美国《反海外腐败法》简介

遏制腐败蔓延发展的趋势，有效拓展案源、提高案件突破能力是重要
一环。陈乙熙委员认为，协作配合的机制须进一步完善。建议进一步规范和 完善与纪检监察机关在查办案件中的协调配合机制，增强工作合力；会同 人民法院做好法律适用等工作，统一执法尺度。不少组成人员建议，完善办 案协作配合机制，检察、公安、行政执法机关等部门在办案安全方面要强化
沟通配合，畅通移交案件渠道。明确公安、金融等有关部门提供信息、协助 查办贪污贿赂犯罪的法定义务，实现信息共享，提高检察机关的办案效率，
确保反贪侦查工作顺利进行。
一些地方职务犯罪频发，一个重要原因是制度不健全，单位“一把手”
权力过大。温佳禄委员建议加强对案件高发领域犯罪防控工作，健全权力
运行制约和监督体系，把权力关进制度的笼子里，从源头上预防和减少贪 污贿赂行为的发生。魏刚委员建议检察机关要做好行贿犯罪档案查询、检
美国有一套相对完善的反腐败法律体 系。这些法律主要内容涉及：确立文官行为 准则和政治家从政道德准则：设立直属于 国会的特别检察官：要求公职人员必须申 报财产；限制政治捐款及防范涉外贿赂等。 专门反腐败法主要包括：（文官制度改革 法＞，确立的最重要原则是“运用公开的竞 争性的考试来检验公职申请人的资格，择 优录取”。要求政府雇员奉公守法。廉洁自 律；不得贪赃枉法，以权谋私，营私舞弊；不 得参加包括政治捐款在内的政治性金钱收 受活动。＜联邦贪污对策法），是一部旨在通 过减少公职人员违法募集竞选资金而预防 腐败犯罪的重要法律。该法惩处的重点是 选举中的间接贪污行为，对向国会初选和 大选的捐款作了限制。这部法律在美国历 史上第一次建立起了综合抑制竞选财政的 制度，减少了富人控制竞选的机会。＜政府 道德法），确立起了一个新的所谓“旋转门” 限制，即ＧＳ一１ ７级以上的雇员要遵守一年 的冷却期，禁止他们以私人的名义同其服 务过的政府部门签订合同，禁止他们在离 开政府一年内为任何事务游说其前机构。 该法还规定建立独立检察官制度，加强对 联邦官员道德的管理；规定立法、行政、司 法三部门的高级官员要申报财产。（道德改 革法＞的主要目的是统一立法、司法、行政 三部门的道德标准，将包括建立独立检察 官、限制外来收入内容的道德标准扩大适 用到国会，对政府三部门实行统一的礼品 和旅行补贴原则，实行新的有关在政府中 退职后的游说限制。美国还是世界上第一 个制定涉外反腐败法的国家。＜涉外反行贿 法案＞又称＜反海外腐败法），该法对违法向 外国公务人员行贿行为的主体、行为表现 及其处罚作了规定。内容分为两部分，一部 分是关于财务会计制度的规定，另一部分 是关于禁止对外国公务人员行贿的规定。

治理商业贿赂法律法规制度摘编随着国际化的趋势不断加强，商业贿赂问题也变得越来越普遍和严重。

为了规范商业活动，防范商业贿赂，各国不断加强对商业贿赂的法律法规制度，制定了一系列禁止商业贿赂行为的法律法规。

一、《联合国反腐败公约》《联合国反腐败公约》是国际反贪污反腐败的重要文件，该公约旨在通过国际合作抵制和打击国际腐败活动，实现世界新秩序的构建。

其中第十项规定了对商业贿赂的防范措施。

二、《海外禁止行贿公约》《海外禁止行贿公约》是一项由经合组织领导制定的国际公约，主要规定了不得向国外官员或私人机构行贿，也不得接受来自国外官员或私人机构的财物、礼品、返点、服务等。

该公约已被70多个国家签署并实施。

三、《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国反不正当竞争法》是中国反贿赂反腐败法律的重要组成部分。

该法明确规定了商业贿赂、虚假宣传等不正当竞争行为的定义、标准和处理方式。

四、《美国《外国腐败实践法》》《外国腐败实践法》是指美国《反海外腐败法案》（Foreign Corrupt Practices Act ）的简称，目的是防止美国公司在海外行贿。

