合规管理基本制度和业务指南

安全环保合规指南1业务目标与合规目标通过提供高质量的产品和服务来满足客户需求。

然而，这些业务活动必须在遵守所有适用于企业的安全环保相关的法律、法规和行业标准（即合规目标）的前提下进行。

2.合规主体企业的合规主体包括所有参与制定、实施和维护企业合规体系的员工及关联责任人。

这包括公司领导班子、安全环保管理人员、任何可能直接或间接影响企业合规的员工以及涉及到的相关方人员。

3.合规客体企业的合规客体是其所有涉及安全和环保的业务活动，包括但不限于生产、加工、运输、储存、废物处理和排放等。

4.合规内容企业的合规内容包括了所有安全、环保相关的法律、法规和行业标准，具体见附表1。

5.主要合规风险情形及后果：5.1内外部监督风险情形及后果安全环保要求的不断提高，使企业面临来自不同领域的监督风险。

一是来自企业内部的督查风险。

随着企业管理制度的不断完善，安全环保专业人员配备不断优化，企业通过成立内被安全环保检查队伍或委托第三方服务机构，对生产作业、许可作业、污染污排放等重点环节进行检查，指出问题并进行通报考核，加大了对安全环保制度执行及安全环保体系运行的监督检查力度。

二是来自政府职能部门的外部监管风险。

行业主管部门、地方应急管理部门、生态环境部门对企业安全环保工作开展“四不两直”检查、专项督查或联合检查等，督导企业合规经营。

5.2违法违规风险情形及后果5.2.1民事责任风险民事责任风险主要指企业因违反国家及地方法律法规，需承担的民事赔偿责任。

如企业发生安全生产事故后，需对从业人员及承包商等相关方造成的损害承担赔偿责任；污染物违规排放造成环境污染，导致水体污染、农作物产量降低、人员身体健康受到损害等。

《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》等法律法规中均规定了环境污染损害赔偿实行无过错原则，因违法行为造成重大事故隐患或导致重大事故，致使国家利益或社会公众利益受到侵害的，还将面临公益诉讼风险。

民事责任主要体现在安全事故造成的人员、财产损失赔偿责任或承担恢复到损害前状态的民事责任风险。

合规管理被认为是与业务管理、财务管理并驾齐驱的企业管理三大支柱之一，财务管理是通过回顾企业三大报表,通过各种方法为下一报告周期的决策提供财务支持，告诉企业应该做什么。

而合规管理则不同，合规管理旨在告诉企业在具体的操作过程当中应当怎么做，具体到怎么合理的做，合规的做，合法的做。

对于上市公司而言，合规管理更显的尤为重要，因为上市公司必须要坚持依法公开公正的原则,公平公正就必然离不开对相关事项的合规化管理。

合规管理体系三大好处
1.企业进行合规管理体系认证，可以为企业的形象加分，还可以在一些国际和国内招标采购中获得加分;
2.可以完善的企业合规制度和规章，把实战经验和成熟模板引入到企业合规制度建设中，可以少走很多弯路；向股东、管理层、客户和员工等证明企业对待合规的认真态度和管理水平;
3.在被政府调查时提供企业已经采取合理措施防止违规行为的证据(在针对外国政府调查时更为有效)。

合规管理体系三项关键支柱
1.人员：企业应安排具备合规经验的人员设计、运营和维护合规管理体系，并依据该体系框架管理法律、政策、道德风险；
2.技术：先进的技术工具有利于促进合规管理体系的设计、运营；完善的技术平台能有效整合各类风险，并帮助企业预防、监测道德合规风险，实现事后快速响应；
3.制度：企业应制定适当的制度保证合规管理体系以合规风险为导向，并通过优化业务流程提高合规管理效率，降低管理成本。

