深圳顺络电子股份有限公司外汇套期保值业务内部控制制度二〇〇九 .

深圳顺络电子股份有限公司外汇套期保值业务内部控制制度二〇〇九 .7深圳顺络电子股份有限公司外汇套期保值业务内部控制制度二〇〇九年七月目录第一章总则(1)第二章外汇套期保值业务操作规定(1)第三章外汇套期保值业务的审批权限(2)第四章外汇套期保值业务的管理及内部操作流程(2)第五章信息隔离措施(4)第六章内部风险报告制度及风险处理程序(4)第七章外汇套期保值业务的信息披露(5)第八章附则(5)第一章总则第一条为了进一步规范和引导公司外汇套期保值业务，防范国际贸易业务中的汇率风险，保证汇率风险的可控性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《中小企业板信息披露业务备忘录第25号：商品期货套期保值业务》及《公司章程》等的有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。

第二条公司及公司控股子公司目前仅从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。

第三条公司外汇套期保值业务应遵守国家相关法律法规及规范性文件规定，还应遵守本制度的相关规定。

第二章外汇套期保值业务操作规定第四条公司进行外汇套期保值业务只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规的机构进行交易；只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。

第五条公司进行的外汇套期保值额度不得超过实际进出口业务外汇收支总额。

第六条公司外汇套期保值业务的存续期间需与公司进出口业务的实际执行期间相匹配。

第七条公司必须以公司名义设立外汇套期保值交易账户，不得使用他人账户进行外汇套期保值业务。

第八条公司须具有与外汇套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值，且严格按照董事会审议批准的外汇套期保值额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章外汇套期保值业务的审批权限第九条公司进行外汇套期保值业务，须经审计委员会通过后提交董事会审议。

第十条公司开展外汇套期保值业务需由董事会批准后方可进行。

第一章总则第一条为确保我公司在外汇资金交易过程中的安全，防范外汇风险，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我公司及下属所有从事外汇资金交易活动的部门、子公司和员工。

第三条本制度旨在规范外汇资金交易行为，加强内部控制，确保外汇资金交易的合法性、合规性和安全性。

第二章组织架构与职责第四条成立外汇资金交易安全管理委员会，负责制定外汇资金交易安全管理制度，监督执行情况，定期评估风险，提出改进措施。

第五条外汇资金交易安全管理委员会下设外汇资金交易安全管理部门，负责以下工作：（一）制定外汇资金交易安全管理制度和操作规程；（二）对外汇资金交易活动进行日常监督，确保合规操作；（三）定期进行外汇风险监测和评估，提出风险控制措施；（四）负责外汇资金交易纠纷的处理和报告；（五）对违反本制度的行为进行查处。

第三章外汇资金交易安全管理第六条外汇资金交易活动应遵循以下原则：（一）合法性原则：外汇资金交易活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度，不得从事非法交易活动；（二）合规性原则：外汇资金交易活动应遵守国际惯例和行业标准，确保交易合规；（三）安全性原则：加强风险控制，确保外汇资金安全；（四）效率性原则：提高外汇资金交易效率，降低交易成本。

第七条外汇资金交易安全管理措施：（一）建立外汇资金交易审批制度，明确审批权限和程序；（二）建立外汇资金交易台账，详细记录交易信息，确保信息真实、完整、准确；（三）对外汇资金交易人员进行岗前培训和定期考核，提高其业务水平和风险意识；（四）建立健全外汇资金交易风险评估体系，定期进行风险评估和预警；（五）加强外汇资金交易风险监测，发现异常情况及时报告并采取措施；（六）严格执行外汇资金交易操作规程，确保交易过程规范、安全。

第四章风险控制与应急处理第八条外汇资金交易风险控制：（一）建立外汇风险敞口管理制度，明确风险敞口限额和风险控制措施；（二）制定外汇风险管理策略，根据市场情况调整交易策略；（三）定期进行外汇风险对冲，降低外汇风险敞口；（四）建立外汇风险预警机制，及时发现和防范外汇风险。

XX股份有限公司远期外汇交易业务内部控制制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）及其控股子公司远期外汇交易业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规定，结合公司实际情况，特制订本制度。

第二条本制度所称远期外汇交易是指为规避和防范汇率风险以满足正常生产经营需要而在银行办理的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务等。

第三条公司从事远期外汇交易业务除遵守国家相关法律法规及规范性文件规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章远期外汇交易业务操作原则第四条公司远期外汇交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范风险为目的。

第五条公司进行远期外汇交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的银行借款，远期外汇交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，远期外汇交易业务的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的银行借款的兑付期限相匹配。

第六条公司必须以其自身名义设立远期外汇交易账户，不得使用他人账户进行远期外汇交易业务。

第三章审批权限和职责范围第七条公司开展远期外汇交易业务的审批权限如下：（一）年度远期外汇交易计划预计累计交易金额占公司最近一年经审计净资产低于10%的，报公司董事长审批；（二）年度远期外汇交易计划预计累计交易金额占公司最近一年经审计净资产10%以上且低于50%的，报公司董事会审批；（三）年度远期外汇交易计划预计累计交易金额占公司最近一年经审计净资产50%以上的，需经股东大会审批。