该法规定，美国企业不得向海外公职人员行贿，否则将面临司法追究。

五、《英国反贿赂法》《英国反贿赂法》规定，企业不能为获得商业利益行贿，对行贿企业的惩罚措施包括罚款、冻结资产和判刑等。

该法给企业提供了自我检查的标准和方法，鼓励企业在接受商业应酬或礼品时自控自律。

六、《奥地利反贪污法》《奥地利反贪污法》是欧洲反贪污法律中的重要法规。

该法规定了对公共或私人组织中的腐败行为的惩罚措施，限制了商业交易的贿赂现象。

七、《新加坡联合海关行动计划》《新加坡联合海关行动计划》旨在通过国际合作打击海关和商业贿赂行为。

该计划提供了国际合作平台，并建立了国际反贿赂联盟。

总之，对商业贿赂的禁止是国家反贪污反腐败工作的重要组成部分。

各国的法律法规制度在不断完善，对商业贿赂行为的查处和制裁越来越严厉，企业更应该遵守相关规定，增强自律意识，建立规范的商业道德意识。

反腐败法律的国际经验借鉴腐败是一个全球性的问题，严重影响着社会的公平正义、经济的发展以及政府的公信力。

为了有效打击腐败，许多国家都制定了相应的反腐败法律，并积累了丰富的经验。

研究和借鉴这些国际经验，对于完善我国的反腐败法律体系具有重要的意义。

一、美国的反腐败法律体系美国是较早建立反腐败法律体系的国家之一。

其反腐败法律主要包括《联邦贪污受贿法》《反海外腐败法》等。

《联邦贪污受贿法》对公职人员的受贿、贪污等行为进行了明确的界定和严厉的惩罚。

该法规定，无论是直接收受财物还是通过中间人收受利益，都构成犯罪。

同时，对于行贿者也给予严厉的制裁。

《反海外腐败法》则主要针对美国公司在海外的商业贿赂行为。

该法规定，美国公司及其管理人员、雇员等，不得向外国公职人员行贿以获取或维持商业利益。

这部法律具有广泛的管辖权，不仅适用于在美国境内发生的行为，也适用于美国公司在海外的业务活动。

美国反腐败法律的特点之一是执法严格。

其设立了专门的执法机构，如联邦调查局等，对腐败行为进行调查和打击。

同时，美国还注重加强国际合作，与其他国家共同打击跨国腐败行为。

二、新加坡的反腐败法律实践新加坡在反腐败方面取得了显著成效，这得益于其完善的反腐败法律制度。

新加坡的《防止腐败法》具有很强的针对性和可操作性。

该法对腐败行为的定义广泛，包括接受、索取或同意接受任何贿赂，以及滥用职权谋取私利等。

法律赋予了反腐败机构强大的权力，如调查权、搜查权和逮捕权等，使其能够高效地开展工作。

新加坡在反腐败过程中，强调高薪养廉的理念。

通过为公职人员提供较高的薪酬待遇，减少他们因经济压力而产生腐败的动机。

同时，新加坡还注重加强廉政教育，提高公职人员的道德素质和法律意识。

三、瑞典的反腐败法律模式瑞典被认为是世界上最廉洁的国家之一，其反腐败法律体系发挥了重要作用。

瑞典的反腐败法律强调公开透明原则。

政府的信息公开程度很高，公民有权获取政府的各类信息，这在很大程度上减少了腐败发生的机会。

美国反海外腐败法(FSPA)在中国的问题和对策(之2)《前文概要》根据美国的反海外腐败法(Foreign Corrupt Practices Act-FCPA)，为了获取生意而向外国政府公务员行贿或者约定行贿的美国法人和个人将收到刑事乃至民事处罚。

FCPA由反贿赂条款(anti-bribery provisions)和会计条款(accounting control provisions)构成，前者由美国司法部(UA Department of Justice)管辖，后者由美国证券交易委员会(SEC)管辖。

根据后者的规定，美国所有的上市公司(包括在美国公开发行股票的日本公司)必须正确报告包括行贿受贿的会计处理在内的财务数据。

这些公司不得将行贿支出隐藏在其他会计科目中，或以其他明目表示。

违反FCPA的情况下所受的处罚，个人的情况下刑事方面最高可判处25万美元的罚款并处最高5年的徒刑。

公司的情况下最高可判处200万美元的罚金。

另外，公司和个人都会成为民事处罚的对象。

根据联邦法律，可对被告处以最高相当于非法所得或者第三方所受损失金额2倍的罚款。

此外，作为对公司的制裁，公司将会被剥夺成为美国政府承包商的资格以及停止出口经营权。

违反FCPA对经营上也有同样深刻的影响。

为遵守法令所必需进行的内部调查需要花费相当大的费用和时间。

上市公司如果违反法令一般需要公示，这回影响公司的形象和商誉。

即使公司及时采取了适当的改善措施，但是已被公认为有贿赂行为的美国法人也许不得不远离与发生行贿的国家，特别是和政府有关的事业。

有的情况下，在美国国内有可能会被股东代表起诉。

不管怎么说，政府高官的腐败行为在发展中国家是家常便饭。

中国腐败的情况尤其严重。

1.有关FCPA中国所特有的问题对于很多在中国经营的外国法人，所面临的问题和在其他发展中国家是一样的。

然而，我们想就其中一些中国所特有的问题进行探讨。

1.1.“外国公务员”的问题FCPA所禁止向其行贿的“外国公务员”的定义为“外国政府以及其他部委或者其辅助机关的高官和雇员，以及为这些机关或代表其行使官方权力的人”。

