反海外贿赂法

FCPA美国海外反腐败法FCPA（Foreign Corrupt Practices Act）是美国制定的一项海外反腐败法，旨在打击跨国公司在海外进行贿赂行为的现象。

下面将从不同行业的角度，分小节探讨FCPA对各行业的规范、规程和标准的影响。

一、金融业（1）金融业对于各国经济的发展起着至关重要的作用，因此，FCPA对于金融行业的监管尤为重要。

金融机构需要建立有效的内控、合规与反腐败制度，预防和打击行贿行为。

（2）金融从业人员应该加强自身的诚信教育与意识，严禁参与任何形式的行贿，同时还需了解和熟悉FCPA的相关规定，严格遵守。

二、制造业（1）制造业是各国经济的重要支柱之一，但该行业也容易出现贿赂行为。

制造企业应建立反腐败的内部控制体系，确保商业活动的合规性。

（2）制造业企业应对其供应链进行调查和管理，确保在所有交易中遵守FCPA的规定，禁止任何形式的行贿行为。

三、能源行业（1）能源行业通常涉及政府官员、政府合同和授权许可等敏感领域，容易引发贿赂行为。

能源企业应加强内部风险评估，建立和完善反腐败制度。

（2）能源企业应寻求清晰的合同条款，并确保合同中不包含任何与FCPA相违背的内容。

四、科技行业（1）科技行业有着较高的创新性和竞争性，但也存在贿赂风险。

科技企业需要加强对合作伙伴的尽职调查，确保与合作伙伴的交易符合FCPA的规定。

（2）科技企业要规范市场竞争行为，不得通过行贿等不正当手段获取商业机会和招标合同。

五、医药行业（1）医药行业的贿赂现象严重，对患者、医药从业人员和整个行业的信任造成了严重影响。

医药企业应通过培训和内部审计，确保符合FCPA的要求。

（2）医药企业应加强自身的合规体系建设，与合作伙伴建立诚信的合作关系，严禁行贿行为的发生。

总结：FCPA的实施对各行业都有着重要的影响和指导意义。

各行业不仅需要建立和完善自身的反腐败制度，还应加强员工的培训和教育，提高对FCPA规定的理解与遵守。

同时，加强跨行业的合作，共同打击贿赂行为，为各国经济的健康发展提供一片清朗的商业环境。

美国反海外腐败法(FSPA)在中国的问题和对策(之2)《前文概要》根据美国的反海外腐败法(Foreign Corrupt Practices Act-FCPA)，为了获取生意而向外国政府公务员行贿或者约定行贿的美国法人和个人将收到刑事乃至民事处罚。

FCPA由反贿赂条款(anti-bribery provisions)和会计条款(accounting control provisions)构成，前者由美国司法部(UA Department of Justice)管辖，后者由美国证券交易委员会(SEC)管辖。

根据后者的规定，美国所有的上市公司(包括在美国公开发行股票的日本公司)必须正确报告包括行贿受贿的会计处理在内的财务数据。

这些公司不得将行贿支出隐藏在其他会计科目中，或以其他明目表示。

违反FCPA的情况下所受的处罚，个人的情况下刑事方面最高可判处25万美元的罚款并处最高5年的徒刑。

公司的情况下最高可判处200万美元的罚金。

另外，公司和个人都会成为民事处罚的对象。

根据联邦法律，可对被告处以最高相当于非法所得或者第三方所受损失金额2倍的罚款。

此外，作为对公司的制裁，公司将会被剥夺成为美国政府承包商的资格以及停止出口经营权。

违反FCPA对经营上也有同样深刻的影响。

为遵守法令所必需进行的内部调查需要花费相当大的费用和时间。

上市公司如果违反法令一般需要公示，这回影响公司的形象和商誉。

即使公司及时采取了适当的改善措施，但是已被公认为有贿赂行为的美国法人也许不得不远离与发生行贿的国家，特别是和政府有关的事业。

有的情况下，在美国国内有可能会被股东代表起诉。

不管怎么说，政府高官的腐败行为在发展中国家是家常便饭。

中国腐败的情况尤其严重。

1.有关FCPA中国所特有的问题对于很多在中国经营的外国法人，所面临的问题和在其他发展中国家是一样的。

然而，我们想就其中一些中国所特有的问题进行探讨。

1.1.“外国公务员”的问题FCPA所禁止向其行贿的“外国公务员”的定义为“外国政府以及其他部委或者其辅助机关的高官和雇员，以及为这些机关或代表其行使官方权力的人”。

美国《反海外贿赂法》(FCPA)评述“FCPA”即美国《Foreign Corrupt Practices Act》的简称，该法于1977年制定，1988年修订，旨在限制美国公司利个人贿赂国外政府官员的行为，并对在美国上市公司的财会制度做出了相关规定。

