金隅集团2019年经营风险报告

邯郸涉县金隅水泥有限公司2012年度财务分析一、生产经营基本情况（一）产销量情况本期水泥产量完成72.86万吨，同比增加2.26万吨；熟料产量完成106.09万吨，同比减少10.17万吨。

本年熟料线连续停产2个月。

水泥销量完成72.9万吨，同比增加1.96万吨；熟料销量完成58.71万吨，同比减少0.17万吨；混凝土销量完成20.54万方，同比减少3.62万方。

（二）收入、成本和利润情况本期实现主营业务收入33401.23万元。

其中水泥收入为16428.74万元（剔除运费450.52万元）,占比49.19%；熟料收入为11289.49万元，占比33.8%；混凝土收入为5232.48万元，占比15.67%。

水泥制造成本为188.23元/吨，同比减少12.26元/吨；熟料制造成本为157.05元/吨，同比减少23.23元/吨；混凝土制造成本为197.96元/方，同比增加8.4元/方。

本期实现利润总额为3607.56万元。

其中：营业利润1258.80万元，占比34.89%；营业外收支净额为2348.78万元，占比65.11%。

（三）资金定向使用完成情况本期累计完成资金定向使用5817.98万元，其中：税后分利1774.51万元（北京金隅股份有限公司1634.59万元，河北海天建设有限公司139.92万元）；项目用款793.47万元；偿还河北海天建设有限公司借款3250万元。

二、生产成本变动分析（一）本期原材料费用为14839.78万元，上年为17116.43万元，同比减少2276.66万元。

分析如下：1.本期煤消耗量为13.18万吨，同比减少1.41万吨，同比减少成本1083.87万元；煤单价为623.33元/吨，同比减少145.37元/吨，同比减少成本1915.98万元，合计减少成本2999.85万元。

2.矿粉本期消耗量为7.48万吨，同比增加2.08万吨，增加成本309.29万元；矿粉单价145.22元/吨，同比减少3.48元/吨，减少成本26.03万元，合计增加成本283.26万元。

金隅集团[601992]2019年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (14)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (21)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (27)2.6.1 存货周转率 (27)2.6.2 应收账款周转率 (28)2.6.3 总资产周转率 (29)2.7盈利能力分析 (30)2.7.1 销售毛利率 (30)2.7.2 销售净利率 (31)2.7.3 ROE（净资产收益率） (32)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (33)2.8成长性分析 (34)2.8.1 资产扩张率 (34)2.8.2 营业总收入同比增长率 (35)2.8.3 净利润同比增长率 (36)2.8.4 营业利润同比增长率 (37)2.8.5 净资产同比增长率 (38)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况金隅集团2019年2季度末资产总额为277,322,884,123.77元，其中流动资产为177,012,618,328.73元，占总资产比例为63.83%；非流动资产为100,310,265,795.04元，占总资产比例为36.17%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金隅集团2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款，各项分别占比为68.21%，12.36%和9.02%。

金隅集团2019年财务分析综合报告金隅集团2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为793,382万元，与2018年的644,463.47万元相比有较大增长，增长23.11%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2019年营业成本为6,740,224.01万元，与2018年的6,072,072.11万元相比有较大增长，增长11%。

2019年销售费用为307,648.38万元，与2018年的291,569.02万元相比有较大增长，增长5.51%。

2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2019年管理费用为705,608.87万元，与2018年的715,549.7万元相比有所下降，下降1.39%。

2019年管理费用占营业收入的比例为7.68%，与2018年的8.61%相比有所降低，降低0.93个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

2019年财务费用为339,704.27万元，与2018年的304,747.83万元相比有较大增长，增长11.47%。

三、资产结构分析与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。

因此与2018年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，金隅集团2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析金隅集团2019年的营业利润率为8.65%，总资产报酬率为4.12%，净资产收益率为6.40%，成本费用利润率为9.41%。

企业实际投入到企业自身经内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

唐山冀东水泥股份有限公司2019年度财务决算报告公司2019年度会计报表经信永中和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司2019年财务决算情况汇报如下：一、主要财务指标情况根据公司2019年第八届董事会第十七次会议及2019年第一次临时股东大会通过的《关于唐山冀东水泥股份有限公司重大资产购买及共同增资合资公司暨关联交易方案的议案》及相关议案，北京金隅集团股份有限公司（以下简称金隅集团）以所持有的赞皇金隅水泥有限公司等7家公司的股权出资，本公司以所持有的临澧冀东水泥有限公司等5家公司的股权及24.82亿元现金出资，双方共同向金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司增资，同时本公司以15.37亿元现金向金隅集团购买其所持有的左权金隅水泥有限公司等7家公司的股权，本次交易已于2019年3月份实施完成；根据公司2019年第八届董事会第二十六次会议通过的《关于收购冀东砂石骨料有限公司所持冀东发展泾阳建材有限责任公司100%股权和涞水京涞建材有限责任公司85%股权的议案》，公司控股子公司金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司以现金方式收购冀东砂石骨料有限公司所持冀东发展泾阳建材有限责任公司100%股权和涞水京涞建材有限责任公司85%股权，本次交易已于2019年12月份实施完成。