• 任何公共国际组织的官员、主管或雇员
• 任何在或代表政府控制企业(国有企业)而工作的人
• 政治候选人、共产党以及其官员和雇员
• 如果你对谁应被认定为政府官员存有任何疑问，则假 设他/她是一位政府官员，并据此而行动
• 需要留意的是: FCPA对于中国的政府官员的定义更 为广泛复杂，包括政府官员, 国有企业领导及雇员， 党政领导人及其家属。
2010年1月5日
2.美国《反海外腐败法》及目前中国相关的法律法规概况
美国《反海外腐败法》(续)
遵循公司制度，“控制/限制”可疑的支出不仅仅是财务部门的任务，更是公司所有成员 的责任和义务。会计核Βιβλιοθήκη 要求有关差旅费和交际应酬的制度
• 记录会计信息时要涵盖合理的细节，正确的反映业务 交易和资产处置
• 不以金额大小为标准，对所有付款实施内部财务控制
第7页/7共/ 4120页
2009年7月29日
2.美国《反海外腐败法》及目前中国相关的法律法规概况
中国相关法律法规的具体内容(续)
国家工商行政管理局关于禁止商业贿赂行为的暂行规定 (1996)
• 第六条 经营者销售商品，可以以明示方式给予对方折扣。经营者给予折扣的，必须如实 入账。 本规定所称折扣，是指经营者销售商品时以明示并如实入账的方式给予对方的价格优惠 待遇包括支付价款时对价款总额按一定比例即时予以扣除和支付价款总额后再按一定比 例予退还两种形式。 本规定所称明示和入账，是指依据合同约定的金额和支付方式，在 依法设立的反映生产经营活动或者行政事业经费收支的财务账上按照财务会计制度规定 明确如实记载。
中国相关法律法规的具体内容(续)
国家工商行政管理局关于禁止商业贿赂行为的暂行规定 (1996)
• 第二条 经营者不得违反反不正当竞争法第八条，采用商业贿赂。 本规定所称商业贿赂，是指经营者为销售或者购买商品而采用财物或者其他手段贿赂 对方单位或个人的行为。 前款所称财物，是指现金和实物，包括经营者为销售或者购 买商品，假借促销费、宣传费、赞助费、劳务费、咨询费、佣金等名义，或者以报销 各种费用等方式，给付对方单位或者个人的财物。 第二款所称其他手段，是指提供国 内外各种名义的旅游，考虑等给付财物以外的其他利益的手段。

论我国反海外腐败制度的完善进路———以国际反海外腐败立法经验为视角张馨文１，刘恒东２（１．北京师范大学法学院，北京　１００８７５）（２．北京厚大合川律师事务所，北京　１０００４０） 摘要：我国目前欠缺专门的行之有效的反海外腐败制度，需要借鉴国际反海外腐败的立法经验来完善这一制度。

当前比较成熟的反海外腐败制度规定有：国际条约中的《ＯＥＣＤ公约》《联合国反腐败公约》，美国的ＦＣＰＡ及英国ＵＫＢＡ。

这些反海外腐败制度对该类犯罪的主体、对象、构成要件、出罪事由、量刑等内容进行了明确规定。

我国应当借鉴其立法经验，对目前《刑法》第１４６条第２款的内容进行扩充，并对《刑法》第７条属人管辖的规定进行修改，从而激活我国反企业海外腐败犯罪制度适用。

此外，我国还应当结合国内关于认罪认罚从宽制度的规定制定中国的企业合规计划。

关键词：反海外腐败；贿赂；单位犯罪；合规计划；法人责任中图分类号：Ｄ９２４．３３ 文献标识码：Ａ 文章编号：１６７３－１５６５（２０２１）０１－０１１７－０８收稿日期：２０２０－１１－１０作者简介：张馨文（１９９４－），女，山西太原人，北京师范大学法学院２０２０级博士生，主要研究方向为刑法学。

刘恒东（１９８２－），男，山东邹平人，北京厚大合川律师事务所律师，主要研究方向为刑法学。

基金项目：本文系２０２０年度北京师范大学刑事法律科学研究院学术型研究生专项科研基金课题“非法催收行为的刑事变迁与处遇”（项目编号：２０２０ＣＣＬＳ０１０）的阶段性研究成果。

