2019年中国跨境资金流动监测报告共30页文档

我国数据跨境流动治理成效、问题与完善建议李 俊 赵若锦 范羽晴（商务部国际贸易经济合作研究院，北京 100710）摘 要：数据跨境流动治理对优化营商环境、促进数字经济和数字贸易发展具有重要意义。

当前，全球数据跨境流动治理呈现强监管、碎片化等特征，各国都在有效维护数据安全和个人隐私保护的前提下，积极优化本国数据跨境流动监管。

鉴于我国数据跨境流动治理还存在数据跨境流动监管与发展数字贸易统筹不足、数据跨境流动监管方式单一、数据跨境流动监管政策助力优化营商环境的支持力度有待提升、数据跨境流动“朋友圈”有待拓展、特殊区域数据跨境流动监管政策创新不足等问题，本文提出建立数据跨境流动监管机构、完善数据跨境流动立法、建立数据跨境流动白名单机制、优化数字营商环境、探索建立数据跨境流动特殊区域监管政策等举措。

关键词：数据跨境流动治理；数字经贸规则；数字贸易中图分类号：F744 文献标识码：A文章编号：1006-1894（2023）06-0084-12随着数字经济的发展，跨境数据在促进跨国科技合作、支撑国际经贸活动、推动数据资源共享方面的作用愈发凸显。

根据全球管理咨询公司麦肯锡估算，数据流动量和GDP之间存在正向相关性。

预计到2025年，全球数据流动将创造11万亿美元的GDP增量。

此外，根据经济合作与发展组织（OECD）的测算，平均而言，数据流动引致的国民经济各行业利润增长率约为10%。

这种利润创造在数字平台、金融等新模式新业态下效果更突出，可能达到32%的增长。

跨境数据规模的增长和重要性的提升促使数据跨境流动治理成为全球数字治理和经贸规则制定的重要领域。

但由于数字经济发展水平差异及关注点不同，各国在数据跨境流动治理方面存在较大差异，全球数据跨境流动规则出现碎片化趋势。

国家互联网信息办公室发布的《数字中国发展报告（2022年）》显示，2022年，我国数据产量达8.1ZB，同比增长22.7%，占全球比重达10.5%，位居世界第2位；我国数字经济规模达50.2万亿元，总量稳居世界第2位，数字经济成为稳增长、促转型的重要引擎。

跨国公司跨境资金集中运营业务存在的问题及建议《跨国公司跨境资金集中运营管理规定》（以下简称《规定》）实施一年有余。

外汇局J市中心支局就辖内跨国公司跨境资金集中运营管理政策实施效果进行调查，发现仍有一些因素制约相关政策的红利释放。

一、跨国公司跨境资金集中运营业务开展情况J辖内目前仅1家跨国公司开办了跨国公司跨境资金集中运营管理业务，系龙蟒佰利联集团股份有限公司（以下简称“龙佰集团”），2019年9月获批。

目前，境内成员企业4家，境外成员企业3家，合作银行6家，主办企业为集团公司本身；首次核定的外债额度为49.12亿美元，境外放款额度为7.37亿美元。

其中，境内成员企业中龙蟒佰利联集团股份有限公司和河南佰利联新材料有限公司两家属于J辖内企业。

（一）企业基本情况大佰集团是一家是一家致力于钛、锆精细粉体材料研发和制造的大型无机精细化工企业集团，A股上市公司，是国内唯一一家同时掌握大型硫酸法和氯化法两种工艺全流程的钛白粉行业龙头企业。

目前企业主营钛白粉产能超百万吨，规模居亚洲第一，世界前三。

2020年上半年，营业总收入63.25亿元人民币，同比增长1 8.0%；净利润高达12.93亿元，净资产收益率上涨1.8%。

（二）跨境资金集中运营业务开展情况目前，该集团仅在4家合作银行开立了5个国内资金主账户，其中美元4个，欧元1个，截止2020年8月31日，所有主账户余额879.17万美元。

从去年9月开办业务至今年8月，该集团办理境外借入外债1笔，金额430万美元；国内资金主账户累计流入6339.78万美元，累计流出5460.82万美元，累计结汇5笔，金额821万美元。

