均衡纯保费责任准备金

寿险责任准备金的计算赵洪内容摘要：人寿保险责任准备金指为承担人寿保险规定的给付义务，保险人从应收的净保险费中逐年提存的一种准备金。

责任准备金的提存，主要是为了保证对被保险人或其受益人按合同规定支付保险金。

提存责任准备金的方式有理论责任准备金和实际责任准备金两种，理论责任准备金的计算主要通过过去法和将来法两种方法，但过去法的计算相对比较简便，更值得保险公司采用，而实际责任准备金计算的关键在于恰当地确定α的值。

关键词：责任准备金 理论责任准备金 实际责任准备金 过去法 将来法作者简介：贵州民族学院数学与计算机科学学院2002级精算班Life insurance responsibility reserve fundcomputationZhao HongAbstract：the life insurance responsibility reserve fund refers for undertakes the life insurance to stipulate pays the duty, the insurer one kind of reserve fund which year by year draws from the receivable only insurance premium. The responsibility reserve fund drawing mainly is for guarantee to the insured or its beneficiary according to the contract provision payment insurance money. The drawing responsibility reserve fund way will have the theory responsibility reserve fund and the actual responsibility reserve fund two kinds, the theory responsibility reserve fund computation mainly through the past law and the future law two methods, but the past method computation relative quite was simple, was worth the insurance company using, but the actual responsibility reserve fund computation key lay in appropriately determined alpha the valueKeyword：Responsibility preparation Theory responsibility preparation Actual responsibility preparation In the past FutureAuthor synopsis：University for ethnic minorities Mathematics and computer science institute 2,002 levels of accurate classes人寿保险责任准备金指为承担人寿保险规定的给付义务，保险人从应收的净保险费中逐年提存的一种准备金。

保险费率与责任准备金一、保险费率二、责任准备金一、保险费率的构成与厘订原则（一）大数定律大数定律是指随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。

（二）大数定律的保险意义1、明确保险风险控制的目标；2、为保险费率的厘定和责任准备金的提取提供科学依据。

二、保险费率的构成（一）保险费的含义与构成保险费(Premium)是保险金额与保险费率的乘积。

保险人承保一笔保险业务，用保险金额乘以保险费率就得出该笔业务应收取的保险费，即：保险费=保险金额×保险费率。

保险费由纯保费和附加保费构成，纯保费是保险人用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险费的最低界限；附加保费是由保险人所支配的费用，由是对异常损失进行赔偿或给付和保险人的行政管理费用及其部分的保险利润。

（二）保险费率的含义与构成保险费率(Premium Rate)是保险费与保险金额的比率。

保险费率又称保险价格，是投保人为取得保险保障而由投保人向保险人所支付的价金。

通常以每百元或每千元的保险金额的保险费来表示。

保险费率是计算保险费的标准。

保险费率一般由纯费率和附加费率两部分组成。

习惯上，将纯费率和附加费率相加所得到的保险费率称为毛费率。

纯费率是纯保费与保险金额的比率。

纯费率也称净费率，它用于保险事故发生后进行赔偿和给付保险金。

其计算的依据因险种不同而有别：财产保险纯费率的计算依据是损失概率，即根据保额损失率或保险财产的平均损失率计算出来的，保额损失率是一定时期内赔偿金额与保险金额的比率；人寿保险纯费率的计算依据是生命表和利息。

附加费率是附加保费与保险金额的比率。

它是以保险人的营业费用为基础计算的，用于保险人的业务费用支出、手续费支出以及提供部分保险利润等，通常以占纯费率的一定比例表示。

附加费率由第一附加费率和第二附加费率构成。

第一附加费率是以异常损失为基础，它形成的保险费用于对异常损失进行赔偿或给付。

第二附加费率是以保险人经营保险业的各种费用和保险利润为基础，它所形成的保险费用于保险人的行政管理费用支出和提供部分保险利润。

遇到法律纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>提取保险责任准备金的法规《保险法》第九十八条规定：保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。