随着经济全球化的不断发展，企业所面对的市场早已不再局限于企业所在国的市场，所面对的是广阔的世界市场。

与开拓市场相伴而生的不仅是机遇，还有风险，而在现代社会中这种风险主要表现为法律风险。

近年来，中国企业由于不熟悉国外法律规定而被制裁的案例屡见不鲜，企业不仅面临巨额罚单甚至还有可能被迫退出海外市场。

而在诸多法律风险中腐败问题是企业难以逾越和摆脱的一大痛点。

腐败问题不仅侵蚀企业财产，还会影响一个企业的社会形象，最终影响企业产品或服务的销售，甚至使企业滑向深渊。

境（国）外廉政法律法规1.英国政府颁布的首部反腐败的法律《公共机构腐败行为法》是1889年颁布的。

2.2014年1月29日，巴西新反腐败法正式生效，与先前的法律相比，新法对腐败行为的惩处更加严厉，将行贿缴纳罚款的最高限度提高至企业年毛收入的20%，或者是6000万雷亚尔。

3. 《欧洲理事会打击贪污腐败二十项指导原则》于1997年正式通过并生效。

4.德国政府十分重视公共管理部门的腐败预防工作，于1998年制定并通过了《联邦行政管理部门腐败预防准则》。

5.《德国联邦行政管理部门腐败预防准则》规定，所有公共项目订单发放和招标都必须在“竞争”的原则上进行，这对于预防腐败尤为重要。

6.UNCAC是联合国反腐败公约的简称7.美洲国家组织于1996年3月通过了《美洲反腐败公约》。

8.《打击涉及欧洲共同体官员或欧洲联盟成员国官员的腐败行为公约》在1997年5月26日通过。

9.《禁止在国际商业交易中贿赂外国公职人员公约》是1997年由经济合作与发展组织通过的。

10.欧洲委员会部长委员会于1999年1月27日通过的《反腐败刑法公约》。

11. 欧洲委员会部长委员会于1999年11月4日通过的《反腐败民法公约》。

12. 《援助非洲全球联盟非洲国家反腐败原则》于1999年获得通过。

13.香港廉政公署的英文简称是ICAC，是根据《廉政公署条例》于1974年2月15日成立的。

14.《美国1977年反海外腐败法》是国际反腐败合作的萌芽，标志着打击腐败行为的范围开始延生到国外。

15.为退订反腐败的国际合作，国际商会于1977年公布了《关于在国际商业交易中反敲诈和贿赂的建议》。

16.第55届联合国大会通过了《U.N. Convention Against Transnational Organized Crime》，其应被翻译为《联合国打击跨国有组织犯罪公约》。

17. 《联合国打击跨国有组织犯罪公约》自2000年12月12日起向成员国开放签署，按照规定，该公约有40个签约国批准通过之后即可生效。

fcpa法案内容
FCPA即美国《反海外腐败法》，它的主要内容包括两大条款：反贿赂条款和簿记、记录和内部控制等会计条款。

反贿赂条款禁止向外国官员提供、支付、承诺支付或授权支付任何款项，或提供、赠予、承诺或授权给予任何有价值的物品或利益，以获取或维持商业机会，或者获得不当利益。

会计条款要求美国证券发行人维护和保留能够准确、公正地反映其资产交易和处置情况的账簿、记录和账目，必须设计和维护一个内部会计控制系统，以确保其交易按照系在管理层的授权下进行，并保留必要的交易记录，以及根据证券法向证交会履行定期（年度和季度）报告义务。

此外，FCPA的管辖对象包括发行人及其管理人员、董事、雇员或代理人或代表该发行人行事的股东，以及美国国内单位及其管理人员、董事、雇员或代理人或代表该单位行事的股东。

以上信息仅供参考，如果还有疑问，建议查阅相关资料。

反海外腐败法行为守则反海外腐败法和当地反腐败法律一样，它的精神和其本身是一项包括汉斯美国员工和全球各隶属组织机构员工在内的汉斯全体员工必须遵守的行为准则。

任何汉斯实体不得直接或间接向国外政府官员行贿，以利于从国外政府或官员获得任何形式的生意、特权等利益。

禁止事项《反海外腐败法》（”FCPA”）禁止美国公司实体进行以下贿赂行为：1．向国外官员提供支付金钱或其他任何有价值的的实物以帮助企业获取或保留某项业务以及获取任何不适当保障的特权。

2．向国外官员提供支付金钱或其他任何有价值的实物以帮助企业获取或保留有利的立法和规定以及其他有利的待遇（如：减免关税或有利的税务待遇）3．在知道全部或部分款项将直接或间接地支付给外国官员的情况下，向第三方支付金钱或其他任何有价值的实物以帮助企业获取或保留某项业务以及保障任何不适当的特权。