合规管理旨在告诉企业在具体的操作过程当中应当怎么做，具体到怎么合理的做，合规的做，合法的做。

对于上市公司而言，合规管理更显的尤为重要，因为上市公司必须要坚持依法公开公正的原则,公平公正就必然离不开对相关事项的合规化管理。

文件制修订记录中央企业合规管理办法（2022年8月23日国务院国有资产监督管理委员会令第42号公布自2022年10月1日起施行）第一章总则第一条为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治央企建设，推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）根据国务院授权履行出资人职责的中央企业。

第三条本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。

本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。

本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。

第四条国资委负责指导、监督中央企业合规管理工作，对合规管理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。

第五条中央企业合规管理工作应当遵循以下原则：（一）坚持党的领导。

充分发挥企业党委（党组）领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。

（二）坚持全面覆盖。

将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程，落实到各部门、各单位和全体员工，实现多方联动、上下贯通。

（三）坚持权责清晰。

按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。

（四）坚持务实高效。

建立健全符合企业实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。

商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。

在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。

第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。

第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。

商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。

第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。

合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。

董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。

第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。

一、总则第一条为加强基金公司内部控制和合规管理，确保公司业务稳健发展，维护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于公司总部、分支机构及子公司。

第三条公司内控合规管理制度应遵循以下原则：（一）合规优先原则：确保公司业务活动符合法律法规和监管要求。

（二）风险可控原则：建立全面风险管理体系，有效识别、评估、控制业务风险。

（三）职责明确原则：明确各部门、岗位的职责和权限，确保业务流程顺畅。

（四）持续改进原则：定期评估内控合规管理制度，不断完善和优化。

二、内控合规管理组织架构第四条公司设立内控合规管理委员会，负责公司内控合规管理的统筹规划、组织协调和监督实施。

第五条内控合规管理委员会下设内控合规部，负责具体实施内控合规管理工作。

第六条内控合规部主要职责：（一）制定和实施公司内控合规管理制度及实施细则；（二）组织对公司内控合规管理工作进行监督检查；（三）对公司业务活动进行风险评估，提出风险防范措施；（四）对公司员工进行内控合规培训；（五）配合监管部门开展监督检查工作。

三、内控合规管理制度体系第七条公司内控合规管理制度体系包括以下内容：（一）内控合规管理制度：包括内控合规管理基本制度、业务流程控制制度、风险管理制度、信息系统管理制度等。

（二）业务流程控制制度：针对公司各项业务流程，制定相应的操作规程和风险控制措施。

（三）风险管理制度：建立全面风险管理体系，明确风险识别、评估、控制、监控和报告等环节。

（四）信息系统管理制度：确保信息系统安全、稳定、可靠运行，防止信息泄露和滥用。

四、内控合规管理实施第八条公司各部门应按照内控合规管理制度体系，切实履行内控合规管理职责。

第九条公司员工应遵守内控合规管理制度，自觉接受监督检查。

第十条公司定期对内控合规管理情况进行自查，发现问题及时整改。

第十一条公司积极配合监管部门开展监督检查工作，接受监管部门的指导和监督。

附件企业境外经营合规管理指引第一章总则第一条目的及依据为更好服务企业开展境外经营业务，推动企业持续加强合规管理，根据国家有关法律法规和政策规定，参考GB/T35770-2017《合规管理体系指南》及有关国际合规规则，制定本指引。

第二条适用范围本指引适用于开展对外贸易、境外投资、对外承包工程等“走出去”相关业务的中国境内企业及其境外子公司、分公司、代表机构等境外分支机构（以下简称“企业”）。

法律法规对企业合规管理另有专门规定的，从其规定。

行业监管部门对企业境外经营合规管理另有专门规定的，有关行业企业应当遵守其规定。

第三条基本概念本指引所称合规，是指企业及其员工的经营管理行为符合有关法律法规、国际条约、监管规定、行业准则、商业惯例、道德规范和企业依法制定的章程及规章制度等要求。

第四条合规管理框架企业应以倡导合规经营价值观为导向，明确合规管理工作内容，健全合规管理架构，制定合规管理制度，完善合规运行机制，加强合规风险识别、评估与处置，开展合规评审与改进，培育合规文化，形成重视合规经营的企业氛围。