第八条远期外汇交易业务所涉部门的职责如下：（一）公司财经管理部是远期外汇交易业务的经办部门，负责远期外汇交易业务的计划编制、资金筹集、业务操作、账务处理及日常联系。

XX股份有限公司外汇套期保值业务管理制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司(以下简称“公司”)及其所属全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）的外汇套期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》及《XX股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称的外汇套期保值交易是指为满足公司正常生产经营需要，在金融机构办理的用于规避和防范外汇汇率或外汇利率风险的外汇套期保值业务，主要包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

第三条本制度适用于公司及子公司的外汇套期保值业务。

公司及子公司开展外汇套期保值业务，应当参照本制度相关规定，履行相关审批和信息披露义务。

未经公司相关审批同意，公司及子公司不得开展外汇套期保值业务。

第二章外汇套期保值业务基本准则第四条公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得影响公司正常经营，不得进行以投机为目的的套期保值业务。

第五条公司进行外汇套期保值业务只允许与经有关政府部门批准、具有相应业务经营资格的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第六条公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，协议外币金额不得超过外币收（付）款的实际需求总额。

同时，针对公司发生的外币融资，公司参照上述原则，合理安排套期保值的额度、品种和时间，以保障套期保值的有效性。

企业期货套期保值内部控制制度第一节总则第一条为规范公司期货套期保值业务，有效防范和化解风险，特制定本管理制度。

第二条公司在期货市场以从事套期保值交易，不得进行投机交易。

公司的期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的商品期货品种（铝），目的是充分利用期货市场的套期保值功能，减少公司生产的产品因价格波动造成的损失。

第三条公司董事会授权总经理组织建立公司期货领导小组，由公司董事会根据公司章程及有关内控制度的规定进行审批后，依据本制度进行操作。

公司期货领导小组是管理公司境内期货的最高决策机构。

第四条公司董事会根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。

第五条公司的境内期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。

第二节组织机构第六条公司的境内期货套期保值业务组织机构设置如下：第七条公司的境内期货业务由公司期货领导小组主管，由期货部具体负责。

第八条公司按以上组织机构在期货部及财务部、内审部设置期货交易业务的相应岗位，具体如下：1、交易员：由专门人员担任；2、风险管理员：由专门人员担任；3、资金调拨员：由财务部经理兼任；4、会计核算员：由财务部会计核算人员兼任；5、档案管理员：由内审部档案管理人员兼任。

第三节授权制度第九条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。

第十条公司对期货交易操作实行授权管理。

交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；境内期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。

第十一条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。

第十二条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。

被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权力。

第四节业务流程第十三条公司的境内期货业务流程如下：第十四条期货部根据公司期货领导小组会提出的保值操作思路结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定期货套期保值操作方案，报经公司期货领导小组批准后方可执行。

套期保值内部控制制度概述套期保值是指企业为了规避外汇风险而采取的一种金融工具或战略。

套期保值内部控制制度是指企业为了确保套期保值业务的有效运作和风险控制而建立的一套制度。

一、制度建立的目的1.保护企业对冲外汇风险2.确保套期保值交易操作的合规性和稳定性3.提高套期保值交易的执行效率4.减少操作风险和人为错误5.降低企业的财务风险二、制度内容1.制定套期保值政策和操作手册套期保值是企业战略的一部分，需要制定明确的政策和操作手册，规定套期保值的范围、标准、流程和操作方法等。

2.设立套期保值委员会设立套期保值委员会，委员会成员应包括企业高层管理人员、财务主管和风险管理专家等。

委员会应定期开会，对套期保值交易的决策进行审查和批准。

3.授权和职责-明确套期保值决策的授权和责任，确保套期保值交易的执行者具备必要的操作技能和专业知识-制定套期保值交易的控制目标和准则-明确套期保值交易的操作流程和标准，确保套期保值交易的合规性和有效性-确立套期保值交易的报告和监督制度，对套期保值交易进行定期的风险评估和报告4.套期保值交易的流程控制-建立完善的交易授权和验证机制，确保套期保值交易的合规性和准确性-建立套期保值交易的限额管理和控制机制，确保套期保值交易的风险可控-设置交易审批流程和风险控制衡量指标，对符合条件的套期保值交易进行审批和控制5.风险管理和控制-建立套期保值交易的风险管理框架，包括风险识别、风险评估和风险控制等流程-建立套期保值交易的风险评估和风险控制机制，包括风险预警、风险报告和风险控制措施等-制定套期保值交易的风险控制指标和临界值，确保套期保值交易的风险可控6.内部审计和监督-建立套期保值交易的内部审计机制，进行定期的内部审计和业务复核，及时发现和纠正操作错误和违规行为-建立套期保值交易的内部监督机制，对套期保值交易进行定期的监督和检查，确保套期保值交易的合规性和准确性7.人员培训和教育三、套期保值内部控制制度建设的基本原则1.风险识别：根据企业的实际情况，对套期保值业务的风险进行全面识别和评估2.风险评估：建立套期保值交易的风险评估机制和指标体系，对套期保值交易的风险进行评估和控制3.内控制度：建立完善的套期保值交易的内部控制制度，包括流程控制、风险管理和控制、内部审计和监督等4.信息披露：做好套期保值交易的信息披露工作，向股东、投资者和监管机构及时披露套期保值交易的情况和风险5.合规管理：遵守相关法规和规章制度，确保套期保值交易的合规性和有效性6.持续改进：通过定期的内部审计和监督。

