型中小企业评价办法》，规范了科技型中小企业的认定条件，主要从科技人员数占职工总数比重、研发费用占销售收入比重、知识产权数量三个指标来衡量，其中，科技人员要占企业总人数的10%以上，综合得分要在60分以上［2］。
1.2知识产权质押融资概念知识产权质押融资是指企业将法律认可的知识产权作为质押物，并在第三方评估机构就质押物的价值进行评估，然后向银行或其他金融机构申请贷款的活动。
【企业管理】科技型中小企业信用评价研究●姜安印，李泽容（兰州大学，甘肃兰州７３０００）内容提要：企业信用既是一种资源，也是一种能力，还是信息的显示途径。企业信用主要受企业内在品质、履约能力、信用环境三方面因素影响。结合科技型中小企业的特征，本文构建了一个包括３个一级指标、１２个二级指标和２６个三级指标的科技型中小企业信用评价指标体系，利用效用函数综合评价方法进行实证分析。关键词：企业信用；内在品质；履约能力；信用环境中图分类号：砣６７．３；Ｆ２７２．５文献标识码：Ａ文章编号：１００３—４１６ｌ（２０１４）０６—００６０一０４ＤＯＩ：１０．１３４８３／ｊ．ｃｎｋｉ．ｋｆｙｊ．２０１４．０６．０１４
一、引言科技型中小企业在中国的出现和发展主要发生在过去的２０年间，并迅速成长为地区经济增长和经济发展的主要驱动力量。但是，处于高速发展阶段的科技型中小企业，暴露出了多方面的发展瓶颈。在所有的发展瓶颈中，“融资难”是最显著也是亟待解决的。学者普遍认为，“信用不足”是导致科技型中小企业“融资难”的主要原因之一，但截止２０１０年底，全国４８１７家中小企业担保机构为３５万家中小企业提供贷款担保额１．５８万亿元，代偿总额７０亿元，代偿率仅为０．４４％，中小企业的信用水平似乎并没有人们普遍认为的那样低…。为什么学者的研究结论会与现实相矛盾？这需要从理论和实务两方面寻找原因。信用包括物质和精神两个范畴，起源于契约文化的经济学，对信用理论的研究一直局限于物质范畴的有债信用。古典经济学家普遍把信用解释为货币借贷行为、商品赊销行为或者承诺及兑现承诺的能力。新古典经济学成为主流经济学之后，完全信息和零交易费用假定更是将信用研究排除在外。因为在完全信息和零交易费用的市场中，理性的“经济人”都会选择守信，自然不会存在信用缺失问题。但西方国家确实存在的信用危机，使不切实际的假定遭到了质疑，信用又重新回到人们的研究视线。随着信息经济学等新兴学科的兴起，以及博弈论等新分析工具的出现，信用的研究开始突破传统有债信用的范围，朝着更一般的方向发展。但经济学对信用的研究尚处于起步阶段，理论体系还很不完善。经济学向来重视有债信用而忽视一般信用的研究现状，导致对企业信用的研究也只重视财务因素。早期的５ｃ法等也曾把品质、环境等非财务因素当作重要的评价指标，但数学模型和统计方法被引入信用评价领域后，人们开始偏好于数据易于收集和比较的财务指标，各种评价模型都建立在纯粹的财务指标基础之上。随着理论研究的深入以及实践活动的开展，人们越来越意识到，企业信用不只是经济问题，更是道德问题。中国企业家调查系统２００１的年调查报告显示，９６％以上的经营者认为企业家品格对企业信用“影响很大”或“影响较大”。创新能力、发展前景等其他非财务因素也开始受到重视。新评价技术的开发应用以及社会信用体系的不断完善，都为使用更多元化的指标创造了可能。实务的不断拓展要求理论的突破，传统的企业信用评价体系不再适合我国科技型中小企业。本文首先论述企业信用的相关理论，再结合科技型中小企业的特点，构建科技型中小企业的信用评价指标体系，并进行实证分析。二、科技型中小企业倍用评价的理论问题（一）一般信用及企业信用信用同人类社会发展历程伴生相随。在我国原始社会的氏族血缘共同体内部，奉行讲信修睦的朴素道德风尚忙Ｊ。《论语》云，“入而无信，不知其可也”，“信近于义，言可复也”。《道德经》云，“夫轻诺必寡信”，“信言不美，美言不信”。《辞海》对信用有三种解释：信任使用；遵守诺言，实践成约，从而取得别人的信任；价值运动的特殊形式。《现代汉语词典》对信用也有三种解释：能够履行跟人约定的事情而取得的信任，或能够履行诺言而取得的信任；不需要提供物资保证，可以按时偿付的；银行借贷或商业上的赊销、赊购。可见，信用在更广泛的意义上是一种道德规范，其基本含义是行为主体在社会交往活动中“遵诺践约，取信于人”。从经济学的角度来看，经济交往的实质是交易，行为主体只