根据《企业会计准则》规定，作为同一控制下的企业合并取得的子公司，其2019年全年实现的经营成果纳入公司合并财务报表，公司按照同一控制下企业合并的相关规定对相关财务报表数据进行追溯调整。

截至2019年12月31日，公司拥有111家子公司，其中50家二级子公司，另有4家合营公司、6家联营公司，公司资产总额607.33亿元，负债总额318.95亿元，股东权益总额288.38亿元，资产负债率52.52%，较年初下降6.93个百分点。

2019年，公司销售水泥8,473万吨，销售熟料1,167万吨，实现营业收入345.07亿元，同比增长9.73%；实现利润总额62.54亿元，同比增长44.70%；归属于上市公司股东净利润27.01亿元，同比增长41.86%。

国有企业贸易业务的合规风险及对策刍议金隅集团在促进产业全面协同发展过程中，有效整合内外部资源，围绕主业开展了煤炭、钢材、铁矿石等大宗商品贸易业务。

近年来，金隅集团在全面推进合规管理体系建设的基础上，重点强化贸易合规管理，深化合规管理与业务融合，以应对日趋复杂严峻的形势，为集团整体高质量发展保驾护航。

一、融资性贸易与监管政策融资性贸易并非严格的法律概念，现行法律、行政法律层面并无关于融资性贸易的相关规定。

一般认为，融资性贸易是指在商品及服务的价值交换过程当中，依托货权与应收账款等财产性权益，并综合运用各种交易手段、金融工具及担保工具，实现获得短期融资或增持商业信用的目的，从而增加参与交易主体的现金流量（或信用评级）的行为，简言之即“以贸易的名义，实现融资目的”。

近年来，国有企业在开展贸易业务过程中，因参与融资性贸易引发的重大风险事件并不鲜见，国资监管机构对融资性贸易的监管态度从“适度压缩”到“加强风险防范”，2023年10月12日，国务院国资委发布了《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规〔2023〕74号文，以下简称“十不准”），以“零容忍”严格管控虚假贸易。

二、国有企业融资性贸易的合规风险国有企业在融资性贸易中往往不参与实际经营，对上下游的客户管理及货物交付等环节控制程度低，一旦市场价格波动、经济形势下行、企业资信问题等因素导致民营企业不履行合同、不及时还款等现象，国有企业存在极大风险：（一）资金链断裂风险由于融资性贸易占用资金较大，一旦贸易链条中某一环节资金链断裂，国有企业将面临重大资金损失，甚至引发财务危机，陷入经营困境，并进而引发违约、信用评级下调等信用风险。

（二）无商业实质导致行政处罚开展违规贸易业务不仅影响主业发展，还会因虚增收入、利润和资产导致财务数据失真，可能导致企业被税务机关认定为虚开增值税发票而受到处罚；上市公司及相关责任人则可能因开展融资性贸易被证监会行政处罚。

金隅集团2022年半年度工作会议精神心得体会
金隅集团、冀东水泥2022年半年度工作会精神
一、金隅集团党委副书记、总经理姜英武同志提出四个“全力以赴”：
一要全力以赴“稳经营大盘”。

一是抢抓市场机遇。

二是优化产业布局。

三是做好成本管控。

二要全力以赴“促改革创新”。

一是坚持科技创新“不动摇”。

二是深化国企改革“不停歇”。

三是强化产业协同“不收兵”。

四是推动数智化转型“不松劲”。

三要全力以赴“保安全发展”。

一是科学精准抓好疫情防控。

二是关口前移抓好信访维稳。

三是全面系统抓好安全环保。

四是紧盯高风险领域防范系统性风险。

四要全力以赴“强党建引领”。

一是深入学习贯彻北京市第十三次党代会精神。

二是坚持不懈把全面从严治党向纵深推进。

三是驰而不懈推动作风建设常治长效。

二、冀东水泥党委书记、董事长孔庆辉同志提出“六个坚定不移”：
一是坚定不移稳住发展大盘。

二是坚定不移提升工厂现代化水平。

三是坚定不移做强做优区域。

四是坚定不移培育高质量发展第二曲线。

五是坚定不移防范化解风险隐患。

六是坚定不移强化党的建设。