深圳顺络电子股份有限公司2019年年度投资者保护工作情况专项报告深圳顺络电子股份有限公司全体股东：深圳顺络电子股份有限公司（以下简称“公司”）自2007年上市以来一直高度重视投资者保护工作，公司在努力实现业绩增长的同时，积极回报投资者维护广大投资者的切身利益。

根据《深圳证监局关于开展投资者保护“蓝天行动”专项工作的通知》（深证局发[2016]15号）的指导意见，为响应通知精神，2019年，在推进投资者保护工作方面，公司重点开展了如下工作：一、严格履行信息披露义务，保障投资者知情权2019年，公司重视并严格履行上市公司信息披露义务，遵照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规章制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保全体股东和投资者对公司重大事项享有平等的知情权，切实维护股东权益。

为进一步规范公司信息披露行为，公司于2017年成立了信息披露委员会，并于公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《信息披露委员会实施细则》。

2019年，公司信息披露委员会严格按照《信息披露委员会实施细则》要求，履行自身职能，有效地提高了公司信息披露的真实、准确、完整和及时性及信息披露的质量。

二、注重投资者回报，实现现金分红公司重视对投资者的合理投资回报，保护投资者合法权益，制定持续、稳定、科学的利润分配政策，公司董事会综合公司盈利能力、经营发展规划、社会资金成本以及外部融资环境等因素，公司于2019年2月26日召开第五届董事会第十七次会议，制订了《2018年年度利润分配预案》：2018年度利润分配方案公司第五届董事会第十七次会议决议，以公司2018年12月31日已发行总股本812,037,354股扣除拟回购注销的限制性股票5,719,000股及扣除截至本报告披露之日回购专户持有股份2,133,500股后股本804,184,854股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。

深圳顺络电子股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度第一条 为加强对深圳顺络电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，进一步明确办理程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》等法律、法规和规范性文件，并结合公司具体情况，制定《深圳顺络电子股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》（劳任怨以下简称“本《制度》”）。

第二条 公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下的所有本公司股份。

公司董事、监事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本公司股份。

第三条 公司董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应知悉《公司法》、《证券法》等法律、法规关于内幕交易、操纵市场等禁止行为的规定，不得进行违法违规的交易。

第四条 公司董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应在最迟二个工作日前将其买卖计划以书面方式通知董事会秘书，董事会秘书应当核查公司信息披露及重大事项等进展情况，如该买卖行为可能存在不当情形，董事会秘书应当及时书面通知拟进行买卖的董事、监事和高级管理人员，并提示相关风险。

第五条 公司董事、监事和高级管理人员应当在公司申请股份初始登记时，委托公司向中国结算深圳分公司申报其个人身份信息（包括姓名、担任职务、身份证件号码等），并申请将登记在其名下的所有本公司股份按相关规定予以管理。

第六条 因公司公开或非公开发行股份、股权分置改革、实施股权激励计划等情形，对董事、监事和高级管理人员转让其所持本公司股份做出附加转让价格、附加业绩考核条件、设定限售期等限制性条件的，公司应当在办理股份变更登记或行权等手续时，向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）和中国结算深圳分公司申请将相关人员所持股份登记为有限售条件的股份。

深圳顺络电子股份有限公司2019年度内部控制评价报告深圳顺络电子股份有限公司全体股东：2019年，本公司（以下简称公司）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。

本年度，通过风险检查、内部审计、内控测试等对公司内部控制的设计及运行的总体情况进行了独立评价，具体评价结果阐述如下：一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

XX股份有限公司外汇衍生产品内控管理制度第一章总则第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）使用外汇衍生产品业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对外汇衍生产品业务的管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，结合公司具体实际，特制定本制度。

第二条外汇衍生产品是一种金融合约，外汇衍生产品通常是指从原生资产派生出来的外汇交易工具。

其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。

外汇衍生产品还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。

第三条本制度适用于公司及其控股子公司的外汇衍生产品业务，控股子公司进行外汇衍生产品业务视同公司外汇衍生产品业务，适用本制度，但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。

公司从事外汇衍生产品业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第四条公司从事远期结售汇业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章远期结售汇业务操作原则第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生产品交易，所有外汇衍生产品业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。

第六条公司开展外汇衍生产品业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生产品业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。

第七条公司进行外汇衍生产品交易必须基于公司的外币收款的谨慎预测、对汇率变动的审慎判断、外币持有量的规模及资金周转等方面考虑，有效降低汇率变动对公司损益的影响。

第八条公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立外汇衍生产品交易账户，不得使用他人账户进行外汇衍生产品业务。

第九条公司须具有与外汇衍生产品业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行外汇衍生产品交易，且严格按照审议批准的外汇衍生产品额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。