保险公司提取和结转责任准备金的具体办法，由国务院保险监督管理机构制定。

这是关于保险公司提取责任准备金的规定。

根据本条第一款规定，提取责任准备金的原则有两个：1、保障被保险人利益的原则。

保护保险活动当事人的合法权益，是保险法的立法宗旨，同时也是保险法的重要立法原则之一。

被保险人作为保险活动当事人的重要一方，保障其合法利益是无可争议的。

而保障被保险人的利益，最终要体现在保险公司及时、准备地履行其赔付责任。

如果保险公司置被保险人的利益不顾，片面强调公司业务的不断扩大，不真实、足额地提取各项责任准备金，一旦发生赔付责任，保险公司将陷于被动，甚至出现无法履行保险合同的局面，对被保险人的利益将是极大的损害。

从另一个角度来看，保险公司要求得发展，必须以被保险人的信任为基础，争取足够多的投保人，为此保险公司就要有良好的信誉，切实起到减少被保险人面临的风险损失的作用，如果保险公司没有充足的各项责任准备金作为后盾，就很难以及时对被保险人的损失进行赔付。

所以，保险公司必须以保障被保险人利益为原则，提取各项责任准备金。

2、保证偿付能力的原则。

从实质上来讲，这一原则的最终目的也是为了切实保障被保险人的利益。

因为要想保障被保险人的利益，保险公司必须要有基本的偿付能力，而保险公司要拥有一定的偿付能力，就必须提取各项责任准备金，以备不时之需，否则保障被保险人的利益也就无从谈起了。

除本条关于保险公司提取各项责任准备金的规定以外，本法第七十九条、第九十五条、第九十六条、第九十七条、第九十八条关于保证金、未决赔款准备金、公积金、保险保障基金、最低偿付能力的规定，都是为了保证保险公司具有偿付能力作出的非常有针对性的规定。

提存责任准备金的计算提存责任准备金有两种方式，一种是理论责任准备金提取方法，另一种是修正责任准备金提取法(也称实际责任准备金提取法)。

第5章责任准备金1．年龄为x岁的人购买一份完全离散的终身寿险，已知：（1）第一年的死亡给付是0，以后各年为5000元；（2）均衡纯保费终身支付；（3）q x=0.05，v=0.90，=5.00，10V x=0.20；（4）10V表示该保险在第十个保单年度末的责任准备金。

计算10V=（）元。

[2008年真题]A．795B．1000C．1090D．1180E．1225【答案】D【解析】设该保险的均衡纯保费为5000P，有2．已知：（1）死亡服从De Moivre律，其中ω=100；（2）i=0.05；计算的值为（）。

[2008年真题] A．0.075B．0.077C．0.079D．0.081E．0.083【答案】A【解析】3．65岁的人购买完全连续的终身寿险，已知：（1）在时刻t的死亡给付额为b t=1000e0.04t，t≥0；（2）均衡纯保费终身支付；（3）μ65（t）=0.02，t≥0；（4）δ=0.04。

则第二年末的责任准备金=（）。

[2008年真题] A．0B．29C．37D．61E．83【答案】E【解析】该险种的现值：因此，第二年末的责任准备金为：4．年龄为x岁的人购买一份保险金额为b的完全离散的终身寿险，已知：（1）q x＋9=0.02904；（2）i=0.03；（3）第10个保单年度的期初责任准备金为343；（4）第10个保单年度的净风险额为872；（5）=14.65976。

则第9个保单年度的期末责任准备金为（）。

[2008年真题]A．280B．288C．296D．304E．312【答案】C【解析】由已知条件得：第10个保单年度的期初责任准备金10（IV）=9V＋π=343，第10个保单年度的净风险保额为b-10V=872，由准备金递推公式：10V=（9V＋π）（1＋i）-（b-10V）q x＋9，可得10V=328，b=872＋10V=1200，故5．年龄为60岁的人购买一份10年定期寿险，保险金额逐年递减，交费期为5年。

