第1章商业银行概览共42页

• （2）美国银行的监管 • 监管机构：美联储、联邦保险公司、货币
审计署、州政府
• 监管内容：审批与许可、存款保险、监督
与检查、设立分行、合并与收购、审批新 产品、消费者保护、法定准备金、贴现借 款。
• 2、英国的银行（高度集中、全能式）
• （1）种类：
• *商业银行：构成全英最主要的支付系统
（支票账户与其他支付手段），并提供商 业银行服务（短期工商贷款）。该类银行 高度集中，分支机构遍布全国。
• *商人银行（投资银行）：定期贷款、长期
信贷、经营外汇、贵金属、投资管理、证 券承销。目前有40余家。
• *票据贴现所：充当银行业与英格兰银行的
中介机构。
• *其它：储蓄银行、建筑协会、金融所 • （2）监管：“非正式但严格”的管理。英
国的银行业高度集中，央行的“道义劝说” 颇具成效。
• 3、德国的银行（高度集中、全能式） • （1）全能式的商业银行：创立于19世纪70
商业银行经营管理
东北财经大学金融学院 高顺芝
商业银行概述
主要内容
• 一、商业银行的产生与发展 • 二、商业银行的职能 • 三、商业银行经营目标与原则 • 四、商业银行制度与类型 • 五、商业银行经营管理理念的变迁 • 六、商业银行的主要业务 • 七、商业银行的未来发展趋势
一、商业银行的产生与发展
破分业经营的限制。
• 1999年11月，美国美国颁布《金融服务现
代化法案》，标志混业经营趋势的到来。
• 目前我国仍然是分业经营。但“综合经营”已
经出现。
（二）主要国家的商业银行
• 1、美国的银行（分散、1995年后全能式） • （1）二重银行制度（法律注册）——在联邦当

银行家之重要
一所主日学校老师问一个名叫约翰尼的学生： 约翰尼，你说是谁创造了世界？约翰尼答道： 上帝在公元前4004年创造了这个世界， 杰·普·摩根在1901年重新组织了这个世界。 美国纽约第一国民银行的乔治·斯科特不无自 豪地说：“如果你病了，你去找医生；如果你 遇到纠纷，你去找律师；如果你还有什么其他 的困难，你就去找银行家。”（[美]马丁·迈耶 著，杨敬年译：《银行家》，北京：商务印书 馆，1982年版，第80页）
表2 2009年末我国金融机构人民币信贷收支表 年末我国金融机构人民币信贷收支表 资金来源部分） （资金来源部分）
项 目 余额( 亿元) 681874.78 597741.10 217109.99 22411.49 29559.56 260771.66 100541.28 160230.38 14568.32 5945.11 47374.96 16203.41 38245.97 761.72 28922.58 占比 100% 87.7% 31.8% 3.3% 4.3% 38.2% 38.6% 61.4% 2.1% 0.9% 6.9% 2.3% 5.6% 0.1% 4.2%
银行的起源与发展
我国使用“银行”一词已有900多年历史。《景定建 康志》：“银行辄造吹银出卖许人告捉” 明朝中叶出现的钱庄和清朝产生的票号，实际都具有 银行的性质，是中国传统的金融机构。 我国第一家银行：1897年盛宣怀创办的“中国通商银 行” ，民族资本银行。 1904年清政府成立官商合办的户部银行（1908年改 为大清银行、1912年改为中国银行）是中国最早的国 家银行。 交通银行始建于1908年，光绪三十四年。 中国人民银行、中国工商银行分别成立于哪一年？
新设银行业金融机构（ 新设银行业金融机构（续）

(2)流动性原则
流动性是指商业银行随时应付客户提存以及 银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括资 产的流动性和负债的流动性。为满足流动性要求， 商业银行要做到以下几点：
(1).调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例.
(2).加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营 的流动性要求.
(3).加强流动性管理，实现流动性管理目标.
■缺点是容易引起金融权力过度集中，并在一定 程度上影响了银行的经营活力。
4.连锁银行制
■ 连锁银行制是指两家或两家以上独立的以公司形 式组织起来的银行（或是单一银行，或是有分支 机构的银行），通过相互持有股份，而由同一个 自然人或自然人集团所控制。
1.4.4 商业银行的组织结构
■ 大多数商业银行都是按照《公司法》要求组建 起来的股份制银行，它们的组织结构大致相仿， 一般包括决策系统、执行系统和监督系统。
商业银行发挥信用创造功能的作用主要在于：
■ 通过创造存款货币等流通工具和支付手段， 既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能 够满足社会经济发展对流通手段和支付手段的需 要。
4.金融服务
■ 金融服务功能产生的背景介绍 (1)企业的客观需要 (2)商业银行之间的竞争压力 (3)商业银行自身条件的具备
■商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物， 它主要通过两种途径形成：
■第一条途径是由旧式的高利贷银行转变而来。 这是早期商业银行产生的主要途径。
■第二条途径是根据资本主义经济发展的需求， 按照资本主义的企业组织原则，以股份公司的 形式组建而成。大多数的现代商业银行都是按 这一方式建立起来的。
■ 商业银行仅仅是一个抽象化的笼统的概念，各国 对此有不同的表述。
■ 第二，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的 特殊企业。商业银行的特殊性主要表现在： （1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性。 （2）商业银行的责任特殊。