尽管FCPA是一部美国法律，受到一定的地域性司法限制，但全体汉斯实体和员工应当严格遵从。

同时美国公民和永久居民必须遵守FCPA。

处罚违反FCPA将会有严厉的处罚。

根据FCPA的规定，对于违反FCPA的公司，可以处以最高200万美金的罚款或是行贿所图谋利益两倍的罚金。

其他一些法规也可用于判处高额罚金。

对于违反FCPA的个人，可以刑事或民事罪名论处。

犯罪的个人将不受董事责任险的保护，不能从其雇主获得赔偿。

汉斯公司履行其义务严格执行FCPA。

因此，违反FCPA政策和程序的员工将受到不利的就业限制，包括依据开除。

定义“知道”FCPA禁止通过第三方行贿，如中介机构、承包商或投资伙伴。

知道全部或部分款项将直接或间接地支付给外国官员使之运用其影响力，在这种情况下向第三方行贿属于违反FCPA。

“知道”应定义为意识到贿赂行为“基本上确定”发生或不恰当的支付行为极可能存在。

在这种标准下，任何个人或公司有意忽视或故意漠视公司的代理商、承包商和投资伙伴的违反FCPA的行为同样会受到相应惩罚。

因此，汉斯员工绝不可对任何违反FCPA的行为视而不见。

Foreign Corrupt Practices Act（FCPA）一、简介外国腐败实践法案（FCPA）是美国联邦法律，于1977年通过，由美国参议院和众议院共同制定。

FCPA的主要目的是防止美国公司和其他外国公司向外国官员支付贿赂，以获取商业利益。

该法律还要求美国公司和其他外国公司实施反腐败程序，以确保它们不会受到腐败行为的影响。

二、适用范围FCPA适用于所有美国公司和其他外国公司，以及它们的雇员、代理人和其他代表。

该法律还要求美国公司和其他外国公司实施反腐败程序，以确保它们不会受到腐败行为的影响。

三、违规行为根据FCPA，美国公司和其他外国公司不得向外国官员支付贿赂，以获得商业利益。

此外，该法律还禁止美国公司和其他外国公司支付礼金、礼物、旅游和其他财务激励，以及任何形式的贿赂。

四、惩罚根据FCPA，任何违反该法的人都将受到严厉的惩罚。

违反FCPA的罪行可分为两种：行政罪行和刑事罪行。

行政罪行可能会导致诸如罚款、行政处罚和禁令等后果，而刑事罪行可能会导致监禁和重大罚款。

五、具体实施美国公司和其他外国公司应实施反腐败程序，以确保它们不会受到腐败行为的影响。

这些程序应包括建立内部管理机制，以确保公司活动符合法律法规，并实施有效的审计程序，以监督公司活动。

此外，公司还应建立反腐败策略，以确保其雇员和代理人符合FCPA的规定。

六、总结综上所述，FCPA是美国联邦法律，旨在防止美国公司和其他外国公司向外国官员支付贿赂，以获取商业利益。

该法律还要求美国公司和其他外国公司实施反腐败程序，以确保它们不会受到腐败行为的影响。

任何违反FCPA的人都将受到严厉的惩罚。

1.基本禁令《海外反腐败法》规定，向外国政府官员行贿以取得或者保留某种业务的行为属违法。

要构成这一违法行为必须满足以下5条：A：犯罪主体：《海外反腐败法》可能适用于任何个人、公司、官员、董事、雇员、企业代理人或者任何代表公司行事的股东。

如果个人或公司命令、授权或协助他人违反反贿赂条款，该个人或公司将受到惩罚。

美国在界定向外国官员行贿行为的司法管辖权时，取决于该违法者是发行人、国内利益相关者、外国自然人还是外国公司。

发行人是一个在美国注册或者需定期向SEC提交报告的法人。

国内利益相关者，指美国公民、美国国民或者定居在美国的自然人，或者任何依美国法律成立或主营地设在美国的总公司、合伙制公司、协会、联合股份公司、信托、未合并组织或独资企业。