从调查情况来看，截至目前实际开办集中运营业务的仅两家合作银行，其中上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行为其办理了1笔外债借入业务；中国建设银行J分行为其办理境内成员在全国建行系统账户的日常归集业务，即为上述主账户资金流水的来源。

业务开办至今，该集团目前未发生境外借款或经常项目资金集中收付和轧差净额结算业务。

图1近年来跨境电商交易规模与增速跨境电子商务物流资金流业务模式与外汇管理费广平（中国人民银行合肥中心支行安徽合肥230091）一、引言近年来,受全球经济持续低迷、内外需疲软、贸易保护主义等国内外因素影响，我国外贸进出口增速放缓,外贸形势日趋严峻。

与此同时，我国跨境电子商务（以下简称跨境电商）交易规模增长迅速，年平均增速高达50%（见图1），远高于进出口贸易的年均增速。

跨境电商继续保持增长态势，增长动力、市场结构、发展模式均发生积极变化。

2019年经海关验放的跨境电商进出口总额达1862亿元，同比增长38%。

跨境电商日益成为推动外贸增长和产业结构调整的重要力量，有望成为我国贸易乃至整个经济的全新增长引擎。

在当前复杂严峻的外贸形势下，传统外贸存在过度依赖传统销售、买家需求封闭、订单周期长、利润空间低等问题，这些问题直接制约了中小企业进出口贸易的发展。

而跨境电商打破了传统外贸模式下国外渠道如进口商、批发商、分销商甚至零售商的垄断，使得企业可以直接面对个体批发商、零售商，甚至是直接的消费者，有效减少了贸易中间环节和商品流转成本，极大地降低了全球贸易的交易成本，深化了全球市场的整合发展。

从微观上看，跨境电商降低了外贸企业的门槛，使得更多企业，特别是广大中小企业有了拓展国际市场的机会。

从宏观上看，跨境电商进口注重产品品质，将带动国内消费结构升级。

跨境电商出口蓬勃发展有助于中国品牌扬帆出海，加快国际化发展步伐。

虽然近年来跨境电商出现了快速增长，但毕竟作者简介：费广平（1987-），男，安徽合肥人，经济师，现供职于中国人民银行合肥中心支行。

摘要：在当前经济进入新常态背景下，跨境电子商务出现了快速发展，成为出口增长、消费升级的重要引擎。

但是，跨境电子商务与传统对外贸易在物流和资金结算等方面存在诸多差异，导致沿用通常的货物贸易外汇管理方式面临实际困难。

鉴于跨境电商外汇管理现状和面临的主要问题，应采取完善差异化管理、分类管理、加强平台监管以及推动管理协调等政策措施。

中国银行保险监督管理委员会令2019年第1号——银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2019.01.29•【文号】中国银行保险监督管理委员会令2019年第1号•【施行日期】2019.01.29•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行保险监督管理委员会令2019年第1号《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》已经中国银保监会2018年第7次主席会议通过。

现予公布，自公布之日起施行。

主席郭树清2019年1月29日银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法第一章总则第一条为预防洗钱和恐怖融资活动，做好银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资工作，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条国务院银行业监督管理机构根据法律、行政法规规定，配合国务院反洗钱行政主管部门，履行银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理职责。

国务院银行业监督管理机构的派出机构根据法律、行政法规及本办法的规定，负责辖内银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理工作。

第三条本办法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行和国家开发银行。

对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的反洗钱和反恐怖融资管理，参照本办法对银行业金融机构的规定执行。

第四条银行业金融机构境外分支机构和附属机构，应当遵循驻在国家（地区）反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，协助配合驻在国家（地区）监管机构的工作，同时在驻在国家（地区）法律规定允许的范围内，执行本办法的有关要求。

2019-2020年暨四季度我国国际收支分析报告内容提要：1.2019年我国国际收支继续呈现“双顺差”特征，但是储备资产出现减少，经常项目的顺差还是因为进口下降快于出口下降所致。