这种组织形式是商业银行突破金融管制的一种组 织创新。
◆非银行控股公司和银行控股公司
非银行控股公司
银行控股公司
非银行控股公司是由主营 业务不在银行方面的大公司 控制某一银行的主要股份组 织起来的。
银行控股公司由一家大银 行直接组织成大公司，控制 若干小银行。
◆美国银行控股公司发展情况
当州严格限制或禁止分行制银行时，银行持股公司经常 成为最有吸引力的替代组织形式。
（2）业务主要集中于某地或 某行业，易受经济发展状况 波动影响，风险集中。
（3）规模较小，经营成本高 ，不能取得规模经济和范围 经济效益。
◆分支行制与单一银行制的比较
1.概念 2.优缺点 3.谁好谁不好？（能分得清吗？） 4.决定因素有哪些？（视角）
（三）银行控股公司制
◆定义：银行控股公司制是指由一个企业集团成立 控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组 织制度。在法律上，被控股的银行仍然保持各自独 立的地位，但其发展战略和业务经营政策却由同一 控股公司所控制。
（3）创造信用流通工具 （4）支付中介
◆马克思认为：信用中介是银行的最基本职能
（二）一般教科书关于银行职能的表述
◆随着银行的发展，银行职能不断扩展，银行职能理论不断
丰富，现在教科书对银行职能的表述也发生了变化。
◆现在国内一般教科书关于银行职能的表述为：
（1）信用中介
（2务
大型国有商业银 行/全国性股份制 商业银行/城市商 业银行/农村商业 银行/邮储银行/外 资银行等
发行货币的银行、银行的 银行、国家的银行
为国家重点建设融资； 为扩大机电产品等货物的 出口提供融资； 为持支农业和农村经济发 展筹资
吸收公众存款； 发放短、中、长期贷款； 办理国内外结算、汇兑； 从事银行卡业务； 提供保管箱服务； ……

一、商业银行的外部组织形式
（一）总分行制
• 总分行制又称分支银行制，是指法律上允许在银行总行以 外，在国内外普遍设立分支机构并形成庞大银行网络的银 行制度。商业银行的总行一般设在各大中心城市，总行对 各分支行进行统一管理。
• 这是国际上最常见的银行制度，也是当今绝大多数国家商 业银行所采用的组织形式，如英国、法国、德国、日本、 韩国等。我国也是实行总分行制的国家。
一、商业银行的外部组织形式
（三）持股公司制
• 持股公司制又称“集团银行制”，是指由一家控股公司持有一家或多 家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。在法律 上，这些银行都是独立的，有自己的董事会，但是它们的经营政策和 业务活动则由同一股权公司控制。
• 持股公司制有两种类型：一种是非银行性持股公司和银行性持股公司。 前者是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型 的控股公司在持有一家银行股份的同时，还可以持有多家非银行企业 的股份；而后者是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银 行的股份。其具体又可以分为单一银行控股公司（指仅拥有或控制一 家商业银行的控股公司）和多元银行控股公司（指拥有或控制两家以 上银行的控股公司）。
• 商业银行的决策机构主要由股东大会、董事会及董事会下 设置的各种委员会构成。
• 商业银行的执行机构由总经理（行长）和副总经理（副行 长）以及各业务职能部门组成。
• 通常商业银行的监督机构由股东大会推选产生的监事会及 银行的稽核部门组成。
三、商业银行的业务类型
（一）负债业务
• 商业银行的负债业务是商业银行以债务人的身份筹措资金，借以形成 资金来源的业务，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。商业银 行负债作为银行债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须 用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此，银行负债是银行在经营活 动中尚未偿还的经济义务。