第五条合规管理原则（一）独立性原则。

企业合规管理应从制度设计、机构设置、岗位安排以及汇报路径等方面保证独立性。

合规管理机构及人员承担的其他职责不应与合规职责产生利益冲突。

（二）适用性原则。

企业合规管理应从经营范围、组织结构和业务规模等实际出发，兼顾成本与效率，强化合规管理制度的可操作性，提高合规管理的有效性。

同时，企业应随着内外部环境的变化持续调整和改进合规管理体系。

（三）全面性原则。

企业合规管理应覆盖所有境外业务领域、部门和员工，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，体现于决策机制、内部控制、业务流程等各个方面。

第二章合规管理要求第六条对外贸易中的合规要求企业开展对外货物和服务贸易，应确保经营活动全流程、全方位合规，全面掌握关于贸易管制、质量安全与技术标准、知识产权保护等方面的具体要求，关注业务所涉国家（地区）开展的贸易救济调查，包括反倾销、反补贴、保障措施调查等。

对外合作管理制度第一章总则第一条目的为规范和管理公司与外部合作伙伴的合作关系，促进双方合作的顺利进行，本制度是公司与外部合作伙伴之间进行合作的基本准则和操作指南。

第二条适用范围本制度适用于公司与外部合作伙伴之间的合作活动，包括但不限于业务合作、技术合作、市场合作等。

第三条基本原则公司与外部合作伙伴在合作活动中，应遵循合法合规、平等互利、诚实信用、风险可控的基本原则。

第四条合作机制公司与外部合作伙伴建立合作机制，明确合作内容、方式、目标、时间表、责任分工、权益保障、风险分担等关键要素。

第二章合作合同管理第五条合同签订公司与外部合作伙伴在合作前应签订合作合同，明确双方的权利和义务，合同内容应包括项目名称、合作期限、报酬标准、信用担保、违约责任等条款。