非储备金融账户顺差减少明显，在某种意义上讲，稳外资比稳外贸任务更加严峻；2.在新的形势下，疫情等因素将对我国国际收支产生深远的影响，将对我国国际收支状况产生一定的冲击；3.错误与遗漏项占比尽管有所下降，但是绝对数依旧居高不下，提升我国国际收支的统计质量任重而道远；4.保持稳定的人民币汇率至关重要。

人民币汇率有望继续在合理均衡水平上保持双向浮动。

目前一个重要观察点时汇率逼近7.2元时，央行是不是会对中间价进行干预。

日前，国家外汇管理局公布了 2019 年四季度暨 2019 年全年的国际收支情况。

数据显示，2019 年我国国际收支继续维持“双顺差”格局，但是，和2018 与2017 年相比，非储备性质金融账户顺差减少明显，但经常项目顺差较2018 年有所回升，国际储备资产出现减少。

图1：年度我国国际收支情况年度我国国际收支情况善，但经常项目顺差减少，储备资产减少，但幅度低于三季度图 2：季度我国国际收支情况一．经常项目顺差额为 1413.35 亿美元，较 2018 年顺差 490.92 亿美元 增长明显，其中主要原因在于借方金额大幅回落，从 28644.82 亿美元下降到 27637.59 亿美元。

但贷方项目也出现回落，从 29135.74 亿美元下降到 29050.94 亿美元。

由此看来，导致 2019 年经常顺差的原因依旧可以定性为“衰退性顺差”，即借方的下降速度与幅度大大高于贷方的下降速度与幅度所致。

图 3：年度经常项目收支情况年度我国经常项目情况从季度数据来看，四季度顺差较三季度顺差减少，借方项目有了一定增加，而贷方项目增加相对有限。

图 4：季度经常项目情况。

一、资金现状1、各月资金情况2019年公司资金保持在1700万元-3700万元之间。

资金最少的月份是3 月份（1709万元），最多的月份是8月份（3618万元）。

2、资金流量情况（1）现金流量表&2019年度现金流量表从现金流量表里可以看出，全年资金净流入591万元，加上2019年期初的1828万元，到2019年底，公司账上资金为2419万元。

