下载文档原格式
商业银行经营学第一章导论1商业银行的性质：商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2商业银行的功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理3商业银行体系及主要类型：1）按资本所有权划分：国有控股商业银行企业集团所有银行股份公司制银行2）业务覆盖地域划分：区域性银行全国性银行国际性银行3）是否从事证券业务和其他业务划分：德国式/英国式全能银行美国式职能银行4）组织形式：单元制银行分行制银行持股公司制4商业经营目标：安全性流动性盈利性1）流动性：资产变现的成本和速度库存现金、超额准备金、活期存款》临时贷款、国库券、短期债券》长期债券、抵押贷款2）资金的获得：资产变现；负债或增资扩股5银行外部监管：中央银行对商业银行进行监管的重点在于商业银行的清偿能力和流动性。
CAMELS：资本、资产、管理、收益、流动性、市场对风险的敏感性第二章商业银行资本1资本等于资产总值减去负债总后的净值，这个净值为所有者权益，商业银行还包括一定比例的债务资本，具有双重资本的特性。
所有者权益为一级资本（核心资本），长期债务为二级资本（附属资本）2资本构成：股本（普通股和优先股）盈余（资本盈余和留存盈余）债务资本（资本票据和债券）储备金3《巴塞尔协议1》1）第一级资本（核心资本）：普通股股本、资金盈余、留存收益，第二级资本（附属资本）：未公开储备、重估储备、普通贷款准备、包括长期债券的混合性债务工具2）资产分为5类：风险权数0 10% 20% 50% 100%；3）表外资产信用转换系数4）总资本与风险比率不低于8%，核心资产比率不低于4%一级资本充足率=（核心资本/风险资产总额）*100%二级资本充足率=（附属资本/风险资产总额）*100%资本对风险资产比率=（核心资本+附属资本）/（风险资产总额）4《巴塞尔协议2（新巴塞尔协议）》1）核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不低于4%核心资本比率=（核心资本/风险加权资产）*100%=核心资本/（信用风险加权资产+12.5市场风险+12.5操作风险）*100%>=4% 2）总资本与风险加权资本的比率不低于8%，二级资本最该不超过一级资本的100%总风险资本比率（资本充足率）=总资本/风险加权资产*100%=（核心资产+附属资产）/ （信用风险加权资产+12.5市场风险+12.5操作风险）*100%>=8%5《巴塞尔协议3》1）一级资本充足率下限由4%提至6%，普通股构成的核心一级资本下限由2%提至4.5%，资本防护缓冲资金不低于风险资产的2.5%6《巴塞尔协议》对银行的影响第三章负债业务的经营管理1广义的负债指除银行自有资本以外的一切资金来源；狭义负债指银行存款、借款等一切非资本性的债务。
1.名词解释1)第一章导论●商业银行:是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业.●信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
●支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
●信用创造：当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将其贷放出去后,在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款.●金融服务：指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息,运用电子计算机等先进技术手段和工具,为客户提供的其他服务.这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理以及金融衍生品交易服务等.●股份制银行：以股份公司为组织形式的银行。
在我国,股份制银行主要有两种类型,一是非公众公司,即不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行;二是公众公司,即部分或全部股份向公众发售筹集股本资金的银行。
●国有银行:产权归国家所有，或由国家控股的银行。
●金融控股公司：金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等）的各个子公司；这些子公司都具有独立法人资格,都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和承担相应的民事责任；公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任免决定及重大决策。
通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营(包括全能制经营）.●分业经营：按照法规将银行业务与证券业务、信托业务等分开,规定商业银行除了可以进行投资代理、经营制定的政府债券、用自有资本有限制地购买某些股票和债券之外,不得经营证券投资业务，不能设立从事证券投资的子公司。
商业银行经营管理学第一章导论第一节商业银行的起源与发展第二节商业银行的功能及其地位第三节商业银行的组织结构第四节商业银行制度第五节商业银行的经营目标第六节商业银行的经营环境第一节商业银行的产生商业银行经营管理学第一章导论•特殊的企业•经营货币资金的金融企业•不同于其他金融机构商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业(一)商业银行具有一般的企业特征•商业银行拥有业务经营所必需的自有资本，且大部分资本来自于股票发行•商业银行实行独立核算、自负盈亏；其经营目标是利润最大化，从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看，主要是盈利•商业银行是否开办某项业务，主要看这项业务能否给其带来现实的或潜在的盈利•商业银行接受还是不接受某个客户，也主要看这一客户能否给其带来现实的或潜在的盈利•获得最大利润既是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力(二)商业银行是特殊的企业•商业银行不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业•商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域•一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币商业银行与工商企业的区别商业银行工商企业经营对象货币商品物质产品和劳务经营内容货币资金融通商品生产和流通经营方式信用方式买卖方式承担责任对股东、客户与社会负责对股东和客户负责(三)商业银行不同于其他金融机构•和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的商业性金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的政府机关。
中央银行创造的是基础货币，并在整个金融体系中具有超然的地位，承担着领导者的职责。
和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款•随着商业银行经营的业务和提供的服务范围越来越广泛，现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展•汉语“银行”是指专门从事货币信用业务的机构。