寿险准备金率计算公式在均衡保费制下，寿险责任准备金的计算有过去法和未来法。

1、过去法某时点的寿险责任准备金，是保险人已保历年所收纯保遇在该时点的期望终值扣降低已保历年所付保险金在该时点的期望终值。

所谓终值，就是过去收入或支出的金额按预定利率复利累积到现金在或将来某时点的金额。

所谓期望终值，就是终值考虑死亡概率或自下而上概率后的数学期望值。

过去法计算寿险责任准备金的公式为：某时点的寿险责任准备金=保险人已收纯保费在该时点的期望终值-保险人已付保险金在该时点的期望终值。

2、未来法某时点的寿险责任准备金，是保险期间未来各年保险人庆付保险金在该时点的期望现值减去未来各年保险人应收纯信号弹遇在该时点的期望现值。

所谓现值，就是不来收放或支出的金额按预定利率复利贴现到过去某时点或现在的金额。

所谓期望现值，就是现值考虑死亡概率后的数学期望值。

未来法计算寿险责任准备金的公式为：某时点的寿险责任准备金=保险人将付保险金在该时点的期望现值-保险人将收纯保费在该时点的期望现值。

过去法与未来法是等价的。

因为在保险期间的任一时点，已收纯保费在该时点的期望终值将收纯保遇在该时点的期望现值=已付保险金在该时点的期望终值将付保险金在该时点的期望现值，及时资讯。

已收纯保费在该时点的期望终值-已付保险金在该时点的期望终值=将付保险金在该时点的期望现值-将收纯保费在该时点的期望现值。

即过去法计算的寿险责任准备金=未来法计算的寿险责任准备金。

由于未来法具有计算方便的优势，所以保险实务中一般采用未来法计算寿险责任准备金。

需要指出的是，会计年度末责任准备金不同于保险年度末责任准备金，但可根据保险年度末责任准备金近似求出。

设签单在一年之内是均匀分布的，于是可合理地认为从每年7月1日到次年6月30日为一个保险年度，那么，会计年度末责任准备金约等于相邻两个保险年度末责任准备金的算术平均值加年均衡纯保费的一半。

以上仅仅是计算寿险责任准备金的基本原理。

不同寿险精算模型下均衡纯保费的责任准备金的探究在寿险精算领域，均衡纯保费是指所需要的保费正好等于被保险人的预期索赔。

而责任准备金则是指寿险公司为了满足未来保单索赔和保单现金价值的支付所需要的准备金。

不同的寿险精算模型对均衡纯保费的计算可能存在一定的差异，因此对责任准备金的计算也会存在一定的影响。

本文将从不同寿险精算模型下均衡纯保费的角度出发，探讨其对责任准备金的影响。

我们来看一下传统的均衡纯保费的计算方法。

传统的均衡纯保费计算方法是基于寿险精算原理和统计概率理论进行的。

简单来说，就是将被保险人的预期死亡率、预期残疾率、预期存活率等因素考虑进去，通过一定的数学模型计算出保费的值。

在这种情况下，责任准备金的计算也是基于这些预期发生率进行的，通常是根据某种标准表进行的。

随着精算理论的不断发展，出现了一些新的寿险精算模型，如利率敏感精算模型、风险敏感精算模型等。

这些新的精算模型可能会对均衡纯保费的计算方法产生一定的影响，进而影响责任准备金的计算。

利率敏感精算模型考虑了利率变动对保单现金价值的影响，这可能导致均衡纯保费的计算结果发生改变，进而影响责任准备金的计算。

同样地，风险敏感精算模型考虑了不确定性风险对保险公司的影响，也可能对均衡纯保费的计算产生影响。

除了精算模型的不同，均衡纯保费的计算还可能受到其他因素的影响，比如市场竞争、产品设计、销售策略等。

这些因素可能会导致不同的均衡纯保费计算结果，进而影响责任准备金的计算。

如果市场竞争激烈，保险公司可能会降低保费来吸引更多的客户，这就会导致均衡纯保费的计算结果发生变化。

不同寿险精算模型下均衡纯保费的不同计算结果可能会导致责任准备金的计算方法不同。

在实际操作中，寿险公司需要根据自身的情况选择合适的精算模型，并结合市场情况、产品设计等因素，进行合理的均衡纯保费和责任准备金的计算。

监管部门也需要对寿险公司的精算计算方法进行监管，确保其合法合规。

【2000字】。