—、立法FCPA的立法背景之一是由于“水门事件”的影响，民众越来越强烈地要求厘清美国公司与外国政府之间的嗳昧关系。

而导火索则来自于证券交易委员会（SEC）的一份报告，在该报告中，有超过400多家的公司承认有过可疑或非法支付的行为，其中有100多家居行业500强之列。

贿赂外国官员显然是种不道德的行为，有违美国公众得到的期望和价值观；此外，这种行为也极大的腐蚀了美国一直引以为自豪的市场体系的效率。

但是在贿赂几乎成为一种“商业惯例”的国际贸易领域，“众人皆醉我独醒”的单方政策是否符合美国的根本利益？美国国会为此成立专门委员会议讨论利决定如下两个事项：（1）美国是否应干预海外贿赂行为？（2）如果进行干预，适当的方法是什么？反对美国就海外贿赂立法的核心观点在于：通过单方面立法来约束本国公司和个人进行海外贿赂的直接后果，将使美国公司的竞争处于劣势地位；而且，这也与政府一般不直接干预市场的理念相忤。

国会辩论的结果认为，贿赂行为并不是成功市场活动的要素之一，市场经济的内涵在于通过竞争提供最优价格和质量的产品或服务，贿赂恰恰导致资源配置的扭曲，破坏了市场的正常运行，而这正是政府干预的理由之一。

此外，虽然行贿的对象都是外国政府官员，但其消极影响也会及于国内，而且在不少案件中，行贿者不是为了排挤外国竞争者，而是为了赢得与其他美国公司之间的竞争。

就如何规制海外贿赂，委员会内有3种方案：国会强力主张将海外贿赂行为非法化，为此，涉案人员和公司须承担民事和刑事责任；以总统为代表的行政部门在外交考虑的基础之上，仅要求有关公司和个人定期披露即可；SEC则从保护投资者的角度强调财会制度，要求所涉公司建立内部控制机制。

fcpa法案内容
FCPA即美国《反海外腐败法》，它的主要内容包括两大条款：反贿赂条款和簿记、记录和内部控制等会计条款。

反贿赂条款禁止向外国官员提供、支付、承诺支付或授权支付任何款项，或提供、赠予、承诺或授权给予任何有价值的物品或利益，以获取或维持商业机会，或者获得不当利益。

会计条款要求美国证券发行人维护和保留能够准确、公正地反映其资产交易和处置情况的账簿、记录和账目，必须设计和维护一个内部会计控制系统，以确保其交易按照系在管理层的授权下进行，并保留必要的交易记录，以及根据证券法向证交会履行定期（年度和季度）报告义务。

此外，FCPA的管辖对象包括发行人及其管理人员、董事、雇员或代理人或代表该发行人行事的股东，以及美国国内单位及其管理人员、董事、雇员或代理人或代表该单位行事的股东。

以上信息仅供参考，如果还有疑问，建议查阅相关资料。

反海外腐败法行为守则反海外腐败法和当地反腐败法律一样，它的精神和其本身是一项包括汉斯美国员工和全球各隶属组织机构员工在内的汉斯全体员工必须遵守的行为准则。

任何汉斯实体不得直接或间接向国外政府官员行贿，以利于从国外政府或官员获得任何形式的生意、特权等利益。

禁止事项《反海外腐败法》（”FCPA”）禁止美国公司实体进行以下贿赂行为：1．向国外官员提供支付金钱或其他任何有价值的的实物以帮助企业获取或保留某项业务以及获取任何不适当保障的特权。

2．向国外官员提供支付金钱或其他任何有价值的实物以帮助企业获取或保留有利的立法和规定以及其他有利的待遇（如：减免关税或有利的税务待遇）3．在知道全部或部分款项将直接或间接地支付给外国官员的情况下，向第三方支付金钱或其他任何有价值的实物以帮助企业获取或保留某项业务以及保障任何不适当的特权。