发行人和国内利益相关者依照属地管辖或者属人管辖原则，可由《海外反腐败法》追究责任。

对于发生在美国境内的行为，如果发行人和国内利益相关者以美国邮件或者其他方式邮寄、转移向外国官员支付的贿赂，该发行人或国内利益相关者要对此行为负责。

转移手段或方式包括电话、传真、有线支付或者州际、国际间旅行支付。

此外，发行人和国内利益相关者也可能对在美国境外发生的行贿受贿行为负责。

因此，美国公司或自然人可能对经授权在海外的员工或代理人用国外银行账户进行的行贿受贿行为负责，哪怕并没有设在美国境内的人员参与该行为。

1998年以前，除了那些有资格作为发行人的企业外，《海外反腐败法》的适用范围并不包括外国公司和外国自然人。

1998年修订版将《海外反腐败法》通过属地管辖权扩展到外国公司或自然人。

一家外国企业或个人在美国境内直接或间接的违法行为将受到《海外反腐败法》的制裁，不论该行为是否使用美国邮政系统或者其他转移支付工具。

最后，美国母公司可能承担法律责任，如果海外子公司被授权、指示或者控制的活动引起争议。

同样，如果他们被海外子公司雇佣或者代表海外子公司行事，美国公民、居民、国内利益相关者也可能承担法律责任。

美 国反海 外 腐败法 （ｈ ｍｅ ｃｎＦ ｒｉ ｏｍｐ Ｐａｔ ｅ 调 查过 程 中的 国际合 作也 逐渐 增 多 。美国 相关执 法部 门对 互联 Ｔ ｅＡ ｒａ ｏｅｇ Ｃ ｒ ｔ ｒ ｉ ｉ ｎ ｃｃ Ａ ｔ 称Ｆ Ｄ ）Ｉ ｃ简 ， Ｃ Ａ ￣ 定于 １７ ］ ９７年 ， 是一部 旨在 Ｉ止 国 际商业 活动 网 和外 国媒体 的跟踪 监控不 断加 强， ５ 且 世界 上任何 一个 国家有关 反
中 的腐 败行 为 的刑 事制 定法 。该法 由美 国司法 部和 证券 交 易委 腐 败的调 查或者新 闻报道 都有 可能 启 动美 国反海 外腐 败行 为 的 员 会作 为执 行 主体 。其 最大 的特 点是该 法 规定 的刑 事 责任 几 乎 刑 事调 查程序 。ｌ８ ９８年 的修正 案排 除 了一些所 谓的“ 润滑 费” 的 可 以及 于世 界上 任何地 区发生 的腐败 行为 。 非 法性 ，使得 一 些公 司正 常的 业务推 广行 为得 以豁 免 。但 １９ ９８ 上 世纪七 十年代 ， 国政界 、 美 商界相继 出现 诸如 水 门事 件 、 公 年 的修 正案将 Ｆ Ｐ Ｃ Ａ的管 辖范 围进 一步扩 大 ， 外 国企业或 自 将 然 司收受 贿赂等 很多 腐败丑 闻 。 国证券交 易委 员会提 交 的一份 调 人 在美 国境 内实 施 的， 反 Ｐ Ｐ 的行 为也列 入该法 管辖 范 围 。 美 违 ＣＡ
近 十年 来 ， 国 Ｆ Ｐ 的实施 强度 和惩 罚力度 明显 加大 ， 美 ＣＡ 业
已成 为当 今美 国企 业最 为 敬畏 的法律 。主 要 体现在 以下 几个 方
。
这些 公 司承认 ， 自己曾经 向外 国政府 官 员、 客 和政 治团 体支 付 面 ： 政
１ 越来 越 多的 出现 针对个 人 的公诉 。Ｆ Ｐ 实施 的前十 几 ． ＣＡ 年， 多是针 对公 司 的处 罚。 些年来 ， 处 罚公司 的 同时 ， 腐败 பைடு நூலகம் 在 对

美国反海外腐败法的基本原则美国反海外腐败法（Foreign Corrupt Practices Act，简称“FCPA”）是美国1977年针对日渐增多的美国公司向外国官员行贿行为而颁布的一部法律，旨在遏制贿赂、创造公平诚信的商业环境、恢复公众对统一市场的信心。

2012年11月，美国证券交易委员会（Stock Exchange Commission ，“SEC”）和司法部（Department of Justice，“DOJ”）联合发布了一部FCPA资源指南。

综合FCPA及其资源指南，FCPA 的基本原则可以做如下总结：一、FCPA的反贿赂条款1. 反贿赂条款适用于以下主体：¾证券发行人（“issuer”）及其管理人员、董事、职员、代理人或代表该发行人行事的股东。

所谓“证券发行人”是指其所发行的证券根据《证券交易法》在美国登记、或被SEC要求提交定期报告的公司，也就是证券在美国全国性证券交易所交易或柜台交易的公司。

¾美国国内单位（“domestic concern”）及其管理人员、董事职员、代理人或代表该国内单位行事的股东。

“国内单位”是指（1）任何作为美国公民、国民或居民的个人；及（2）任何公司、合伙、团体组织、股份公司、商业信托、非法人组织或个人独资企业，其主要营业地点在美国，或是根据美国某个州、属地或自由联邦的法律设立。