万方数据有诚实交易，履行合约，才能取信于人，交易才可持续。因此，经济信用是指为行为主体在经济交往活动中“诚实交易，履行合约，取信于人”的行为属性。（二）企业信用的特点１．内在品质和履约能力的统一信用是行为主体内在品质（遵守诺言）和履约能力的统一。内在品质决定行为主体有无实现信用的可能性，履约能力决定行为主体信用实现的程度。没有遵守诺言的内在品质，就不会发生履约行为；仅有遵守诺言的内在品质，没有履行约定的能力，也不能或不完全能取信于人。诚实交易的内在品质是企业“取信于人”的前提，履约能力是企业“取信于人”的保障。２．信用是一种资源在交易成本不为零的条件下，信用是一种有价值的资源。一般而言，高信用水平的企业，更容易获得各种贷款并享受各种优惠条件，从而降低交易成本。低信用水平的企业，很难获得对方信任，也很难获得贷款或享受各种优惠条件，从而增加交易成本。企业若能一直坚持诚实交易，履行合约，信用会转化为企业的一项无形资产，为企业带来额外的经济效益。３．信用是一种能力具备履约能力是企业履行合约的保障，但企业是否具备履约能力，相关行为主体不一定知晓。企业要证明自身具备履约能力，并令对方相信，才能成功签订合约，获取资金。若每一次合约都需证明，过程烦琐，效率低下。履约能力决定企业信用水平的高低，高信用水平的企业更可能具备高履约能力，低信用水平的企业更可能具备低履约能力。信用水平在一定程度上代表了企业履约能力的高低，信用是企业履约能力的一种证明。４．信用是信息的显示途径在信息不对称的环境中，信息优势方需要向信息劣势方传递自身信息。在大数据时代，信息通常表现为数据（或可转化为数据），数据可转化为指标，指标可转化为评价结果，评价结果是信息的综合显示。信用是企业内在品质和履约能力的统一，收集企业内在品质和履约能力的相关数据，利用评价模型将数据转化为企业信用水平，信用水平是企业内在品质和履约能力信息的综合显示。（三）企业信用的影响因素１．内在品质的影响因素企业的内在品质取决于人的信用品质。企业家、核心管理团队、一般员工是企业最重要的人员构成，企业的内在品质通过这三类人员体现出来，而从根本上取决于企业家品格ｐ１。２．履约能力的影响因素传统上，企业的履约能力是指企业未来财务状况的好坏。财务状况对企业发展固然重要，但不应该是唯一重要的因素。本文所指的履约能力是广义履约能力，包括能够影响企业信用水平的各种因素，不仅包括企业的财务状况，还包括研发创新能力、内部管理能力、市场开拓能力等其他相关因素。３．信用环境的影响因素企业所处的信用环境是指企业生存环境中影响企业信用水平的那部分环境。环境对企业信用的影响具有广泛性和复杂性，本文只考虑最主要的四个方面：社会信用体系、制度环境、文化环境和行业环境。完善的社会信用体系，对企业的行为选择具有约束力，还可为技术分析提供及时准确的基础数据。制度环境包括信用制度和支持政策，完善的信用制度对企业的行为选择具有外在强制约束力，而支持政策则会影响企业的履约能力。文化环境是指企业所处环境中传统文化的类型及主流意识形态，它对企业的行为选择具有内在约束力。行业环境是指企业主营行业的发展状况，反映企业的发展前景。三、科技型中小企业信用评价指标体系（一）科技型中小企业的界定１９９９年。科技部、财政部印发的《关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定》首次界定了科技型中小企业：企业应当主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务；职工人数原则上不超过５００人，其中具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于３０％；企业每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的３％，直接从事研究开发的科技人员应占职工总数的ｌＯ％以上等。