尽管FCPA是一部美国法律，受到一定的地域性司法限制，但全体汉斯实体和员工应当严格遵从。

同时美国公民和永久居民必须遵守FCPA。

处罚违反FCPA将会有严厉的处罚。

根据FCPA的规定，对于违反FCPA的公司，可以处以最高200万美金的罚款或是行贿所图谋利益两倍的罚金。

其他一些法规也可用于判处高额罚金。

对于违反FCPA的个人，可以刑事或民事罪名论处。

犯罪的个人将不受董事责任险的保护，不能从其雇主获得赔偿。

汉斯公司履行其义务严格执行FCPA。

因此，违反FCPA政策和程序的员工将受到不利的就业限制，包括依据开除。

定义“知道”FCPA禁止通过第三方行贿，如中介机构、承包商或投资伙伴。

知道全部或部分款项将直接或间接地支付给外国官员使之运用其影响力，在这种情况下向第三方行贿属于违反FCPA。

“知道”应定义为意识到贿赂行为“基本上确定”发生或不恰当的支付行为极可能存在。

在这种标准下，任何个人或公司有意忽视或故意漠视公司的代理商、承包商和投资伙伴的违反FCPA的行为同样会受到相应惩罚。

因此，汉斯员工绝不可对任何违反FCPA的行为视而不见。

跨境电商如何规避海外反商业贿赂法风险在全球化的商业环境中，跨境电商正蓬勃发展，但与此同时，也面临着诸多法律风险，其中海外反商业贿赂法风险不容忽视。

了解并有效规避这些风险，对于跨境电商企业的持续稳定发展至关重要。

一、海外反商业贿赂法的基本概念与重要性海外反商业贿赂法是各国为了维护公平竞争的市场环境、保障公共利益而制定的法律。

这些法律通常禁止企业或个人在商业活动中，通过提供、承诺或给予不正当的利益来影响公职人员或商业伙伴的决策。

其重要性不言而喻。

首先，违反这些法律可能导致企业面临巨额罚款，严重损害企业的经济利益。

其次，会严重损害企业的声誉，使其在市场中失去信任，客户流失。

再者，相关责任人可能面临刑事处罚，甚至牢狱之灾。

二、跨境电商常见的反商业贿赂风险场景1、与海外供应商的合作在与海外供应商建立合作关系时，为了获取更优惠的价格、优先供应权等，跨境电商企业可能会有意或无意地采取不正当的手段，如给予回扣、礼品等。

2、市场拓展与营销活动在进入新的海外市场时，为了快速打开局面，可能会通过贿赂当地的经销商、零售商或政府官员来获取有利的市场准入条件或促销机会。

3、物流与通关环节在货物的运输和通关过程中，为了加快流程或避免检查，可能会向相关人员提供不正当的好处。

4、客户关系管理为了留住重要客户或获取大订单，可能会向客户方的关键决策人员提供贿赂。

三、跨境电商企业易陷入风险的原因1、文化与商业习惯的差异不同国家和地区对于商业贿赂的定义和容忍度存在差异。

在某些地区被视为正常的商业往来，在另一些地区可能就构成了贿赂。

2、对当地法律的不了解跨境电商企业往往将主要精力放在业务拓展上，对目标市场的法律法规，尤其是反商业贿赂法缺乏深入研究和了解。

3、内部管理不善企业内部缺乏有效的合规管理机制，员工行为缺乏规范和监督，容易导致个别员工为了追求业绩而采取不正当手段。

4、业绩压力在激烈的市场竞争中，为了实现销售目标和利润增长，企业可能会冒险寻求捷径，从而陷入反商业贿赂的风险。

1.基本禁令《海外反腐败法》规定，向外国政府官员行贿以取得或者保留某种业务的行为属违法。

要构成这一违法行为必须满足以下5条：A：犯罪主体：《海外反腐败法》可能适用于任何个人、公司、官员、董事、雇员、企业代理人或者任何代表公司行事的股东。

如果个人或公司命令、授权或协助他人违反反贿赂条款，该个人或公司将受到惩罚。

美国在界定向外国官员行贿行为的司法管辖权时，取决于该违法者是发行人、国内利益相关者、外国自然人还是外国公司。

发行人是一个在美国注册或者需定期向SEC提交报告的法人。

国内利益相关者，指美国公民、美国国民或者定居在美国的自然人，或者任何依美国法律成立或主营地设在美国的总公司、合伙制公司、协会、联合股份公司、信托、未合并组织或独资企业。

发行人和国内利益相关者依照属地管辖或者属人管辖原则，可由《海外反腐败法》追究责任。

对于发生在美国境内的行为，如果发行人和国内利益相关者以美国邮件或者其他方式邮寄、转移向外国官员支付的贿赂，该发行人或国内利益相关者要对此行为负责。

转移手段或方式包括电话、传真、有线支付或者州际、国际间旅行支付。

此外，发行人和国内利益相关者也可能对在美国境外发生的行贿受贿行为负责。

因此，美国公司或自然人可能对经授权在海外的员工或代理人用国外银行账户进行的行贿受贿行为负责，哪怕并没有设在美国境内的人员参与该行为。

1998年以前，除了那些有资格作为发行人的企业外，《海外反腐败法》的适用范围并不包括外国公司和外国自然人。

1998年修订版将《海外反腐败法》通过属地管辖权扩展到外国公司或自然人。

一家外国企业或个人在美国境内直接或间接的违法行为将受到《海外反腐败法》的制裁，不论该行为是否使用美国邮政系统或者其他转移支付工具。

最后，美国母公司可能承担法律责任，如果海外子公司被授权、指示或者控制的活动引起争议。

同样，如果他们被海外子公司雇佣或者代表海外子公司行事，美国公民、居民、国内利益相关者也可能承担法律责任。