¾前两者之外的在美国境内从事特定行为的外国个人或实体。

指在美国境内通过代理或者亲自实施贿赂外国官员行为的外国个人或实体。

2. 反贿赂条款所禁止的行为：FCPA禁止以上三类主体向外国官员提供、支付、承诺支付或授权支付任何金钱，或提供、赠与、承诺给予或授权给予任何有价值的物项或好处。

商业目的判定（“business purpose test”）是判断FCPA是否适用的重要标准。

FCPA适用于行贿者为诱使或影响外国官员利用其职位协助行贿者获得或保持业务而进行的贿赂。

美国作为全球海外投资资本输出的重要国家，对 日益猖獗的海外商业贿赂也加强了执法力度。 近 10 年 间， 美国司法机关分别对 120 余家进行海外商业贿赂 的公司追究了刑事责任，判处了罚金。
一、美国控制组件公司(CCI)案 美国 控 制 组 件 公 司 （Control Components Inc.）总 部 位于美国加利福尼亚州， 主要设计和生产用于核能工 业、石油天然气工业和发电工业的控制阀。 据美国司法 部官 方 网 站 数 据 显 示 ，从 1998 年 起 ，该 公 司 就 开 始 向 阿联酋、马来西亚、中国等国的国家公务人员、企业高 管 行 贿 ，并 因 此 获 得 了 巨 大 的 商 业 机 会 ，仅 2003 年 到 2007 年就获得约 4650 万美元的巨额利润。 控制组件公司的行贿方式多种多样， 主要包括将 贿赂直接交给对方公司的职员， 或者聘用代理人作为 “中间人”将贿赂转交给行贿对象。 其中，通过中间人行 贿是控制组件公司实施海外商业贿赂的主要方式，这 些中间人一般是其他公司的职员或者行贿对象的亲戚 朋友，由于这种行贿方式较大的隐蔽性，使得控制组件 公司的海外商业贿赂能够比较隐秘的进行。 但是在大 部分情况下， 控制组件公司并不是直接给予受贿人现 金和财物，而是通过培训和考察的名义，安排行贿对象
根据美国司法部的指控和控制组件公司认罪协 议 ，从 1998 年到 2007 年 ，控 制 组 件 公 司 违 反 《反 海 外 腐 败 法 》和 《旅 行 法 案 》，向 遍 及 全 球 的 外 国 企 业 高 管 、 职员以及外国国家公务人员行贿。 公司负责海外销售 的董事马里奥·科维诺在 2009 年 1 月因违反 《反海外 腐败法》向外国国有公司雇员行贿 100 万美元，被判有 罪。 2009 年 2 月，该公司另一高管财务总监理查德·莫 洛克同样因涉嫌海外商业贿赂被起诉。 2009 年 ，该公 司 6 位前高管被指控违反 《反海外腐败法》、《旅行法 案》以及其他法律，涉嫌 16 项刑事犯罪，被判入狱。

万方数据因上述原因而导致的行贿行为也就是违反了正当的市场竞争秩序，就可以定为行贿行为。

其次，严厉性。

这主要体现在对行贿行为的法律制裁上，包括两个方面。

第一，刑事责任。

对于犯罪的公司和其他商业实体，可处以最高２００万美元的罚金；自然人则会被处以最高１０万美元罚金和５年以下监禁。

而且，根据选择性罚款法的规定，罚金的数额可能会高出更多。

实际罚金可能会是行贿所图谋利益的两倍。

第二，民事责任。

司法部长或者ＳＥＣ可以对行贿者提起民事诉讼，要求最高ｌ万美元的罚款。

同时，在ＳＥＣ提起的诉讼中，法院还可以判决追加罚款。

追加罚款的最高限额为：①违法所得总额；②违法情况严重时，限额为：对自然人，５０００一１０万美元，对其他人，５万一５０万美元。

例如，此次ＳＥＣ对艾利・丹尼森公司进行了行政和民事两项诉讼。

在行政诉讼的处理结果中，艾利被要求上缴２７．３万美元，外加４．５３万美元利息。

在民事诉讼中，艾利则被处以２０万美元的罚款。

而在此前，ＳＥＣ指控西门子在地铁列车和信号设备、高压传输线路、医疗设备等的销售上，在中国曾有行贿行为，西门子用１３．４５亿美元的“天价”罚金，向美国和德国的监管机构求得了一个和解，足见其制裁的力度。

此外，高额的罚金不仅对企业是一个制最后，行业自律性。

此次艾利案发之前，艾利亚洲区已经有数名高管由于不赞同艾利的运营方式而提出辞呈。

艾利公关部高级经理大卫－弗雷尔在给ＣＢＮ的邮件中表示，艾利美国总部早在２００５年就发现公司数个雇员行为可疑，并进行了调查和适当的惩戒。

同时艾利也向ＳＥＣ和美国司法部主动报告了这些事项，请两家机构审查。

“我们认为最重要的是，我们发现了有问题的行为。

我们会对其进行调查和采取惩罚措施，并向ＳＥＣ及司法部报告”，艾利新闻发言人说，“相信有道德的行为对于我们的名声和成功是非常重要的，为此我们将提供一系列的培训和报告程序，以帮助雇员作出正确决定。