第一章
商业银行概述
二、商业银行业务综合化和国际化
（一）商业银行业务综合化
现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支
付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投 资顾问、信息管理、保险、租赁、信托等领域。
金融资产证券化是一种金融创新。在2008年美国金
融危机中，资产证券化放大了金融风险。
第一章
第一章
商业银行概述
第三节 现代商业银行的管理目标
第一章
盈利性
商业银行概述
增加贷款利息收入 扩大贷款规模
第三节 现代商业银行的管理目标
提高贷款利率
风险高 的表现
企业成 本增加
管理难 高风险 度加大 项目增多
安全性
风险增加
流动性
期限长、流动性降低
第一章
商业银行概述
三性之间的矛盾与协调
盈利性 流动性 安全性
第一章
商业银行概述
第二节 商业银行的性质与职能
二、商业银行的职能
（二）支付中介职能 支付中介是商业银行的传统职能，主要是指商业银 行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。支付中介 职能是指商业银行在活期存款帐户的基础上，为客户办 理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活 动。商业银行发挥支付中介职能有两个主要作用： 1．节约社会流通费用，增加社会生产资本投入 2．扩大银行的资金来源，降低银行的筹资成本
第一章
商业银行概述
第二节 商业银行的性质与职能
二、商业银行的职能
（三）信用创造职能 概念 商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐 结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个 商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。 信用创造的制约因素 法定存款准备率 现金漏损率 作用 对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运 行产生了很大影响。

• （2）支付中介职能：商业银行在提供活
期支票存款账户的基础上，主客户办理支 票签收、货币收付结算、兑换、电子资金 划拨等业务。
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第一章商业银行概述
• （3）信用创造职能：创造代替现金流通的
信用工具；创造存款货币。
• （4）金融服务职能：银行利用信用中介与
支付中介的职能，凭借自身的优势，为客
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第一章商业银行概述
• （2）优缺点
• 优点：利于竞争防止垄断、服务地方经济、
经营灵活、利于监管
• 缺点：不利于取得规模经营、抗风险能力
差、资金调剂能力差。
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第一章商业银行概述
• 4、按业务范围：全能银行制度与职能银行
制度或者混业经营与分业经营制。
• 其中，全能银行制：德国式、英国式、美
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第一章商业银行概述
一、商业银行的产生与发展
• 什么是银行（Bank）？
（1）货币兑换商办理业务所使用的长桌长凳子。 ——意大利语Banca或Banco
（2）商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公 司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结 算等业务的企业法人。 ——中国《商业银行法》
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第一章商业银行概述
• （2）政府金融机构：对小企业、农业、住
宅、对外贸易融资
• （3）3家长期信用银行：日本兴业银行、
日本长期信用银行、日本债券信用银行。
• （4） 7家信托银行 • （5）其它：互助金融组织：向小企业及居
• 1、现代全能商业银行的职能
•信托职能 •信用职能
•保险职能
•投资职能
•中介职能
•现代银行
•支付职能

操作风险管理
操作风险的定义
操作风险是指因商业银行内部管理和业务流程上的缺陷或失误，导 致损失的可能性。
操作风险的来源
操作风险的来源主要包括员工失误、系统故障、内部欺诈和外部欺 诈等方面。
操作风险的评估方法
商业银行可以通过对业务流程进行全面梳理，以及对历史数据进行统 计分析，以识别和评估操作风险的关键点。
中间业务
支付结算业务
为客户提供资金清算和 结算服务，如支票、汇 票等支付工具的办理。
代理业务
代理客户办理各种金融 业务，如代理收付款、 代理保险、代理基金等
。
咨询顾问业务
为客户提供财务、投资 等方面的咨询和顾问服
务。
其他中间业务
如信用证、保函等，都 是银行在中间业务领域
的服务内容。
表外业务
金融衍生品业务
数字化转型与智能化升级
1 2
数字化转型提升银行业务效率
通过数字化转型，商业银行可以优化业务流程， 提高服务质量和效率。
智能化升级改善客户体验
借助人工智能等技术，商业银行能够为客户提供 更加智能化的服务体验。
3
数字化与智能化相互促进
数字化转型与智能化升级相辅相成，共同推动商 业银行的创新发展。
REPORT
THANKS
感谢观看
CATALOG
DATE
ANALYSIS
SUMMAR Y
定义
商业银行是以经营工商业存、放 款为主要业务，并以获取利润为 目的的货币经营企业。
功能
信用中介、支付中介、金融服务 、信用创造。
商业银行的种类和特点
种类
国有商业银行、股份制商业银行、地 方性商业银行。
特点
以盈利为主要经营目标，具有较完善 的组织结构和经营管理制度，经营对 象为工商业企业。