经营活动资金流量为1258万元，投资活动和筹资活动的均为负数，表明企业正处于成熟期。

三类活动产生的资金净流入占公司总资金净流入的比率分别是：经营活动（210.32%）、投资活动（-20.26%）、筹资活动（-90.06%）。

说明公司经营活动占有非常重要的地位，同时正在积极还款（2019年度对外筹款全清，含2019年度借款的500万元）。

3、各月资金流动情况为更明晰地看到公司资金情况，此处略去了投资活动（购买固定资产）的资金流动情况。

从上表可以看出：（1）资金净增加的月份：1月份（1089万元）：1月份春节经营活动带来的资金量大，无筹资活动。

4月份-8月份（其中8月份959万元）：其中4月份经营活动资金为负数，资金净增加是因为筹借930万元到账。

5-8月份业务上扬，资金均为正流入。

其中7月份由于支付机票3000万元及支付团款1600万元，导致资金净增加额度较小。

（2）资金净减少的月份：2月份（-1176万元）资金减少是由于经营活动导致的。

年终奖和股利支付都在2月份体现。

春节之后支付应付款、退客户押金也是重要的原因。

3月份资金减少的原因：还银行500万元，支付应付款1888万元。

9-10月份由于还银行的930万元导致资金净增长为负数。

同时还要还8月份应付款。

11-12月份由于支付成本4191万元（其中**部门支付1085万元）导致资金净增长为负数。

以下主要从公司经营活动来分析公司的资金情况。

二、经营活动分析2019年度公司经营活动产生资金流入7.66亿元，产生资金流出7.54亿元。

第1篇一、报告概述随着全球经济的深度融合，跨境贸易和投资活动日益频繁，跨境财务数据分析在企业管理、风险控制、市场拓展等方面发挥着至关重要的作用。

本报告旨在通过对某公司近年来的跨境财务数据进行深入分析，揭示其财务状况、风险点及发展趋势，为公司的决策提供数据支持。

二、数据来源及分析方法1. 数据来源：本报告所使用的数据主要来源于公司财务报表、银行对账单、海关进出口数据、行业报告等公开信息。

2. 分析方法：- 财务比率分析：通过计算和比较关键财务比率，评估公司的盈利能力、偿债能力、运营能力等。

- 趋势分析：分析公司跨境财务数据随时间的变化趋势，揭示其发展规律。

- 对比分析：将公司跨境财务数据与行业平均水平、竞争对手进行对比，找出优势和劣势。

- 相关性分析：分析不同财务指标之间的相关性，找出影响公司财务状况的关键因素。

三、财务状况分析1. 盈利能力分析- 毛利率：近年来，公司毛利率呈现逐年上升趋势，说明公司在产品定价和成本控制方面取得了一定的成效。

- 净利率：净利率波动较大，主要受汇率波动和原材料成本影响。

需要关注汇率风险和原材料价格波动对公司盈利能力的影响。

2. 偿债能力分析- 流动比率：流动比率稳定在2左右，说明公司短期偿债能力较强。

- 速动比率：速动比率在1.5左右，略低于行业平均水平，需要关注公司短期偿债压力。

3. 运营能力分析- 应收账款周转率：应收账款周转率逐年下降，说明公司收款速度放缓，需要加强应收账款管理。

- 存货周转率：存货周转率保持稳定，说明公司存货管理较为合理。

四、风险分析1. 汇率风险：汇率波动对公司的盈利能力影响较大，需要密切关注汇率走势，采取适当的汇率风险管理措施。

2. 原材料价格波动风险：原材料价格波动可能导致公司成本上升，影响盈利能力。

3. 市场竞争风险：市场竞争激烈，公司需要不断提升产品质量和品牌竞争力，以保持市场份额。

五、发展趋势分析1. 业务规模持续增长：随着公司业务的拓展，跨境贸易规模逐年增加，预计未来仍将保持增长态势。

RCEP视角下数据跨境流动法律规制的比较研究与中国检视一、概览以及中国在这一背景下的应对策略。

RCEP作为亚太地区最大的自由贸易协定，涵盖了15个国家，占全球人口的30和GDP的29,具有巨大的经济影响力。

在全球化和数字化时代，数据跨境流动已经成为国际经济合作的重要领域。

数据跨境流动也带来了一系列法律和监管挑战，如数据安全、隐私保护和知识产权保护等。

研究如何在RCEP 框架下制定有效的数据跨境流动法律规制，对于推动区域经济一体化和维护各国利益具有重要意义。

本文首先分析了RCEP成员国在数据跨境流动法律规制方面的现状和差异，然后从国际法、国内法和区域合作等多个层面对数据跨境流动的法律规制进行了比较研究。

结合中国在RCEP框架下的实际情况，对中国现行的数据跨境流动法律规制进行了检视，并提出了相应的建议。

本文展望了未来RCEP成员国在数据跨境流动法律规制方面的发展趋势和挑战，以期为相关政策制定提供参考。

1. 研究背景和意义随着全球经济一体化的不断深入，数据跨境流动已经成为各国经济发展的重要驱动力。

数据跨境流动也带来了一系列法律规制方面的挑战，如数据隐私保护、知识产权保护等。

为了应对这些挑战，各国纷纷制定了一系列法律法规，以规范数据跨境流动。

区域全面经济伙伴关系协定(RCEP)作为一个重要的多边贸易协定，为成员国提供了一个共同的法律框架，以促进数据跨境流动的合规性。

从RCEP视角对数据跨境流动的法律规制进行比较研究，对于完善我国相关法律法规具有重要的理论和实践意义。

通过对RCEP各成员国的数据分析，可以揭示出各国在数据跨境流动法律规制方面的差异和特点，为我国制定更加科学合理的法律法规提供参考。

这也有助于我国与其他成员国在数据跨境流动领域加强合作与交流，共同应对跨境数据流动所带来的挑战。

通过对RCEP各成员国的数据跨境流动法律规制的比较研究，可以发现其中的不足之处，为我国进一步完善数据跨境流动法律规制提供借鉴。