２００９年，银监会、科技部印发的《关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见》也对科技型中小企业进行了界定：符合中小企业国家标准；企业产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》范围；企业当年研究开发费（技术开发费）占企业总收入的３％以上；企业有原始性创新、集成创新、引进消化再创新等可持续的技术创新活动，有专门从事研发的部门或机构。相比较而言，后者更符合“科技型”和“中小企业”的双重特点。本文所指的科技型中小企业是在后者的基础上增加限制条件：有专职研发人员。（二）科技型中小企业的特征１．股权特征。科技型中小企业以民营企业为主，普遍存在一股独大的问题。一股独大决定了企业家品格对科技型中小企业信用水平的决定性作用。２．人员特征。科技型中小企业的从业人员以高学历、高素质、高技能的科技人员为主，主要来自科研院所或高校，有扎实的基础知识和丰富的研究经验。３管理特征。科技型中小企业的核心管理团队以技术人员为主，缺乏管理经验且不重视管理工作，企业内部管理能力普遍较低，经验风险大。４．资产特征。科技型中小企业拥有大量自创或购买的专利技术，无形资产占比相当高。按照现行财务报表，很难衡量出科技型中小企业的真实资产价值。５．科技特征。科技特征是科技型中小企业的本质特征。科技型中小企业主要从事高新技术及产品的研制、开发、生产和服务，其研发人员占比、研发费用投入、产品附加值等普遍高于其他企业，技术水平普遍处于行业领先地位。（三）科技型中小企业信用评价框架结构按照企业信用三要素（内在品质、履约能力和信用环境）来判断，科技型中小企业的内在品质取决于企业家、核心管理团队、一般员工的信用品质，从根本上取决于企业家品格。影响科技型中小企业发展的关键因素不外乎资产、技术、人才、市场和管理，资产代表企业过去的资产财务状况；技术代表企业的研发创新能力；人才代表企业的人员能力素质；市场代表企业的市场开拓能力；管理代表企业的内部管理能力。因此，影响
万方数据科技型中小企业履约能力的主要因素有资产财务状况、研发创新能力、人员能力素质、市场开拓能力和内部管理能力。科技型中小企业所处的信用环境主要包括社会信用体系、制度环境、文化环境和行业环境。科技型中小企业信用评价框架结构如图ｌ所示。科技型中小企业信用评价教员工信用晶质图ｌ科技型中小企业信用评价框架结构（四）科技型中小企业信用评价指标体系设计本文指标体系的设置遵循静态与动态、整体与局部、共性与个性、定性与定量相结合的原则，保证指标的科学性、全面性、层次性、可比性和可操作性。１．内在品质评价指标个人（群体）的信用品质从根本上取决于个人（群体）的信用价值观念Ｈ３，科技型中小企业内在品质的评价指标主要有企业家诚信观念和守法观念、核心管理团队的诚信观念和守法观念、一般员工的诚信观念和守法观念。在实务操作中，本文只选用企业家品格、企业文化、经营理念三个评价指标。因为企业内在品质从根本上取决于企业家品格，而企业文化和经营理念所蕴含的信用价值观念是公司所有员工信用价值观念的综合反映。２．履约能力评价指标科技型中小企业的资产财务状况包括财务结构、偿债能力、营运能力、盈利能力和增长能力等，各方面评价指标都很多，本文选择资产负债率、流动比率、应收账款周转率ｊ销售利润率、净利润增长率等五个指标。科技型中小企业的研发创新能力主要体现在研发投入、研发人员、研发成果等方面，评价指标有近三年平均研发费用与销售收入之比、专职研发人员占比、已获专利数量、是否与高校或科研院所有合作关系等。人员能力素质取决于全体员工的能力素质，评价指标有员工职称结构、学历结构、近三年平均每年员工培训次数等。市场开拓能力衡量企业产品市场状况，评价指标有新市场开拓程度、销售人员占比、近三年销售收入平均增长率等。内部管理能力，从管理规章制度是否完善、组织结构是否合理等方面进行评价。３．信用环境评价指标社会信用体系用社会信用体系的完善程度来衡量。制度环境用信用制度的完善程度和支持政策的完善程度量衡量。文化环境是指企业所在环境的传统文化类型以及主流意识形态，表现为社会公众普遍的信用观念。行业环境是指企业主营行业未来的发展状况，用行业景气指数作为评价指标。表ｌ科技型中小企业信用评价指标体系‘５】目标：科技型中小企业信用评价一级指标二级指标三级指标企业家品格Ａ，企业家诚信观念ＡｌＩ和守法观念１２