经营原则——安全性、 流动性、盈利性
• （一）安全性：银行的资产、负债、收入、
信誉、生存发展的条件免受损失的可靠性 程度。
• 银行的风险：信用风险（国家风险）、市
场风险（价格风险、汇率风险、利率风 险）、操作风险（自然风险、犯罪风险）、 流动性风险。
第一章商业银行概述(1)
• （二）流动性：银行能够随时应付客户提
• 4、按业务范围：全能银行制度与职能银行
制度或者混业经营与分业经营制。
• 其中，全能银行制：德国式、英国式、美
国式（控股银行公司） 。
第一章商业银行概述(1)
全能银行制
• （1）全能银行制，又称综合银行制，即混
业经营。是一个可以经营全部金融业务的 金融机构。
• 全能银行以德国为代表。 • （2）优点：向客户提供全面而综合的业务
• （二）现代商业银行的设立 • 1、基本条件：各国不同 • （1）最低资本金：日本10亿日元（长期信
用银行100亿日元）、新加坡300万新元 （设在新加坡以外的600万）、美国10万美 元、英国500万英镑（经营多种业务）
• （2）申请人有良好的信誉、丰富的知识与
经验
• （3）合规的营业场所与设施
施和与业务有关的其他设施。
第一章商业银行概述(1)
• （二）设立的程序 • 提出书面申请，提交有关资料——主管部门
（银监局）审查许可——核发营业许可与营 业执照——公告。
• 取得营业执照六个月无正当理由未开业或
自行停业六个月，吊销执照。
第一章商业银行概述(1)
二、商业银行的职能 与提供的服务
• 1、现代全能商业银行的职能
年代的德意志银行（拥有奔驰等几十家企 业的股份）、德累斯顿银行（考夫哈夫等 数十家公司的股份）、德意志商业银行 （对最大百货公司参股）及其子银行。几 家大银行控制了德国银行业总资产和分支 机构的一半。目前有200多家的全能式的商 业银行。

2、我国商行的产生与发展 1）我国古代的银钱业
南北朝的寺庙典当业
唐朝的“飞钱”（类似于汇票)：中国最早的汇兑业务 明清时期的当铺、钱庄（兑换银票、存款、汇兑）
2）我国近代的银行业： 19世纪外国在中国设立的银行，如英国的英商东方银行。
3）我国现代商业银行的产生：
1897年清政府在上海成立的中国通商银行。名为商办， 号称“权归总董，利归股商”，实际上却由盛宣怀独揽 大权。
监事会 总稽核
股东大会 董事会 行长、总经理
委员会
一、二、 三级分行
投资
放款
存款
国际
信托
会计
人事
教育
控制
公关
1、 决策系统
股东大会：商业银行的最高权力机构,股东的权利 董事会：股东大会选举产生的决策机构.董事会的构
成：董事长和董事，职责
各种常设委员会：职责是协调银行各部门之间的关系。
Chap1 Introduction of Commercial Bank
本章知识点： 商业银行的产生与发展 商业银行的性质及职能 商业银行的经营目标及原则 商业银行的组织结构 外部监管（政府对银行业的监管） 商业银行的创立条件 主要西方国家商业银行体系 商业银行业务概况
本章重点和难点：
优点：风险分散；易取得规模效益；总行数少便 于宏观管理。
缺点：容易形成垄断；规模大管理困难。 我国目前基本上采用总分行制形式。
银行持股公司
指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收 购两家以上的银行。
类型（1）非银行持股公司 （2）银行持股公司
优点：便于资金筹集；能获得税收好处；规避业务 限制（混业）。
2、Roles：
（1）实现资金余缺的调剂。（所有权不变）

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1.2 商业银行的性质与职能
一、商业银行的含义
1、商业银行的最初含义 2、商业银行含义的演变 3、商业银行的现代意义：金融百货公司
商业银行是以追求最大利润为经营目标，以各 种金融资产和负债为经营对象，为客户提供多功 能、综合性服务的金融中介机构。
7
二、商业银行的性质
基本表述：特殊的金融企业
1、商业银行是企业----具有企业的基本特征 2、商业银行是金融企业
13
1.3 商业银行的业务
一、商业银行业务的一般分类
1、主营业务与附营业务 2、传统业务与创新业务 3、对公业务与对私业务 4、批发业务与零售业务 5、国内业务与国际业务 6、资产业务，负债业务和中间业务
14
二、 商业银行的负债业务
（一）负债业务的一般分类 1、主动负债业务与被动负债业务 2、长期负债业务与短期负债业务 3、高成本负债业务与低成本负债业务 4、广义负债业务与狭义负债业务4、担保类源自5、承诺类6、交易类
7、基金托管
8、咨询顾问类
9、其他（保险箱）等
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三点重要提示
1、三大业务的关系 2、国际商业银行业务发展趋势 3、我国商业银行的业务范围 ——《商业银行法》规定的14个方面（P.7）
19
1.4 商业银行的组织结构
一、商业银行的基本类型：英国型和德国型
1、英国型——分离型商业银分业经营 以短为主 强调流动性
★学习方法
1.回顾《货币银行学》内容，看书归纳；
2.上网：查看5家以上商业银行，了解其业务种类 及组织结构；查看中国银行业监督管理委员会网站， 了解银行业监管内容。
2
1.1 商业银行的产生与发展
一、银行产生与发展的过程
铸币兑换→ 货币经营业→早期银行业→ 资本主义银行→ 现代银行