第六条合同履行公司与外部合作伙伴应按合同约定履行各自的义务，确保合作项目按时、按量、按质完成。

第七条合同变更在合作过程中，如需变更合同内容，须经双方协商一致，并签订书面变更协议。

第八条合同解除如有违约行为，双方有权解除合同，但应提前通知对方并书面确认解除理由。

第三章合作风险管理第九条风险评估公司与外部合作伙伴在合作前应对合作项目进行风险评估，制定风险应对策略，并在合作合同中明确风险分担。

第十条风险预警在合作过程中，双方应密切关注合作项目的动态变化，发现风险隐患应及时预警并采取有效措施化解风险。

第十一条风险应对一旦出现风险事件，双方应积极协商，合作应对措施，努力降低损失限制风险影响。

第四章合作业务管理第十二条信息共享公司与外部合作伙伴在合作中应及时共享信息，确保信息的真实、完整和保密。

第十三条业务协同双方应密切配合，共同推进合作项目的实施，确保项目的顺利进行。

第十四条业务监督公司应建立业务监督机制，对合作项目进行定期监督和检查，确保项目的合法合规运作。

第五章合作成果管理第十五条成果分享合作项目取得的收益、成果应按约定分享方式进行分配，确保双方的合法权益。

第十六条知识产权对于合作项目中涉及的知识产权，双方应明确权利人，并签订保密协议，保护知识产权的合法权益。

国际贸易合规指南(精选)在全球化经济的背景下，国际贸易合规成为企业进行跨境交易的重要前提。

为了帮助企业正确理解和遵守国际贸易规定，本指南精选了国际贸易合规的关键内容和要点。

一、贸易合规的重要性当今国际贸易活动日益频繁，贸易伙伴之间的法律往来错综复杂，而且相关法律体系不同国家间存在差异。

因此，贸易合规成为进行国际贸易活动的基本要求。

贸易合规的重要性主要体现在以下几个方面：1. 避免违法行为和罚款：合规业务有助于企业避免违反国际贸易法规，以及遭受高额罚款和其他法律责任的风险。

2. 维护声誉和信任：合规经营有助于企业建立良好的声誉和信任度，增强与客户和供应商之间的商业关系。

3. 提高竞争力：通过合规经营，企业能够更好地适应和应对国际贸易法规的要求，提高自身竞争力，获得更多的商机和市场份额。

二、国际贸易合规的基本原则国际贸易合规的实施应遵守以下基本原则：1. 诚实信用原则：企业应该诚实守信，遵守合同规定和国际贸易规则，不得故意欺骗或误导贸易伙伴。

2. 全责原则：企业要充分认识到自身在贸易活动中的全面责任，并加强内部管理，确保各个环节符合合规要求。

3. 内外一致原则：企业内外部的合规要求应保持一致，建立并完善内部合规制度和流程，与供应商和客户开展交流与合作。

4. 风险管理原则：企业要识别和评估贸易活动中的合规风险，合理规避和控制风险，并建立相应的风险防范机制。

三、国际贸易合规的主要内容国际贸易合规的具体内容涵盖以下几个方面：1. 出口管制合规出口管制是国家限制和管理对外出口的政策，企业要遵守有关国家和地区的出口管制法规。

主要合规要求包括：（1）了解禁限出口产品：企业需了解所处国家和地区对特定产品的出口限制和禁止，避免非法出口。

（2）仔细核实客户信息：充分验证客户的真实身份和合规程度，避免向潜在违规客户出口商品。

（3）获得必要许可证：对于受到出口管制限制的产品，企业应及时获得相关许可证。

2. 进口合规进口合规是指企业在国际贸易中遵守进口相关法律、法规和规范的行为。

工行内控合规手册一、引言工商银行（以下简称“工行”）积极践行合规原则，致力于建立和维护有效的内部控制体系，保障银行经营活动的合规性和稳健性。

本手册旨在明确工行内控合规的原则、目标、架构和控制措施，为全体员工提供具体指南，以确保合规风险的及时发现和防范。

二、合规原则工行内控合规遵循以下原则：1. 法律合规：工行坚决遵守国家法律法规和政策规定，维护金融市场的稳定和公平。

2. 风险管理：工行建立健全的风险管理体系，严格控制风险的发生和扩大。

3. 问责制度：工行建立并执行严格的问责制度，确保合规责任的落实和追究。

4. 信息披露：工行及时、真实地向相关方披露经营情况，确保信息透明度和公开性。

5. 知识普及：工行持续加强内控合规培训，提升员工的合规意识和专业素养。

三、内控合规目标工行内控合规的目标是：1. 保障公司业务的合法性和稳健性，防范业务风险。

2. 确保公司运营符合国家法律法规和业务规定。

3. 提高内部资源的有效利用和管理效率。

4. 保护客户利益，维护金融市场的公平竞争环境。

5. 建立和维护良好的商业声誉和形象。

四、内控合规架构工行内控合规架构主要分为三个层面：1. 第一层面：制度与程序控制（1）建立并完善公司各项制度和管理办法。

（2）制定合规流程和操作规范，明确工作职责和权限。

2. 第二层面：风险管理控制（1）建立风险分类和评估体系，及时识别、评估和处理风险。

（2）建立并执行内控措施，包括风险控制和防范措施。

3. 第三层面：监督与评价（1）建立独立的内控合规部门，负责内控合规的监督和评价。

（2）进行内部审计和自查机制，及时发现和纠正合规问题。

五、内控合规控制措施1. 风险管理措施（1）建立风险分类和评估体系，设立专责机构负责风险管理。

（2）建立风险预警和监测机制，及时发现和应对风险事件。

（3）制定风险防范控制措施，明确各部门的风险承受能力和责任。

2. 内部审计措施（1）建立内部审计制度，定期进行全面审计和风险检查。