我们的培训内容也包括《反海外腐败法》。

”中国中南财经政法大学教授乔新生也曾经指出，美国的制药公司在制定员工手册时，明确要求员工不得以行贿方式推销药品。

美国长臂管辖的霸权本质及应对策略美国长臂管辖（extraterritorial jurisdiction）是指美国法律适用于在国外进行的活动，甚至是涉及非美国公民和非美国法人的行为。

这种管辖权的扩展在国际法和国际关系中引起了广泛的关注和争议。

本文将探讨美国长臂管辖的霸权本质，并提出应对策略。

一、霸权本质美国长臂管辖的霸权本质体现在以下几个方面：1.1 国内法可适用于国外行为美国长臂管辖的霸权本质表现在其国内法规定的范围在国外行为中依然适用。

美国《反海外腐败法》（the Foreign Corrupt Practices Act）规定，美国公司及其附属公司和代理人在境外行贿将被追究刑事责任。

这种管辖权的适用将美国法律应用于境外活动，对其他国家的主权权益构成了干涉。

1.2 扩张的管辖范围美国长臂管辖的霸权本质还体现在其管辖范围的扩张。

美国不仅将自己的管辖权应用于涉及美国人员或美国法人的行为，还将其管辖权扩展到国际上所有与美国具有某种联系的行为。

美国海外资产报告法（the Foreign Account Tax Compliance Act）规定，美国公民或在美国交税的外国人在全球范围内的资产和收入都需要向美国税务局报告。

这种管辖的扩张超出了其他国家通常认可的国际法理。

1.3 强制性的制裁措施美国长臂管辖的霸权本质还体现在其对违反管辖规定的实体或个人实施强制性的制裁措施。

美国不仅通过严厉的法律制裁进行打击，还通过禁止进入美国金融体系、冻结资产、限制出口等手段对违反其管辖规定的实体或个人进行制裁。

这种强力手段使得美国长臂管辖具有威慑力，其他国家难以抵抗美国的压力。

二、应对策略2.1 强化国际合作其他国家可以通过加强国际合作，共同应对美国长臂管辖的霸权本质。

可以推动国际法的发展，尤其是关于长臂管辖的法律规定，以确保国际法能够平衡各国的权益。

其他国家还可以加强区域合作，建立合作机制，共同制定反制措施，形成抵制美国长臂管辖的合力。

反海外腐败法---译本反海外腐败法美国司法部门刑事法庭欺诈局第10街和宪法街，西北部(债券楼第4层)华盛顿20530联系电话：(202) 514-7023传真：(202) 514-7021网址：http：///criminal/fraud/fcpa电子邮箱：********************美国商务部国际商务首席顾问办公室第14街和宪法街，西北部5882 房间华盛顿20230联系电话：(202) 482-0937传真：(202) 482-4076网址：http：///legal简介《1988年贸易法》指示总检察长提供指导有关1977年反海外腐败法司法部的执法政策。

（15 U.S.C.§§78 dd-1）对于潜在的出口商和小型企业这些无法获得专业律师对《反海外腐败法》的相关问题的，对司法部的外国腐败行为法案的意见程序作出回应指导有限。

下面描述和合规职责的一般解释和潜在负债根据《反海外腐败法》。

这个小册子构成司法部《反海外腐败法》的一般解释。

美国公司寻求在国外市场做生意必须熟悉《反海外腐败法》。

总的来说，《反海外腐败法》禁止为获取或保留业务目的贿赂外国官员。

此外，其他法规如邮政电信和网络欺诈的律例，18U.S.C.§1341，1343，和旅行法，18U.S.C.§1952，这些法律条例为联邦提起违反国家商业贿赂法律诉讼提供依据。

司法部是首席执行机构，美国证券交易委员会(SEC)发挥协调作用。

商务部办公室总法律顾问也回答了美国出口商涉及《反海外腐败法》基本要求和约束的一般问题。

这本册子旨在提供《反海外腐败法》的一般描述，并不试图代替私人法律顾问提供关于《反海外腐败法》的相关具体问题的建议。

此外，这份册子中的材料并不打算提出目前司法部和SEC对特定事实情况的执行意图。

背景美国证券交易委员会在1970年代中期的调查显示，400多美国公司承认了有问题或非法支付超过3亿美元的外国政府官员、政界人士和政党。